Тема 12. Финансовый анализ предприятия и риск банкротства
План
1. Сущность и необходимость финансового анализа
1.1. Финансовое состояние и его оценка
1.2.Методы анализа финансового состояния предприятия
1.3. Информационное обеспечение финансового анализа
2. Анализ ликвидности и финансовой устойчивости предприятия (на примере конкретного предприятия)
3. Прогноз банкротства предприятия
Методические указания
Для раскрытия первого вопроса следует рассмотреть понятие финансового состояния предприятия и показатели его характеризующие. Требуется привести существующие методики анализа финансового состояния и дать сравнительную характеристику разных методов, выявляя их недостатки и преимущества.
При ответе на второй вопрос необходимо охарактеризовать методы анализа ликвидности и финансовой устойчивости, взаимосвязь этих показателей. Проанализировать ликвидность и финансовую устойчивость предприятия. Сделать обобщающее заключение о том, каким образом характеризуют деятельность предприятия показатели ликвидности и финансовой устойчивости.
При разработке третьего вопроса необходимо на основе результатов анализа ликвидности и финансовой устойчивости провести прогнозирование возможности банкротства предприятия и предложить мероприятия по избежанию банкротства или улучшению финансового состояния (в зависимости от результатов анализа).
Тема 13. Самострахование в управлении рисками
План
1. Самострахование как способ снижения риска
1.1. Сущность и значение самострахования
1.2. Механизм самострахования
1.3. Финансовое обеспечение самострахования
2. Анализ системы самострахования (на примере предприятия)
3. Совершенствование самострахования
Методические указания
Для раскрытия первого вопроса следует раскрыть сущность самострахования и его значение. Требуется дать характеристику фондов самострахования, разных методов. Выявить недостатки и преимущества самострахования в управлении рисками.
При ответе на второй вопрос необходимо охарактеризовать использование самострахования в целях управления разными видами рисков, на основе конкретных данных предприятия проанализировать систему самострахования
При разработке третьего вопроса необходимо разработать рекомендации по совершенствованию или использованию (в зависимости от результатов анализа) системы самострахования предприятия.
Тема 14. Количественные оценки экономического риска
в условиях полной неопределенности
План
1. Понятие неопределенности. Полная неопределенность
2. Матрицы последствий и рисков
3. Критерии принятия решений
4. Анализ принятия решений (на примере фирмы).
Методические указания
В ходе работы над темой необходимо раскрыть социально-экономическое содержание риска и неопределенности. В данном вопросе следует остановиться на классификационной системе рисков, охарактеризовать основные виды риска. В классификационной системе рисков отдельное внимание следует уделить производственным рискам.
При раскрытии второго вопроса следует обратить внимание на предмет и основные понятия теории игр. Определить экономическое содержание матриц последствий и рисков, разъяснить экономический смысл меры риска в условиях полной неопределенности.
В процессе изучения третьего вопроса необходимо раскрыть экономическое содержание критериев принятия решения, особое внимание при этом уделить коэффициенту оптимизма в критерии Гурвица.
Тема 15. Количественные оценки экономического риска
в условиях частичной неопределенности
План
1. Понятие неопределенности. Частичная неопределенность.
2. Критерии принятия решений.
3. Множество оптимальности по Парето.
4. Свертки двухкритериальных задач.
5. Анализ принятия решения (на примере фирмы).
Методические указания
В первом вопросе необходимо раскрыть социально-экономическое содержание риска и неопределенности. Указать различия полной и частичной неопределенности, изложить классификационную систему рисков, характеристики основных видов рисков, охарактеризовать процесс управления риском.
Во втором вопросе следует сформулировать критерии принятия решения, дать определение меры риска, указать принципиальные отличия мер рисков при различных условиях неопределенности, сформулировать двухкритериальную задачу.
В третьем вопросе необходимо дать определение оптимальности по Парето, его экономический смысл и графическую интерпретацию.
В четвертом вопросе необходимо обосновать целесообразность свертки критериев, указать примеры сверток, в том числе с помощью единичного риска и функции полезности.
Тема 16. Риски имущественного страхования
План
1. Принцип формирования оценки рисков в имущественном страховании.
2. Методы оценки рисков в имущественном страховании.
3. Анализ проведения имущественного страхования (на примере фирмы).
Методические указания
Для раскрытия первого вопроса необходимо привести классификационные системы рисков имущественного страхования, особенности различных отраслей страхования, а также методологические принципы формирования цены риска.
При ответе на второй вопрос необходимо вначале изложить формы страхования имущественных видов, такие как пропорциональное страхование, страхование по системе первого риска и предельной ответственности. При этом необходимо отметить особенности этих форм в части возмещения фирме последствий наступления страховых случаев. Изложение этих особенностей рекомендуется дополнить примерами расчетов.
Затем необходимо изложить основные модели ценообразования рисков. Особое внимание следует уделить методикам 1 и 2 Росстрахнадзора с указанием типов рисков, для которых эти методики применимы. Кроме того, следует указать расчетные формулы и дать несколько примеров расчета для конкретных рисков.
После этого следует изложить методики оценки рисков со стороны предпринимателя, основанные на представлении о риске как случайном процессе. Эти методики основываются на статистике проявления рисков и показателях, таких как ожидаемый ущерб, разброс ущербов относительно среднего и доверительные интервалы. В завершение необходимо сравнить реальную цену риска с его страховой оценкой.
Библиографический список
Основная литература:
1. Гончаренко Л.П., Филин С.А. Риск-менеджмент, Рек. УМО. - М.: Кнорус, 2007
2. Минат В.Н. Финансовая среда предпринимательства и предпринимательские риски: Учебное пособие. - М.: Экзамен, 2006
3. Ступаков В.С., Токаренко Г.С. Риск-менеджмент: Учебное пособ., Рек. УМО. - М.: Финансы и статистика, 2007
4. Финансовая среда предпринимательства и предпринимательские риски: Учебное пособие, Рек. УМО/ Под ред. Тактарова Г.А., Григорьева Е.М. - М.: Финансы и статистика, 2008
5. Чернова Г.В., Кудрявцев А.А. Управление рисками: Учебное пособие, Рек. МО. - М.: Велби - Проспект, 2007
Дополнительная литература:
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9. будет исключен из ваших результатов поиска
10. будет исключен из ваших результатов поиска
11. будет исключен из ваших результатов поиска
12. будет исключен из ваших результатов поиска
13. будет исключен из ваших результатов поиска
14. будет исключен из ваших результатов поиска
15. будет исключен из ваших результатов поиска
16. будет исключен из ваших результатов поиска
17. будет исключен из ваших результатов поиска
18. будет исключен из ваших результатов поиска
1. Архипов А.П., Прокопович О.П. О страховании рисков внешнеторговой деятельности. // Финансы, 2004. - №2
2. Бланк И. А. Управление финансовыми рисками: учебный курс. - М.: Ника-Центр, 2005
3. Брызгалов Д.В. Объединения страховщиков и их финансы. // Финансы, 2003. - №5
4. Буянов В.П., Кирсанов К.А., Михайлов Л.М. Рискология: Управление рисками. - М.: Экзамен, 2003
5. Бхуртиал П.Б. Как повысить эффективности страховой защиты предприятия. // Финансы, 2004. - №5
6. Хорн Ван Дж.К Основы управления финансами: Пер. с англ. - М.: Финансы и статистика. 1999
7. Вишневский В., Веткин А. Уклонение от уплаты налогов и рациональный выбор налогоплательщика. // Вопросы экономики, 2004. - №2
8. Гамза В.А. Рисковый спектр коммерческих организаций. - М.: Экономика, 2002
9. Голембиовский Д., Барышников И. Стратегии управления ценовым риском. // Вопросы экономики, 2003. - №8
10. Гончаров А. И. Система индикаторов платежеспособности предприятия. // Финансы, 2004. - №6
11. будет исключен из ваших результатов поиска
12.Гончаров А.И. Система индикаторов платежеспособности предприятия, // Финансы, 2004. - №6
13. Грюнинг X. Ван, Брайович Братанович С. Анализ банковских рисков, Система оценки корпоративного управления и управления финансовым риском. - М.: Весь мир, 2003
14. Гульченко А.С. Управление рисками: проблемы перестрахования российских рисков за рубежом. // Финансы, 2004. - №2
15. Гончаренко Л.П., Филин С.А. Риск-менеджмент: Учебное пособие, Рек. УМО. - М.: КНОРУС, 2007
16. Егоршин В.М., Колесников В.В. Преступность в сфере экономической деятельности. Монография. Санкт-Петербургский университет МВД России, Академия права, экономики и безопасности жизнедеятельности. - СПб.: Фонд "Университет", 2000