Финансовый менеджмент 18 (стр. 25 из 63)
В обязанность страх-ля входит уплатить соответствующий страховой тариф в определенный период времени, а обязанность стр-ка состоит в том, чтобы сформировать из страховых премий резервы для дальнейшего возмещения ущерба по страховым случаям.
Страховые тарифы могут б. исчислены в долях от страховой суммы, либо в денежном выражении ( 2 рубля со 100 руб.)
Страховой тариф еще называют БРУТТО-премией.
БРУТТО-премия 
НЕТТО-премия НАГРУЗКАРисковая премия Рисковая надбавка Расходы на Резервы Тарифная
ведение дела предупредительных прибыль
мероприятий
Рисковая надбавка – дополнительный элемент НЕТТО-премии, который увеличивается по мере увеличения риска наступления ущерба.
Рисковая премия – в данный элемент заложены средства для формирования резерва возмещения убытков, обусловлена вероятностью ущерба.
Размер страхового тарифа зависит от:
- суммы страхования
- условий страхования ( система страхового обеспечения, наличие франшизы)
- вероятностью наступления ущерба
- расходы страховщика на ведение предупредительных мероприятий
- накладные расходы страховщика
- размеров прибыли, которую закладывают страховщики в определенный вид страхования
48. Условия и методы обеспечения финансовой устойчивости страховщиков.
Гарантиями обеспечения финансовой устойчивости страховщика являются:
1. экономически обоснованные страховые тарифы;
2. страховые резервы, достаточные для исполнения обязательств по договорам страхования, сострахования, перестрахования, взаимного страхования;
3. собственные средства;
4. перестрахование.
Страховые резервы и собственные средства страховщика должны быть обеспечены активами, соответствующими требованиям диверсификации, ликвидности, возвратности и доходности.
Собственные средства страховщиков включают в себя уставный капитал, резервный капитал, добавочный капитал, нераспределенную прибыль.
Страховщики должны обладать полностью оплаченным уставным капиталом, размер которого должен быть не ниже установленного Законом минимального размера уставного капитала.
Минимальный размер уставного капитала страховщика определяется на основе базового размера его уставного капитала, равного 30 миллионам рублей, и следующих коэффициентов:
1 - для осуществления страхования:
- от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование
- страхование имущества;
- страхование гражданской ответственности;
- страхование предпринимательских рисков).
2 - для осуществления страхования:
- страхование жизни;
4 - для осуществления перестрахования, а также страхования в сочетании с перестрахованием.
Изменение минимального размера уставного капитала страховщика допускается только федеральным законом не чаще одного раза в два года при обязательном установлении переходного периода.
Внесение в уставный капитал заемных средств и находящегося в залоге имущества не допускается.
Страховщики обязаны соблюдать установленные настоящим Законом и нормативными правовыми актами органа страхового надзора требования финансовой устойчивости в части формирования страховых резервов, состава и структуры активов, принимаемых для покрытия страховых резервов, квот на перестрахование, нормативного соотношения собственных средств страховщика и принятых обязательств, состава и структуры активов, принимаемых для покрытия собственных средств страховщика, а также выдачи банковских гарантий.
Страховщик может передать обязательства, принятые им по договорам страхования (страховой портфель), одному страховщику или нескольким страховщикам (замена страховщика), имеющим лицензии на осуществление тех видов страхования, по которым передается страховой портфель, и располагающим достаточными собственными средствами, то есть соответствующим требованиям платежеспособности с учетом вновь принятых обязательств. Передача страхового портфеля осуществляется в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.
Передача страхового портфеля не может осуществляться в случае:
заключения договоров страхования с нарушением законодательства Российской Федерации;
несоблюдения страховщиком, принимающим страховой портфель, требований финансовой устойчивости,
отсутствия согласия страхователей, застрахованных лиц на замену страховщика;
отсутствия данного вида страхования в лицензии страх-ка;
отсутствия у страховщика, передающего страховой портфель, активов, принимаемых для обеспечения страховых резервов (за исключением случаев несостоятельности (банкротства).
Одновременно с передачей страхового портфеля осуществляется передача активов в размере страховых резервов, соответствующих передаваемым страховым обязательствам.
49. Сострахование и перестрахование как метод управления рисками в страховой компании.
СС и ПС – способы страховой защиты особо крупных или весьма подверженных риску объектов страхования на основе кооперир-ия финансовых возможностей неск-х СК.
В рез-те использования СС и ПС повышается надежность и финансовая уст-ть нац. страхования.
СС – страхование объекта по одному договору несколькими СК.
Возможны следующие виды СС:
1. когда часть имущества остается на риске С-ля, а часть на СК-ах
СК 1 (33%)2.
С-ль СК 2 (33%) – параллельное страхованиеСК 3 (33%)
Недостаток СС заключается в том, что возможны технические сложности при наличии нескольких СК-ов при выплате страховых возмещений, хотя данная проблема решается при наличии совместного полиса.
ПС – страхование одним СК (перестрахователем), принятого на себя риска перед С-ем, у других СК-ов (перестраховщиков). При этом СК (ПС-ль) является ответственен п/д С-ем на основе договора прямого страхования.
Возможны следующие варианты ПС:
1. С СК1 СК2 ЦессияПС ПСК1
Цедент Цессионер
2. С СК1 СК2 СК3 РетроцесияРетроцедент Ретроцессионер
Формы ПСФакультативное Облигаторное
(необязательное) (обязательное)
Группы ПС 
Пропорциональное Непропорциональное 
Квотное Эксцедентное Эксцедент Эксцедент
убытка убыточности
Квотно-эксцедентное
Факультативное ПС – необязательное ПС, при котором ПС-ль вправе сам выбирать группу ПСК и условия на которых будет заключен договор ПС.
Недостатком является неопределенность в условиях сделки до последнего момента.
Облигаторное ПС – обязательное ПС, при котором заключается договор м/у группой СК, в соответствии с которым ПС-ль обязан передавать на ПС риски, а ПСК обязаны принимать. Также цедент д. выплачивать долю от суммы премий в соответствии с доле в договоре ПС и видом объекта страхования, а ПСК д. обеспечивать страховые выплаты по всем видам страхования.
Преимущества облигаторного ПС
1. метод дешевле для всех сторон
2. выгоднее, так как заранее оговорены все стороны сделки ПС
Пропорциональное ПС – характеризуется тем, что доля ПСК в получении премий и покрытии риска определяется на основе заранее согласованного собственного участия цедента
Квотное пропорциональное ПС – в договоре ПС определяется лимит ответственности цедента по одному риску в % от страховой суммы или в ден.выражении.
Эксцедентное пропорциональное ПС – характеризуется тем, что ПС-ль на основе математических, статистических и аналитических данных определяет долю собственного покрытия и покрытия ПСК (эксцедент – превышение над покрытием ПС-ля).
Непропорциональное ПС – страховая ответственность ПСК не ставится в зависимость от собственного удержания цедента, а определяется на основе окончательных фин. результатов цедента, либо на основе очень крупных убытков. ПСК не возмещает убытки, если они меньше согласованных в договорах.
Эксцедент убытка непропорционального ПС – используются при страховании особо крупных рисков, при которых ПСК обязуются покрывать только те убытки, которые выше оговоренных по конкретному страховому случаю.