- денежно-расчетный оборот
- денежно-кредитный оборот
- денежно-финансовый оборот
Особенности денежного обращения:
1. основа движения наличных денег – товарное обращение
2. регламентация кассовых операций для всех участников денежного обращения
3. основная часть денежного обращения осуществляется ч/з кредитные организации
Признаки денежного обращения:
- неоднократное использование одного и того же денежного знака при совершении платежей
- требование к защищенности и надежности денежных знаков
- обеспечение необходимого количества и покупюрного состава
- финансовые органы государства и кредитные организации являются обязательными участниками денежного обращения
- замена ветхих и выпуск новых денежных знаков и дополнительных наличных денег осуществляет исключительно ЦБ.
Принципы денежного обращения:
1. централизация организации и регулирования денежного обращения
2. эластичность и экономичность денежного обращения
3. регулярность и бесперебойность обеспечения экономики наличными деньгами
4. регламентация процедур выполнения операций с наличными деньгами
Выбор формы б/н расчетов в основном определяется:
1. местонахождением сторон сделки
2. характером хозяйственных связей м/ партнерами
3. особенность поставляемой продукции и условиями ее приемки
4. способом транспортировки грузов
5. финансовым положением партнеров
Расчеты платежными поручениями.
Платежное поручение – поручение предприятия обслуживающему его банку о перечислении средств со своего счета на другой. Они действуют в течение 10 дней и применяются только при наличии средств на счете.
Выделяют:
- срочный платеж – совершается при авансовых платежах
- досрочный платеж – перед сделкой
- отсроченный платеж – спустя некоторый период после сделки
- плановый платеж – при регулярном переводе денег
Аккредитивная форма расчетов.
Суть аккредитивной формы расчетов состоит в том, что предприятие поручает обслуживающему его банку перечислить денежные средства предварительно депонированные в банке или под гарантию банка на оплату ТМЦ по месту нахождения продавца, при условии предоставления продавцом всех документов и выполнении прочих условий аккредитива.
Виды аккредитивов:
- покрытые – банк-эмитент перечисляет собственные средства плательщика банку поставщика на весь срок обязательств
- непокрытые – открывается в банке поставщика путем предоставления ему права списывать всю сумму аккредитива со счет банка покупателя, при наличии кор.отношений.
- безотзывной аккредитив – не м.б. аннулирован или изменен без согласия поставщика
- отзывной - м.б. аннулирован или изменен без согласия поставщика
Расчеты чеками. При данном расчете владелец чека (чекодатель) дает письменное распоряжение банку, выдававшему расчетные чеки уплатить сумму указанную в чеке, получателю средств (чекодержателю).
Чек используется как ФЛ, так и ЮЛ.
Виды чеков:
- именные
- ордерные
- предъявительские
Платежное требование-поручение – требование поставщика к покупателю оплатить на основании направленных в банк документов на ст-ть поставленной продукции и оказанных услуг и поручение плательщика списать ср-ва с его счета.
Зачет взаимных требований – перечисление разницы взаимных требований со счета одного контрагента на счет другого.
Виды:
- постоянно действующие – проходят зачеты по сальдо раз в 10 дней
- разовые зачеты
Акцептная формарасчетов – получатель средств предоставляет в обслуживающий его банк расчетный документ, содержащий требование к плательщику об уплате определенной суммы ч/з банк.
Виды:
- последующий акцепт – оплата проводится в течение операционного дня
- предварительный акцепт – с предварительным согласием на оплату.
- положительный – всегда требуется согласие плательщика
- отрицательный – молчание означает согласие на акцепт
Межбанковские расчеты – ч/з кор-счета, либо ч/з РКЦ.
34. Понятие и структура денежной системы. Типы денежных систем.
Особенности денежной системы России.
Денежная система – это сложившаяся исторически и закрепленная законодательно форма денежного обращения в стране.
Денежная система каждой страны складывается в соответствии с ее социальным и экономическим развитием и закрепляется законами, которые устанавливает государство.
С изменением политического строя, общественных отношений изменяется и денежная система, а это отражается на содержании ее элементов.
При характеристике денежной системы какой-либо страны ее обычно называют национальной, подчеркивая тем самым наличие каких-либо специфических черт, которые характерны для данной страны.
Несмотря на особенности национальной денежной системы, они все имеют элементы, свойственные всем системам:
1. наименование денежной единицы и ее части
Наименование денежной единицы, как правило, возникает исторически, но зависит от государства, которое может закрепить или изменить его.
Денежная единица России – рубль.
Денежная единица – это денежный знак, который служит для выражения цен всех товаров и услуг.
Денежная единица делится на мелкие, кратные части. В большинстве стран установлена десятичная система деления.
2. масштаб цен – т.е. средство выражения стоимости через весовое содержание денежного металла в денежной единице.
При фиксированном масштабе цен государство устанавливало золотое содержание денежной единицы, т.е. существовал официальный масштаб цен, который утратил экономический смысл с отменой золотого содержания и с прекращением размена кредитных денег на золото.
В настоящее время складывается стихийно под влиянием спроса и предложения и служит для соизмерения стоимости товаров посредством цены.
3. виды денег – которые являются законными платежными средствами: кредитные деньги, бумажные деньги, разменная (билонная) монета.
4. эмиссионная система – законодательно установленный порядок выпуска в обращение денежных знаков.
Эмиссионные операции осуществляет ЦБ (в странах, где бумажные деньги – Казначейство) и главным каналом эмиссии является депозитно-чековая эмиссия.
5. государственный аппарат регулирования денежного обращения
организация денежного обращения в стране.
Государство осуществляет денежно-кредитную политику, т.е. регулирование экономики, используя и денежную, и кредитную системы, которые очень тесно связаны между собой.
Во многих промышленно развитых странах под влиянием инфляции было введено таргетирование - т.е были установлены определенные ориентиры роста денежной массы в обращении и кредита.
Этими ориентирами должны руководствоваться ЦБ, коммерческие банки, которые определяют сумму увеличения денежной массы, ограничивая ее прирост в реальном исчислении.
В зависимости от сложившихся в стране экономических отношений денежная система может быть рыночной и нерыночной.
Денежную систему рыночного типа характеризует:
- свободное функционирование денег,
- денежно-кредитное регулирование сохраняется на уровне ЦБ,
- регулирование осуществляется с помощью рыночных методов.
Нерыночная денежная система характеризуется различными ограничениями в использовании денег и наличием административных метод регулирования экономики.
От степени включения национальной экономики в мировой рынок выделяется денежная система открытого и закрытого типа.
При обращении золотых монет денежные системы были саморегулирующимися, а с переходом к неразменным кредитным деньгам, бумажным знакам стоимости потребовалось регулирование денежного обращения и современная денежная система имеет следующие черты:
1. отмена золотого содержания денежной единицы, т.е. демонетизация золота.
2. господство кредитных денег.
3. сохранение на ряду с кредитными деньгами в обороте бумажных.
4. выпуск банкнот в обращении характеризуется тремя моментами:
- при кредитовании государству,
- при кредитовании коммерческих банков,
- под прирост золотовалютных резервов.
5. развитие и преобразование в платежном обороте безналичного обращения и сокращение наличного
6. режим валютных курсов
Тип денежной системы зависит от того, в какой форме функционируют деньги, т.е. как товар – всеобщий эквивалент или как знаки стоимости, и в соответствии с этим выделяют следующие типы денежной системы:
1. система металлического обращения, которое базируется на действительных золотых и серебряных деньгах, и в которой кредитные деньги размены на металл, и золото выполняет все функции денег
В системе металлического обращения выделяют 2 вида денежных систем:
1. биметаллизм,
2. монометаллизм
в зависимости от того, какое количество металлов принято в качестве эквивалента – два или один.
Биметаллизм – это денежная система, при которой роль всеобщего эквивалента закреплена за двумя металлами: золотом и серебром.
При биметаллическом обращении устанавливается фиксированная пропорция между денежными стоимостями золота и серебра.
Полноценные монеты имеют металлическое содержание, соответствующее их стоимости.
Оба эти свойства биметаллической системы порождали определенные проблемы.
При биметаллизме стоимость золота и серебра определялась монетарным стандартом – это отношение официальной стоимости весовой единицы золота к официальной стоимости такой же единицы серебра.
Биметаллический стандарт характеризовался:
1. свободной чеканкой монет из обоих металлов,
2. предусматривалось их неограниченное обращение,
3. устанавливалось две цены на товар.