4) кредитные учреждения предоставляют разнообразные виды потребительских кредитов, основными классификационными признаками которых являются следующие: субъекты кредитной сделки, целевое направление, виды обеспечения, способ предоставления, сроки и методы погашения и т.д.
5) кредитная политика банка является основой всего процесса кредитования физических лиц в банке, поскольку определяет цели и правила поведения банка на рынке кредитных услуг. Целью кредитной политики ЗАО «РРБ - Банк» является эффективное размещение привлеченных средств в активные операции банка на основе соблюдения принципов прибыльности, безопасности и надежности.[9]
ЗАО «РРБ – Банк» является универсальным кредитным учреждением Республики Беларусь. Банк был создан и продолжает действовать в форме закрытого акционерного общества. Основными принципами работы Банка являются надежность и компетентность.
Основным нормативным документом, регламентирующим порядок кредитования физических лиц в Республике Беларусь, является Инструкция о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата, утвержденная постановлением Правления Национального банка 30 декабря 2003г. № 226, Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь «О внесении изменений и дополнений в Инструкцию о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата» от 26.12.2006 г. № 223.
ЗАО «РРБ - Банк» выдает кредиты на потребительские нужды:
Экспресс-кредиты в белорусских рублях;
Экспресс-кредиты в иностранной валюте. (см. Приложение В)
Кредиты предоставляются в белорусских рублях в безналичной форме, путем перечисления денежных средств в оплату за товары, работы (услуги) на счета третьих лиц на основании платежной инструкции Кредитополучателя либо на счет Кредитополучателя (счет специального режима по учету средств, депонированных для расчетов чеками) с выдачей чековой книжки, расчетного чека. По заявлению Кредитополучателя выдача кредитов в белорусских рублях на потребительские нужды допускается наличными деньгами в размере, установленными банком на дату подачи заявления (за исключением кредитов с использованием кредитных банковских пластиковых карточек). Кредиты могут выдаваться в иностранной валюте с последующей ее продажей на внутреннем валютном рынке [10].
Полученные от продажи иностранной валюты белорусские рубли направляются в безналичном порядке непосредственно на цели, предусмотренные кредитным договором, без зачисления их на счет Кредитополучателя, путем перечисления денежных средств на счета третьих лиц в оплату за товары, работы (услуги).
В сложных условиях социально- экономической ситуации в Республике Беларусь основными целями Банка продолжают оставаться наращивание капитала, максимизация прибыли и достижение финансовой устойчивости.
Расширение клиентской базы и повышение качества обслуживания клиентов является важнейшим приоритетом концепции развития Банка до 2010г. Банк стремится к установлению долгосрочных партнерских отношений с каждым клиентом. Сочетание комплексного подхода к продаже высококачественных банковских продуктов и индивидуальной работы с каждым клиентом на основе конкурентоспособных тарифов позволяет привлекать новых клиентов.
Целесообразно начать анализ с оценки удельного веса кредитов в общей сумме актива банка. В общей сумме банковских ресурсов привлеченные ресурсы занимают преобладающее место. С развитием рыночных отношений структура привлеченных ресурсов претерпела существенные изменения, что обусловлено появлением новых, нетрадиционных для старой банковской системы способов аккумуляции временно свободных денежных средств физических и юридических лиц. Основную часть привлеченных ресурсов коммерческих банков составляют депозиты, то есть денежные средства, внесенные в банк клиентами – частными и юридическими лицами на определенные счета и используемые ими в соответствии с режимом счета и банковским законодательством.
По удельному весу средств клиентов и средств других банков, в ЗАО «РРБ-Банк» предпочтение отдавалось привлечению более дешевых денежных средств на короткие сроки 9028964,2 млн.руб. в 2004г., чем привлечение дорогостоящих ресурсов на более длительный срок. Такое положение связано с тем, что банк имеет круг клиентуры в виде юридических лиц, а не физических лиц, и поэтому собственной ресурсной базы недостаточно для обеспечения роста активных операций.
Следует отметить, что современная банковская практика характеризуется большим разнообразием вкладов депозитов и депозитных счетов. Это обусловлено стремлением банков в условиях сегментированного высококонкурентного рынка наиболее полно удовлетворить спрос различных групп клиентов на банковские услуги и привлечь их сбережения и свободные денежные капиталы на банковские счета. ЗАО «РРБ-Банк» также стремится располагать различного рода депозитами.
Привлеченные средства являются реальным ресурсом банка, вложения которого приносит доход. К привлеченным ресурсам банка относятся средства на текущих счетах клиентов, депозиты, другие средства имеющие депозитный характер. К заемным относятся денежные средства полученные банком в виде кредитов на определенный срок, в виде временной финансовой помощи, т.е. полученные таким образом средства носят не депозитный характер. В первом случае инициатива размещения принадлежит клиентам, а во - втором – самому банку.
Расширяя клиентскую базу, Банк тесно работает с каждым клиентом, оказывает консультационные услуги, помощь в решении всех возникающих вопросов в области финансов. В этих целях постоянно совершенствуется тарифная политика банка, в том числе с учетом рыночной конъюнктуры проводится оптимизация соотношения риск-доходность – себестоимость банковских продуктов и услуг.
Комплексный подход Банка к совершенствованию расчетно-кассового обслуживания клиентов предопределяет быстрое развитие услуг, связанных с налично-денежным оборотом. Потребность в данных услугах возникает ежедневно у большинства предприятий и организаций независимо от их форм собственности и отраслевой принадлежности.
Для анализа состава и структуры обязательств ЗАО «РРБ-Банк»
составляем таблицу 2.2.
Из данных таблицы 2.2 видно, что на первую отчетную дату 01.01.2004г. в общей сумме привлеченных средств прочие обязательства банка составляли – 558235,0 тыс. руб. (2,94%), а средства клиентов и средства других банков –9028964,2 (47,56%) и 3759680,0 (29,68%).
Таблица 2.2 Состав привлеченных средств ЗАО «РРБ-Банк», тыс. руб.
| Показатели | Период | |
| 01.01.2004г. | 01.01.2005г. | |
| Средства других банков | 5635413,5 | 5856898,7 |
| Средства клиентов | 9028964,2 | 13540460,4 |
| Ценные бумаги, выпущенные банком | 3759680,0 | 3442909,0 |
| Прочие обязательства | 558235,0 | 1853467,3 |
| Всего обязательства | 18982292,7 | 24693735,4 |
П р и м е ч а н и е. Источник: данные баланса ЗАО «РРБ-Банк»
В дальнейшем происходит увеличение привлеченных средств других банков, так как для осуществления активных операций банку необходимы ресурсы. Сумма привлеченных средств других банков на 01.01.2005г. составляла 5856898,7 тыс.руб. В ЗАО «РРБ-Банк» в динамике прослеживается увеличение средств клиентов 01.01.2004г. – 9028964,2 тыс.руб., 01.01.2005г. – 13540460,4 тыс.руб.
В общей сумме банковских ресурсов привлеченные ресурсы занимают преобладающее место. С развитием рыночных отношений структура привлеченных ресурсов претерпела существенные изменения, что обусловлено появлением новых, нетрадиционных для старой банковской системы способов аккумуляции временно свободных денежных средств физических и юридических лиц. Основную часть привлеченных ресурсов коммерческих банков составляют депозиты, то есть денежные средства, внесенные в банк клиентами – частными и юридическими лицами на определенные счета и используемые ими в соответствии с режимом счета и банковским законодательством.
По удельному весу средств клиентов и средств других банков, в ЗАО «РРБ-Банк» предпочтение отдавалось привлечению более дешевых денежных средств на короткие сроки 8577,6 млн.руб. в 2006г., чем привлечение дорогостоящих ресурсов на более длительный срок. Такое положение связано с тем, что банк имеет круг клиентуры в виде юридических лиц, а не физических лиц, и поэтому собственной ресурсной базы недостаточно для обеспечения роста активных операций.
Следует отметить, что современная банковская практика характеризуется большим разнообразием вкладов депозитов и депозитных счетов. Это обусловлено стремлением банков в условиях сегментированного высококонкурентного рынка наиболее полно удовлетворить спрос различных групп клиентов на банковские услуги и привлечь их сбережения и свободные денежные капиталы на банковские счета. ЗАО «РРБ-Банк» также стремится располагать различного рода депозитами.
Привлеченные средства являются реальным ресурсом банка, вложения которого приносит доход. К привлеченным ресурсам банка относятся средства на текущих счетах клиентов, депозиты, другие средства имеющие депозитный характер.
Кредитование юридических лиц и предпринимателей было и остается ключевым направлением среди активных операций коммерческих банков РБ. ЗАО «РРБ-Банк» здесь не является исключением. На протяжении пятнадцати лет своего существования он успешно работает на этом рынке. По состоянию на 01.01.2005г. кредитный портфель банка в части кредитов, предоставленных юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям, составил – 6,6млн. долларов США и увеличился по сравнению с данными на 01.01.2004г. в 1,6 раз или на 2,5 млн. долларов США.
Одной из тенденций 2005года стала значительное увеличение вложений банка в сферу материального производства. За этот период банк направил в эту сферу 88% всех кредитных вложений.