| Наименование показателя ОА | Уд.вес | Абс.откл. | Темпы | |
| На н.п. | На к.п. | роста | ||
| Итого ДЗ | 34,84 | 39,08 | 2174 | 23,51 |
| в том числе: покупатели и заказчики | 31,44 | 30,61 | 599 | 2,26 |
| векселя к получению | ||||
| задолженность зависимых предприятий | ||||
| задолженность учредителей по взносам в УК | ||||
| авансы выданные | ||||
| прочие дебиторы | 3,41 | 8,48 | 1575 | 5,94 |
| Доля сомнительной ДЗ (1% от суммы, условно) | 0,34 | 0,39 | 21,74 | 0,23 |
| Аналитические показатели | ||||
| Средняя ДЗ | 10336 | |||
| Уровень отвлечения ОбА в ДЗ на начало | ||||
| Уровень отвлечения ОбА в ДЗ на конец | ||||
| Оборот средств в расчетах | ||||
| Период инкассации ДЗ | ||||
| Коэф.погашаемости ДЗ | ||||
| Наименование показателя СК | Уд.вес | Абс.откл. | Темпы | ||||
| На н.п. | На к.п. | роста | |||||
| Уставной капитал | 0,37 | 0,34 | - | - | |||
| Добавочный капитал | 20,83 | 23,10 | 1400 | 4,53 | |||
| Резервный капитал | 0,06 | 0,05 | - | - | |||
| в т. ч. резервные фонды по законодательству | 0,06 | 0,05 | - | - | |||
| резервы по учредительным документам | |||||||
| Фонды накопления | |||||||
| Целевые финансирования и поступления | |||||||
| Нераспределенная прибыль прошлых лет | 65,59 | 64,65 | 1660 | 5,37 | |||
| Нераспределенная прибыль отчетного года | - | 11,88 | 4035 | - | |||
| Собственный Капитал | 100 | 100 | 3018 | 9,75 | |||
| Выручка от реализации | 37724 | 37,07 | |||||
| Общие активы | 3724 | 9,6 | |||||
| Аналитические показатели | |||||||
| На н.п. | На к.п. | Абс.откл. | |||||
| Вес собственного капитала в объеме активов | 79,77 | 79,88 | 3724 | ||||
| Вес собственного капитала в объеме Вал.Дохода | |||||||
| Коэф.концентрации СК | |||||||
| Коэф.финансовой зависимости | 0,8 | 0,8 | |||||
| Коэф.маневренности СК | 0,61 | 0,61 | |||||
| Оборачиваемость СК | 4,46 | 4,06 | -0,4 | ||||
| Период оборота СК | 81,84 | 89,91 | 8,07 | ||||
| Рентабельность СК | 21,44 | 19,54 | -1,9 | ||||
| Соотношение СК и ЗК | 394,11 | 396,86 | |||||
| Наименование показателя ЗК | Уд. вес | Абс. откл. | Темпы | |||||
| На н.п. | На к.п. | роста | ||||||
| Заемные средства | ||||||||
| в том числе: кредиты банков более 12 мес | ||||||||
| прочие займы более 12 мес | ||||||||
| Прочие долгосрочные пассивы | ||||||||
| ИТОГО по долгосрочным обязательствам | ||||||||
| Заемные средства | - | 0,94 | 400 | - | ||||
| в том числе: кредиты банков менее 12 мес | - | 0,94 | 400 | - | ||||
| прочие займы менее 12 мес | 6,41 | 5,69 | -71 | -0,19 | ||||
| Кредиторская задолженность | 13,82 | 13,5 | -377 | -7,03 | ||||
| в том числе: поставщики и подрядчики | 5,92 | 4,77 | -269 | -11,71 | ||||
| векселя к уплате | ||||||||
| по оплате труда | 1,77 | 2,32 | 301 | 43,88 | ||||
| по социальному страхованию и обеспечению | 1,38 | 1,72 | 195 | 36,45 | ||||
| задолженность перед дочерними обществами | ||||||||
| задолженность перед бюджетом | 3,31 | 3,18 | 71 | 5,54 | ||||
| авансы полученные | 1,45 | 1,56 | 101 | 17,98 | ||||
| прочие кредиторы | ||||||||
| Расчеты по дивидендам | ||||||||
| Доходы будущих периодов | ||||||||
| Фонды потребления | ||||||||
| Резервы предстоящих расходов и платежей | ||||||||
| Прочие краткосрочные пассивы | ||||||||
| Итого по краткосрочным обязательствам | 100 | 100 | 3724 | 9,6 | ||||
| Ставка процента по краткосрочным кредитам | ||||||||
| Ставка процента по долгосрочным кредитам | - | |||||||
| Количество периодов начисления процента КК | ||||||||
| Количество периодов начисления процента ДК | - | |||||||
| Расчетные показатели: | ||||||||
| Стоимость единицы долгосрочного ЗК | - | |||||||
| Стоимость единицы краткосрочного ЗК | ||||||||
| Коэф. соотношения СК и ЗК на начало | ||||||||
| Коэф. соотношения СК и ЗК на конец | ||||||||
| Аналитические показатели | На н.п. | На к.п. | ||||||
| Вес заемного капитала в объеме активов | 20,24 | 20,13 | ||||||
| Вес заемного капитала в объеме Вал. Дохода. | ||||||||
| Коэф. долгосрочных вложений | - | - | ||||||
| Коэф. долгосрочного привлечения ЗС | - | - | ||||||
| Соотношение СК и ЗК | ||||||||
Список литературы
1. Финансовый менеджмент: Учебник для ВУЗов по экономическим специальностям. Самсонов Н.Ф. - М.: Финансы, 1999.
2. Финансовый менеджмент: Конспект лекций. Бендина Н.Н. - М.: Издательство ПРИОР, 2002.
3. Финансовый менеджмент: Учебник для ВУЗов/под редакцией Г.Б. Поляка - М.: ЮНИТИ, 1997.
4. Экономика предприятий: Раицкий К.А. - М.: Маркетинг, 2000.
5. Финансы фирмы: учебник Ковалева А.М. - М.: Москва, 2002.
6. Финансы предприятия: учебное пособие Шеремет А.Д. - М.: Москва, 1998.