Дальнейшая глобализация банковских процессов, в числе других факторов, повышает также значимость управления рыночными рисками (валютным, процентным и фондовым), а усложнение технологий этих процессов, наряду с ролью человеческого фактора, – операционным риском. Совершенствование систем управления рисками призвано укреплять защиту банков от принятых ими рисков (повышать вероятность ненаступления событий, ведущих к потерям) и определять с их учетом возможные направления своей деятельности, изменения в составе активов, пассивов и проводимых операций.
Системы управления рисками должны дополняться планами действий по обеспечению безопасной и бесперебойной деятельности в экстремальных ситуациях, в том числе планами восстановления нормального функционирования, основанными на различных сценариях реализации рисков. Развитие систем управления рисками должно сопровождаться работой по обеспечению внутреннего контроля за эффективностью процесса их функционирования. Повышение в каждом из банков уровня организации систем управления рисками будет осуществляться посредством стимулирования и методологической поддержки со стороны Национального банка, внедрения банками применительно к имеющимся у них рискам соответствующих международных стандартов, рекомендуемых Базельским комитетом по банковскому надзору и адаптированных к национальным условиям. При этом особое внимание должно уделяться установлению и соблюдению ограничений рисков. Эффективность этих систем будет постоянно оцениваться Национальным банком в процессе осуществления дистанционного надзора и проверок банков.
Повышение уровня управления рисками неразрывно связано с совершенствованием корпоративного управления в банках, в том числе в области нформированности и ответственности органов управления банками различного уровня за решения, касающиеся увеличения принимаемых банками рисков, а также в отношении четкого разграничения полномочий между учредителями (участниками) и исполнительными органами управления банками, исключающего конфликт интересов между ними.
Учредители (участники) должны содействовать созданию и укреплению в банках служб внутреннего аудита и осуществлению внешнего аудита, в том числе на основании международных стандартов, как реального инструмента владельческого надзора.
Цели и задачи развития банковского надзора определяются необходимостью обеспечения безопасного и стабильного функционирования банков. Их достижение связано с совершенствованием пруденциальных требований и надзорных процедур и реализовывается через повышение уровня всех составляющих надзорного процесса (лицензирование, дистанционный надзор, проверки, меры воздействия, анализ системных банковских рисков).
Основным ориентиром дальнейшего совершенствования банковского надзора останется внедрение международных стандартов, включая новые стандарты, определенные Базельским соглашением по капиталу ”Базель-2“. При этом внедрение стандартов ”Базель-2“ должно первоначально базироваться на наиболее полном внедрении Основополагающих принципов эффективного банковского надзора в соответствии с рекомендациями международных финансовых организаций.Основными направлениями развития банковского надзора в 2006 – 2010 годах являются:
1) внедрение содержательного надзора, ориентированного на оценку и ограничение рисков, посредством:
- оптимизации пруденциальной отчетности, максимального ее приближения к внутрибанковской управленческой отчетности, позволяющей осуществлять не только количественный, но и качественный анализ параметров рисков и управления ими;
- совершенствования системы раннего предупреждения проблемных ситуаций в банках;
- повышения роли профессионального суждения специалистов Национального банка при оценке финансового состояния и перспектив функционирования банков (в рамках осуществления дистанционного надзора и проверок банков), а также при принятии решений о дальнейших надзорных действиях по отношению к каждому конкретному банку (частота и объем дальнейших проверок, применение мер воздействия и т.д.);
2) внедрение консолидированного надзора за деятельностью банковских групп и банковских холдингов на основе консолидированной отчетности, повышение внимания к деятельности связанных с банком лиц, способных оказывать существенное влияние на деятельность, риски и финансовое состояние банков;
3) повышение требований по допуску на рынок банковских услуг, в том числе:
- к прозрачности структуры собственности банков, к деловой репутации крупных учредителей (участников) банков;
- к бизнес-планам создаваемых банков, включая порядок их составления и оценку;
- к качеству корпоративного управления. В частности, к деловой репутации руководителей, членов наблюдательных советов (советов директоров), качеству стратегического планирования, развитию систем управления рисками и систем внутреннего контроля банков.
2.4 Совершенствование взаимодействия банковского и нефинансового секторов
В 2006 – 2010 годах на рынке финансовых услуг банки сохранят лидирующую роль наиболее крупных финансовых посредников, обеспечивающих потребности организаций и физических лиц в кредитных ресурсах.
Комплекс мер, реализуемых на макро- и микроуровне, обеспечит дальнейшее расширение доступности кредитов банков экономике.
На макроуровне для повышения доступности кредитов будут применяться меры денежно-кредитной, налогово-бюджетной политики, а также меры в области структурных преобразований экономики.
Важнейшими факторами развития деятельности банков являются увеличение их ресурсного потенциала и обеспечение стабильности функционирования.
Банкам в 2006 – 2010 годах предстоит увеличить объем и расширить спектр предлагаемых услуг кредитного характера, что может быть обеспечено путем развития банковской инфраструктуры, внедрения банками новых технологий и продуктов, привлечения инвестиций.
Одним из приоритетов деятельности банков будет развитие потребительского кредитования. В этом направлении продолжится работа по обеспечению гарантий прав граждан при потребительском кредитовании и формированию механизмов их защиты. Также будет проводиться линия защиты права кредитополучателей на получение достоверной и полной информации об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита.
Развитие кредитных операций банков с нефинансовым сектором экономики во многом определяется темпами и характером структурных преобразований в отраслях экономики, уровнем защиты прав кредиторов, а также степенью открытости информации о финансовом состоянии потенциальных кредитополучателей. В первую очередь предстоит сформировать эффективно функционирующий финансовый рынок, который создаст условия для рефинансирования банков и управления их финансовыми рисками.
Одним из направлений повышения уровня оказания услуг по кредитованию является содействие банков коммерческим организациям в разработке их бизнес-планов развития на год и бизнес-планов инвестиционных проектов, реализуемых с кредитной поддержкой банков.
Основным инструментом регулирования стоимости и качества кредитных услуг банков должна стать конкуренция. Организации всех форм собственности получат равный доступ к услугам банков. В связи с этим предстоит осуществить переход к конкурсному размещению среди банков заявок на осуществление кредитования государственных программ. Необходимо также дальнейшее совершенствование учета и отчетности предприятий, в том числе составления и раскрытия отчетности на консолидированной основе – важного условия обеспечения прозрачности деятельности кредитополучателей банков, что создаст условия для более качественного и оперативного мониторинга их финансового состояния.
Банковская система будет формировать базы данных кредитополучателей, внедрять эффективные системы анализа их финансового положения и оценки обеспечения кредитов. Данная работа предполагает создание кредитного бюро, внедрение в практику кредитной деятельности банков методов ”скоринга“ (экспресс-анализ вероятности возврата кредита заемщиком на основе усредненной модели оценки его финансового состояния).
В целях защиты интересов банков-кредитодателей продолжится развитие залоговых отношений и совершенствование их правового обеспечения. Прежде всего, должны быть решены проблемы, связанные с залогом недвижимости. Это стимулирует развитие ипотечного кредитования. Оптимальные условия для развития кредитных отношений банков с организациями различных отраслей экономики могут быть созданы при наличии реальных возможностей удовлетворения требований, обеспеченных залогом.
2.5 Развитие розничных банковских услуг
На 2006 – 2010 годы стратегическими целями развития рынка розничных банковских услуг в Республике Беларусь являются:
· достижение уровня обслуживания, позволяющего максимально удовлетворять потребности физических лиц в банковских услугах, в том числе в потребительском кредитовании (на приобретение бытовой техники, мебели, оплату за обучение в учебных заведениях и другие);
· приближение параметров розничных банковских услуг в республике к уровню развитых стран.
Для достижения поставленных целей деятельность банков будет вестись по следующим направлениям:
· стандартизация и автоматизация процесса оказания розничных банковских услуг, предусматривающие разработку внутрибанковских стандартов качества их оказания (сокращение времени обслуживания одного клиента недопущение очередей, использование в работе элементов заявительного принципа ”одно окно“ и другие), внедрение комплексной системы оценки качества обслуживания населения;