Смекни!
smekni.com

Бизнес-план 5 (стр. 6 из 8)

Должность Оклад, $/мес
Главный печатник 500
Печатник 400
Оператор компьютера 300
Копировщик 250
Монтажник 200
Послепечатник 250
Грузчик 100
Резчик 200
Бухгалтер 400
Менеджер по клиентам 250
Сервис-инженер 300

7. Объем требуемых средств и степень риска

Данный проект рассчитан на объемы финансирования начиная от 380000$. В этом случае срок его окупаемости будет 2 года 4 месяца с момента запуска оборудования в коммерческую эксплуатацию.

Возможны и дешевые варианты за счет покупки подержанной техники, менее эффективных машин или приобретения на условиях лизинга. Это может уменьшить начальный объем финансирования до 280000$, но вместе с тем увеличиться срок окупаемости, снизиться капитализация. Кроме того пострадает качество производимой продукции, как следствие конкурентоспособность, а также возрастет зависимость от партнеров, так как часть заказов придется передавать им.

Срок поставки большинства оборудования составляет 1–2 месяца. За это время надо подготовить производственные помещения, набрать персонал, начать поиск заказов. В связи с этим объем инвестиций является практически единовременным до 90%, может быть с небольшой пролонгацией на 1–3 месяца.

Возврат вложенных средств рассчитан сроком на три года равными частями. Видно, что будут убытки в первый и второй годы, расходы при такой схеме выплат превысят доходы. Так как планируется вариант с паевым (акционерным) капиталом, то покрытие убытков планируется за счет реинвестиций полученной прибыли.

В связи с высокой капитализацией вложенных средств риск потерь сведен к минимуму. При неудаче проекта возможна продажа закупленного оборудования с небольшими потерями, так как машины возрастом 1–2 года считаются почти новыми. А в случае эксплуатации такого оборудования на условиях лизинга таких потерь вообще можно избежать.

8. Финансовый план: доходы предприятия

Все расчеты по возвратности вложенных средств произведены на основе анализа деятельности реального полиграфического производства. Срок деятельности предприятия, положенного в основу данной модели 10 лет, динамика развития - линейная, начальный капитал порядка 10000$. Сделана поправка на изменение условий хозяйствования, произошедших за последние годы. Позиционирование на рынке услуг для просчитываемой модели строится на следующих принципах:

максимальный спектр выпускаемой продукции рекламно-делового назначения;

высокое качество и сложность выпускаемой продукции;

среднеценовой сектор рынка, колебания по цене в ту или иную сторону не отклоняются более, чем на 10% от средневзвешенной по любым видам продукции;

среднетиражная продукция с последующим расширением до возможности рентабельного выпуска малотиражной и многотиражной продукции;

средние и малые сроки исполнения с последующим расширением в сектор оперативной печати и печати по запросу.

Следующие таблицы является финансовой моделью полиграфического предприятия полного цикла (в долларах США). Из доходов предприятия вычтены (в среднем за 3 года) расходы на рекламу и маркетинг (1%), расходы на содержания персонала, не вошедшего в основные расчетные таблицы, включая управленческий (9%), а также НДС:

1-й год

Месяц 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Итого
Скан 2,8 5,6 8,4 11,2 14 28 42 56 70 84 98 112 532
Верстка 14 28 42 56 70 140 210 280 350 420 490 560 2660
Проба 11,2 22,4 33,6 44,8 56 112 168 224 280 336 392 448 2128
Вывод 42 84 126 168 210 420 630 840 1050 1260 1470 1680 7980
Формы 60 120 180 240 300 600 900 1200 1500 1800 2100 2400 11400
Резка 60 120 180 240 300 600 900 1200 1500 1800 2100 2400 11400
Офсет 580 1160 1740 2320 2900 5800 8700 11600 14500 17400 20300 23200 110200
Трафарет 120 240 360 480 600 1200 1800 2400 3000 3600 4200 4800 22800
Скрепка 20 40 60 80 100 200 300 400 500 600 700 800 3800
Спираль 15 30 45 60 75 150 225 300 375 450 525 600 2850
Пресс 25 50 75 100 125 250 375 500 625 750 875 1000 4750
Пленка 5 10 15 20 25 50 75 100 125 150 175 200 950
Склейка 15 30 45 60 75 150 225 300 375 450 525 600 2850
Фальцовка 30 60 90 120 150 300 450 600 750 900 1050 1200 5700
Доход 1000 2000 3000 4000 5000 10000 15000 20000 25000 30000 35000 40000 190000

2-й год

Квартал I II III IV Итого
Доход 150000 195000 240000 285000 870000

3-й год

Квартал I II III IV Итого
Доход 330000 375000 420000 465000 1590000

При планировании реальных доходов полиграфического предприятия следует учитывать неравномерность объемов работ по месяцам года. Коэффициент нелинейности заказов по месяцам года приведен в следующей таблице:

Январь

Февраль

Март

Апрель

Май

Июнь

Июль

Август

Сентябрь

Октябрь

Ноябрь

Декабрь

Среднее

0,7 1,2 1 1,2 0,9 0,7 0,5 0,7 0,9 1,3 1,4 1,5 1

9. Детальный финансовый план: баланс даходов/расходов

Компьютерное оборудование

На первых этапах предусматривается наличие двух операторов - на Мас и на РС. Кроме того, им будет необходимо совмещать функции оператора сканера, а также уметь работать с фотовыводом.

Единовременные затраты

РС 1500
Мас 4500
Принтер 2000
Носители 1000
Итого 9000

Ежегодные затраты

З/плата оператору РС 3600
З/плата оператору Мас 3600
Арендная плата 3500
Расходные материалы 500
Итого 11200

Баланс доходов/расходов

Годы 1 2 3 4
Затраты 11200 11200 11200 11200
Амортизация 3000 3000 3000 0
Налоги 665 3045 5565 8085
Всего расходы 14866 17247 19768 19289
Доходы 2660 12180 22260 32340
Прибыль/убыток -12206 -5067 2492 13051

Полная окупаемость компьютерной техники наступит через 3 года 6 месяцев.