Таблица 8
План прибылей и убытков, руб.
| Наименование показателя | 1 год | 2 год | 3 год |
| I. Доходы и расходы по обычным видам деятельности | |||
| Валовый объем продаж | 24822932 | 34910058 | 85346074 |
| Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей) | 24574703 | 34560958 | 84492614 |
| Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг: | 9116422 | 18202055 | 37003756 |
| Материалы и комплектующие | 5447293 | 7692488 | 18918559 |
| Производственные издержки | 1290694 | 1916846 | 5043976 |
| Амортизация | 6214286 | 8285714 | |
| Зарплата производственного персонала | 2378435 | 2378435 | 4755507 |
| Валовая прибыль | 15458281 | 16358903 | 47488858 |
| Коммерческие расходы | 22333333 | 10666667 | 10666667 |
| Управленческие расходы | 3751050 | 6144460 | 11347845 |
| Прибыль(убыток) от продаж | -10626102 | -452224 | 25474346 |
| II. Операционные доходы и расходы | |||
| Проценты к получению | - | - | - |
| Проценты к уплате | - | - | - |
| Доходы от участия в других Организациях | - | - | - |
| Прочие операционные доходы | - | - | - |
| Прочие операционные расходы | - | - | - |
| III. Внереализационные доходы и расходы | |||
| Внереализационные доходы | - | - | - |
| Внереализационные расходы | - | - | - |
| Прибыль(убыток,) до налогообложения | -10626102 | -452224 | 25474346 |
| Налог на прибыль и иные аналогичные обязательные платежи ): | 25745 | 947702 | 6092353 |
| Налог на прибыль | 5094870 | ||
| налог на имущество | 25745 | 947702 | 997483 |
| Прибыль (убыток) от обычной деятельности | -10651847 | -1399926 | 20379477 |
| IV.Чрезвычайные доходы и расходы | |||
| Чрезвычайные доходы | - | - | - |
| Чрезвычайные расходы | - | - | - |
| Чистая прибыль (нераспределённая прибыль (убыток) отчётного периода) | -10651847 | -1399926 | 20379477 |
Из таблицы «План прибылей и убытков» видно, что первые 2 года прибыль проекта отрицательна. В этот период проект финансируется за счет средств инвестора и амортизационных отчислений. Начиная с 3- го года инициаторы начинают вкладывать собственные средства в проект – реинвестировать полученную прибыль.
В таблице 9 представлен прогнозный баланс для ЗАО «Полисорб».
Таблица 9
Прогнозный баланс, руб.
| актив | код показателя | 1 год | 2 год | 3 год |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Нематериальные активы | 110 | |||
| Основные средства | 120 | 1000000 | 52785714 | 44500000 |
| Незавершенное строительство | 130 | - | - | - |
| Доходные вложения в материальные ценности | 135 | 54000000 | - | - |
| Долгосрочные финансовые вложения | 140 | - | - | - |
| Отложенные налоговые активы | 145 | - | - | - |
| Прочие внеоборотные активы | 150 | - | - | - |
| Итого по разделу I | 190 | 55000000 | 52785714 | 44500000 |
| II. Оборотные активы Запасы | 210 | |||
| в том числе: сырье, материалы и другие аналогичные ценности | 211 | 453941 | 641041 | 1576547 |
| животные на выращивании и откорме | 212 | - | - | - |
| затраты в незавершенном производстве | 213 | - | - | - |
| готовая продукция и товары для перепродажи | 214 | - | - | - |
| товары отгруженные | 215 | - | - | - |
| расходы будущих периодов | 216 | - | - | - |
| прочие запасы и затраты | 217 | 2068578 | 2909172 | 7112173 |
| Краткосрочные финансовые вложения | 250 | 3568972 | 3905182 | 1351403 |
| Денежные средства | 260 | 5056662 | 4507119 | 31454444 |
| Прочие оборотные активы | 270 | |||
| Итого по разделу II | 290 | 11148153 | 11962514 | 41494567 |
| БАЛАНС | 300 | 66148153 | 64748228 | 85994567 |
| Пассив | код показателя | |||
| III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ Собственный капитал | 410 | 76800000 | 76800000 | 76800000 |
| Добавочный капитал | 420 | - | - | - |
| Резервный капитал | 430 | - | - | - |
| Нераспределенная прибыль | 432 | -12978792 | -4889786 | 17480280 |
| Итого по разделу III | 490 | 66148153 | 64748228 | 85994567 |
| IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Займы и кредиты | 510 | - | - | - |
| Итого по разделу IV | 590 | - | - | - |
| V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Займы и кредиты | 610 | - | - | - |
| Итого по разделу V | 690 | - | - | - |
| БАЛАНС | 700 | 66148153 | 64748228 | 85994567 |
В таблице 10 представлен ожидаемый объем выпуска продукции. В ходе реализации проекта планируется увеличить объем выпуска препарата в 140 раз.