- страхователям принадлежат все активы общества взаимного страхования.
Если объем собранной страховой премии значительно превышает объем выплат страхового возмещения, перекрывает расходы на ведение дела и отчисления в страховые резервы, то сумма превышения доходов над расходами может быть распределена между участниками общества взаимного страхования пропорционально внесенному паю.
В отдельных странах действуют правительственные страховые организации, основывающиеся на субсидировании. Как правило, они освобождены от уплаты отдельных налогов, в сферу их деятельности входят страхование от безработицы, страхование компенсаций рабочим и служащим и т.п.
Негосударственные пенсионные фондыпредставляют собой форму организации личного страхования, гарантирующую рентные выплаты страхователям по достижении ими определенного возраста (как правило, пенсионного). В странах с развитой рыночной экономикой негосударственные пенсионные фонды являются источником существенных инвестиций, а также важнейшим элементом системы социальной защиты.
Непременным составным элементом страхового рынка являются специализированные консалтинговые фирмы (компании) страховых экспертов.Основные задачи данных консультационных фирм:
- проведение актуарных расчетов;
- разработка правил страхования по нетрадиционным видам страховой защиты (страхование ответственности, медицинское и др.);
- анализ страхового рынка и поиск необходимой статистики в части удовлетворения спроса на отдельные виды страховых услуг;
- подготовка учредительных и других документов, требуемых для лицензирования;
- консультации страховых компаний по рентабельному (безубыточному) развитию;
- оценка финансовой устойчивости страховых операций и выбор наиболее эффективных направлений инвестирования страховых резервов.
Кэптивные страховые компании:
- обслуживают целиком или преимущественно корпоративные страховые интересы учредителей или самостоятельных хозяйствующих субъектов, входящих в структуру крупных финансово-промышленных групп;
- большая потенциальная емкость крупного сегмента страхового рынка, обслуживаемого корпоративным страховщиком;
- проникновение конкурирующих страховых компаний в данный сегмент страхового рынка в целях привлечения нового бизнеса затруднено.
Страховой пул— это объединение страховых компаний для совместного страхования определенных, преимущественно особо крупных, опасных и малоизвестных рисков. Страховые пулы бывают двух типов:
- действующие на принципе сострахования. (участники передают в пул все риски определенного вида, для страхования которых создано данное объединение);
- действующие на принципе перестрахования (участники самостоятельно занимаются первичным страхованием, а избыток рисков передают на перестрахование).
По зоне обслуживания различают местные, региональные, национальные и международные (транснациональные) страховые организации.
По сфере деятельности различают:
- универсальныестраховые компании. Для них характерно широкие объемы операций в различных сегментах рынка (личный, имущественный и др.).
- специализированныестраховые организации. Они ориентированы на обслуживание страховых интересов отдельных физических и юридических лиц (заключение договоров личного, имущественного страхования или перестрахования) [8, с. 198].
Продвижение страховых продуктов на страховом рынке и их реализацию преимущественно осуществляют страховые посредники:страховые агенты и страховые брокеры.
Страховые агенты— физические или юридические лица, действующие от имени страховщика и по его поручению в соответствии с предоставленными полномочиями. Страховой агент выполняет следующие основные функции:
-поиск страхователей для заключения договоров страхования от имени страховщика;
-разъяснение страхователям условий страхования, оказание им помощи в выборе оптимального варианта заключения договора страхования;
-получение от страхователей страховой премии (в установленных пределах) и передача (перевод) ее страховщику;
-консультирование страхователей после заключения договоров страхования и содействие выполнению условий каждого договора.
Страховой агент может действовать и от имени нескольких страховщиков.
Страховыми брокерамимогут быть независимые юридические или физические лица, имеющие лицензию на проведение посреднических операций по страхованию от своего имени на основании поручений страхователя либо страховщика. Особенностью страхового брокера является то, что не является участником страхового договора.
Обязанность брокера:
-найти заинтересованного в страховании риска страхователя, предложить свои услуги по подготовке наиболее выгодного варианта заключения договора страхования с надежным страховщиком;
-страховщику брокер обязан предоставлять достоверную и полную информацию о страхователе, предмете страхования, вероятности наступления страховых случаев, о возможных убытках и иные интересующие страховщика сведения.
После заключения договора страхования брокер может осуществлять консультирование страхователя по вопросам выполнения договора страхования, включая уплату им страховой премии (взносов), получение страховых выплат, если это предусмотрено соглашением между брокером и страхователем [9, с. 295].
Функционирование страхового рынка предполагает наличие профессиональных оценщиков рисков и убытков, в качестве которых выступают сюрвейеры и аджастеры.
Сюрвейеры— инспектора или агенты страховой организации, осуществляющие осмотр имущества, принимаемого на страхование. В качестве сюрвейера выступают также специализированные фирмы по противопожарной безопасности, охране труда и т.д., взаимодействие которых со страховщиком строится на договорной основе. По заключению сюрвейера страховая компания принимает решение о заключении договора страхования.
Аджастеры— это уполномоченные физические или юридические лица страховщика, занимающиеся установлением причин, характера и размера убытков. По результатам проведенной работы аджастер составляет страховой акт (аварийный сертификат).
Важным звеном страхового рынка выступает система государственного регулирования, необходимость которого связана в первую очередь с защитой прав и интересов страхователей, предотвращением их финансовых потерь вследствие неплатежеспособности страховой организации [10].
1.3 Необходимость и особенности государственного регулирования страховой деятельности в Республике Беларусь
Опыт многих развитых стран с устойчивой рыночной экономикой убеждает, что для успешного функционирования любого рынка, в том числе и страхового, для формирования здорового страхового хозяйства необходим неопределенный уровень его регулирования со стороны государства. Тем более, страхование, как никакая другая сфера предпринимательской деятельности, основано на взаимном доверии страхователя и страховщика, подкрепленном финансовой устойчивостью страхового дела. Кроме того, страхование выгодно и государству, и обществу, так как компенсирует потери и убытки от стихийных бедствий, банкротств, аварий, безработицы и т.д.
Субъектами государственного регулирования являются: страхователи, страховщики, страховые посредники, государство в лице его разнообразных институтов.
Предмет регулирования – страховая деятельность. Целью государственного страхового надзора является контроль над соблюдением интересов застрахованных, обеспечение гарантии исполнения договоров страхования.
Таким образом, регулирование – это совокупность способов и приемов упорядочения деятельности страховых организаций, определения направлений их развития в соответствии с требованиями законодательства с помощью таких рычагов, как регистрация, лицензирование, налоги, единообразное ведение учета и составление отчетности, публикация балансов и т.д. [11, с. 43].
Деятельность страховых организаций в нашей республике регламентируется Законом Республики Беларусь «О страховании» (1993 г.) и Положением о страховой деятельности в Республике Беларусь (2000 г.).
Главной задачей государственного регулирования страховой деятельности в Республике Беларусь как и в других странах является контроль за соблюдением интересов застрахованных, требований законодательства, обеспечение гарантии исполнения договоров страхования, а также проведение эффективной страховой политики [12].
Государственное регулирование осуществляется президентом Республики Беларусь, национальным собранием Республики Беларусь, правительством Республики Беларусь, Департаментом страхового надзора при Министерстве финансов Республики Беларусь.
Президент определяет основные направления государственной политики в области страховой деятельности, вводит новые виды обязательного страхования, осуществляет иные полномочия в соответствии с Конституцией.
Правительство разрабатывает основные направления государственной политики в области страховой деятельности и обеспечивает их реализацию; утверждает республиканские программы развития страхования, а также меры ее государственной поддержки, обеспечивает их выполнение; осуществляет иные полномочия в соответствии с законодательными актами.
Департамент страхового надзора при Министерстве финансов Республики Беларусь выполняет следующие задачи:
- государственная регистрация субъектов страховой деятельности;
- выдача лицензий на проведение страховой и посреднической деятельности;
- обеспечение единообразного ведения страховщиками учета и отчетности, формирование страховых резервов;
- принятие нормативных правовых актов, регулирующих отношения в сфере страхования;