| № п./п. | Наименование предприятия | Сумма, тыс. руб. |
| 1 | ОАО «Агроном» | 233,3 |
| 2 | ОАО «Русская АПК» | 311,1 |
| 3 | МУП «РСУ» | 74 |
| 3 | ОАО «Агрофирма «Родина» | 53,5 |
| 4 | ООО «Первомайское» | 46,6 |
| 5 | Физ. лица | 16,6 |
| ИТОГО: | 734,8 |
Итоги исполнения бюджета Лебедянского района по разделам за 2008 год по расходам
| Разделы бюджетной классификации | Наименование расходов | Уточненный годовой план 2008 года, тыс. руб. | Исполнено на 01.01.2009 года, тыс. руб. | % исполнения к уточненному плану 2008 года |
| 01 | Общегосударственные вопросы. | 45543,3 | 42024,4 | 92,3 |
| 03 | Национальная безопасность и правоохранительная деятельность | 2359,7 | 2172,6 | 92,1 |
| 04 | Национальная экономика | 4539,9 | 4539,0 | 99,0 |
| 05 | Жилищно-коммунальное хозяйство | 7381,5 | 7281,4 | 98,7 |
| 07 | Образование | 229188,2 | 212259,9 | 92,6 |
| 08 | Культура, кинематография и средства массовой информации | 15484,6 | 14553,3 | 94,0 |
| 09 | Здравоохранение и спорт | 75553,4 | 71953,1 | 95,2 |
| 10 | Социальная политика | 114381,9 | 102885,8 | 90,0 |
| 11 | Межбюджетные трансферты | 53603,00 | 53603,00 | 100,00 |
| ВСЕГО РАСХОДОВ: | 548035,50 | 511272,50 | 93,3 | |
| Дефицит (-) | -12323,1 | 9926,6 |
Итоги исполнения консолидированного бюджета Лебедянского района по разделам за 2007 год по расходам
| Разделы бюджетной классификации | Наименование расходов | Годовой план 2007 г. | Исполнено на 01.01.2008 г. | % исполнения к уточнен. плану |
| 01 | Общегосударственные вопросы. | 76425,9 | 73391,9 | 96,0 |
| 02 | Национальная оборона | 771,4 | 771,4 | 100 |
| 03 | Национальная безопасность и правоохранительная деятельность | 2800 | 2713,1 | 96,9 |
| 04 | Национальная экономика | 10510,7 | 9398,1 | 89,4 |
| 05 | Жилищно-коммунальное хозяйство | 142762,1 | 136305,5 | 95,9 |
| 07 | Образование | 197453,1 | 190922,6 | 96,7 |
| 08 | Культура, кинематография и средства массовой информации | 31221,6 | 29879,1 | 95,7 |
| 09 | Здравоохранение и спорт | 79806,5 | 76708,2 | 96,1 |
| 10 | Социальная политика | 105868,7 | 101670,0 | 96,0 |
| ВСЕГО РАСХОДОВ: | 647620,0 | 621759,9 | 96,0 | |
| Дефицит (-), профицит (+) | -12666,3 | 15762,6 |
Приложение Е
Инструкция по расчету потребности в финансировании на оказание муниципальных услуг
Расчет производится в разрезе МУ с последующим суммированием результатов в целом по ГРБС в разрезе услуг.
А) При расчете плановой потребности в финансировании на 2009 г.:
1. Определяется список МУ по которым производится расчет. Из общего количества МУ исключаются МУ, финансирование которых целесообразно производить на сметной основе (малокомплектные МОУ и т. п.). Расчет финансирования по исключенным МОУ производится отдельно.
2. Определяется перечень расходов на финансирование МУ (экономические статьи) за исключением затрат, не включаемых в стоимость услуг (затраты не носящие регулярного характера, например, капитальное строительство, приобретение техники и аппаратуры, рассчитанной на длительную эксплуатацию и т. п., затраты, осуществленные в рамках реализации муниципальных целевых программ, национальных проектов, за счет благотворительных поступлений, грантов и т. п.). Информация о составе и размерах затрат исключенных из расчета прилагается к результатам расчетов в произвольной форме.
3. Рассчитанный в п. 1 уровень затрат в целом по МУ распределяется между услугами пропорционально:
- количеству оказанных услуг (при одинаковых единицах измерения по всем услугам);
- затратам рабочего времени, непосредственно связанным с оказанием услуг (общий размер фактически отработанного времени по МУ в 2008 г минус затраты труда, связанные с выполнением административных, хозяйственных и иных функций связанных с обеспечением деятельности МУ в целом и не связанных непосредственно в оказанием конкретной услуги);
- пропорционально иным показателям (обязательно приведение обоснования использования показателя и способа расчета).
4. Определенный в п. 3 фактический уровень затрат за 2008 г. распределяется в разрезе средств, получаемых ГРБС из районного и областного бюджетов. В дальнейшем, при расчете планового уровня финансирования расчет также производится раздельно в разрезе средств районного и областного бюджета в соответствии со структурой определенной для 2008 г.
5. Фактический уровень затрат за 2008 г. умножается на индекс отношения планируемого количества оказанных услуг в натуральном выражении в плановом периоде к базисному уровню 2008 г.
5.1.В случае наличия документально подтвержденной информации о влиянии стоимость услуг в 2009 г. иных факторов[2] (изменение штатной численности персонала МОУ, изменение потребности в коммунальных услугах в связи с изменением занимаемых площадей и/или изменением тарифов и т. п.) также используется при расчетах аналогично п. 5.
6. По каждому виду расходов определяется способ его расчета на плановый период (нормативный, индексирование, и т. д., cм. прилагаемую форму Excel) и уровень базисного 2008 г. (При использовании нормативного метода применяется среднегодовой размер норматива).
7. Рассчитанный в соответствии с п. 3 уровень затрат корректируется в соответствии с определенным в п. 4 способом расчета на плановый период. (В случае применения нормативного метода для определения коэффициента изменения затрат в плановом периоде по отношению к базисному рассчитывается отношение среднегодового планового размера норматива, применяемого в плановом периоде к фактическому среднегодовому значению норматива в базисном 2008 г.)
8. Рассчитанные данные в разрезе отдельных МУ суммируются для представления в разрезе услуг в целом по ГРБС.
Б) При расчете плановой потребности в финансировании на 2010 и 2011 годы
1. Уточняется перечень МУ, участвующих в расчете.
2. В случае расширения списка МОУ относительно 2008 г. в качестве базового для расчета уровня для вновь включенных в список в МУ принимается:
- результат расчета по наиболее сходному МУ (приводится обоснование);
- среднее значение по всем МУ или группе наиболее сходных МУ (определение состава группы обосновывается)
3. Расчетный уровень затрат для 2009 г. умножается на индекс отношения планируемого количества оказанных услуг в натуральном выражении в плановом периоде к расчетному уровню 2009 г.
3.1. В случае наличия документально подтвержденной прогнозной информации о влиянии стоимость услуг в 2010 - 2011 годах иных факторов (изменение штатной численности персонала МОУ, изменение потребности в коммунальных услугах в связи с изменением занимаемых площадей и/или изменением тарифов и т. п.) также используется при расчетах аналогично п. 3.
4. Рассчитанный в п.1. уровень затрат индексируется:
- для 2010 г. индексируется к расчетному уровню 2009 г.
- для 2011 г. индексируется к расчетному уровню 2010 г.
5. Рассчитанные данные в разрезе отдельных МУ суммируются для представления в разрезе услуг в целом по ГРБС.
СПРАВОЧНО:
Уровень индексирования уровня затрат по отношению к прошлому году
| Виды затрат | 2009 г. | 2010 г. | 2011 г. |
| Заработная плата | 9% | 7% | 6,80% |
| Коммунальные услуги | 25% | 20% | 20% |
| Прочие расходы | 7,50% | 7% | 6,80% |
ДОПОЛНЕНИЕ: промежуточные результаты расчетов в разрезе МУ прилагаются к итоговым расчетам в разрезе услуг по ГРБС.
ПРИМЕЧАНИЕ: Приведенный уровень индексирования затрат является рекомендуемым к применению. ГРБС вправе использовать для расчета планируемых затрат на оказание муниципальных услуг по подведомственным МУ иные значения. В этом случае ГРБС обязаны привести обоснование их применения со ссылками на действующие нормативные правовые акты.
[1] По тексту доклада «Проблемы и перспективы муниципальной реформы в Российской Федерации», Москва, 2008
[2] Имевших место в период с 01.01.2009 г. поп08 г. место в период с 01.лагаемых к . фов и т. оров (предполагаемое изменение штатной чиленности персонала 15.05.2009 г. или прогнозируемых.