В Великобритании банковская статистика выделяет текущие счета и депозитные и сберегательные счета. Что касается текущих счетов, то в Великобритании они имеют одну особенность - допускают получение владельцем счета краткосрочного кредита в форме овердрафта, путем выписки чека на сумму, превышающую остаток на счете. Овердрафт может быть разрешенным, т.е. предварительно согласованным с банком, и неразрешенным, когда клиент выписывает чек без наличия на счете достаточной суммы для его оплаты, не имея на то согласия банка. Имеются разные виды депозитных и сберегательных счетов. Особенно расширился их ассортимент с начала 80-х годов, когда ряд правительственных декретов отменил прежние ограничения банковской деятельности и способствовал резкому усилению конкуренции в банковской сфере. Сберегательный вклад с 7-дневным предупреждением об изъятии рассчитан на относительно быстрое использование хранящихся на нем средств и имеет для вкладчика более важное значение, как средство обеспечения ликвидности, чем как форма доходного инвестирования денег. Сберегательный счет с регулярными взносами рассчитан на привлечение среднесрочных сбережений. Предназначен для целевых сбережений на покупку мебели, автомашины, туристических поездок и т.д. Инвестиционный счет с высоким процентом предназначен для долгосрочного хранения денег и рассчитан преимущественно на пожилых зажиточных людей. Вклад с фиксированной суммой и фиксированным сроком - это аналог срочного вкладного сертификата в США. Депозит с изменяющейся ставкой процента предназначен для хранения средне- и долгосрочных сумм. Денежные фонды являются аналогом американских нау-счетов, по ним уплачивается процент и в то же время разрешается выписывать чеки. Пока не получили в Великобритании большого развития, так как банки опасаются массового перевода средств с текущих и сберегательных счетов на счета денежных фондов.
Весьма разнообразную систему депозитных счетов предлагают вкладчикам банки Франции. Согласно принятой там классификации все вклады делятся на счета до востребования и счета на срок. К счетам до востребования относятся не только текущие счета, но и некоторые виды сберегательных счетов, по которым средства могут изыматься в любое время. К ним относятся счета со сберегательной книжкой, популярные сберегательные счета, счета для промышленного развития, депозитные счета на срок включают также большое число разновидностей. Огромное внимание привлечению сбережений уделяют банки Германии. Норма сбережения в этой стране значительно выше, чем в других западноевропейских странах. После отмены в 1967 году ограничений процента банки предложили новые программы создания сбережений и расширили набор предлагаемых в этой области услуг. К традиционным сберегательным счетам с различными сроками предварительного уведомления, а также поддерживаемым государством формам хранения денег в сберегательной кассе для накопления состояния прибавились разные формы сбережений путем внесения регулярных взносов, в том числе в сочетании с инвестированием сбережений в ценные бумаги и покупкой инвестиционных паев во взаимных фондах. В последние годы по инициативе крупных банков разработаны долгосрочные планы накопления сбережений с повышающейся премией в сочетании со страхованием вкладчика от риска. Эта форма привлекает лиц, стремящихся обеспечить доход в старости и представляет форму социальных гарантий.
Банки Японии предлагают три вида счетов до востребования. Текущий счет-аналог американского и английского текущих счетов. Ординарный депозит до востребования допускает свободное зачисление и изъятие денег, используется для зачисления заработной платы, пенсий, оплаты регулярных платежей и служит основой кредитной карточки. Депозит с предварительным уведомлением используется деловыми предприятиями для временного депонирования средств, используемых в обороте. Что касается срочных и сберегательных вкладов, то они делятся на вклады с фиксированной процентной ставкой и вклады с нерегулируемой процентной ставкой.
Наряду с ведением депозитных счетов банки все чаще используют другие методы мобилизации денежных капиталов, главным образом путем получения займов на денежном рынке. Основная цель этих операций - улучшение ликвидной позиции банка. Получение займов на межбанковском рынке в США называется рынком федеральных фондов. На нем продаются и покупаются депозиты, хранящиеся на резервном счете в центральном банке. Многие банки, имеющие на резервном счете избыточные средства предоставляют их в ссуду на короткое время. Это позволяет им получать дополнительную прибыль. В Великобритании рынок межбанковских ссуд является частью «параллельного» денежного рынка. Межбанковские кредиты получили широкое развитие после 1971 года, когда резко повысились нормы обязательных резервов, и многие банки стремились корректировать резервную позицию с помощью краткосрочных позаимствований у других кредитных учреждений. Соглашение о покупке ценных бумаг с обратным выкупом представляют собой краткосрочные займы под обеспечение ценными бумагами, где право распоряжения обеспечением переходит к кредитору. Сделки «репо» (как кратко называют эти операции) являются весьма удобным инструментом краткосрочного привлечения средств с денежного рынка. Банки широко используют операции «репо» для регулирования своей ликвидности; для крупных же промышленных компаний и других институциональных инвесторов это удобная форма прибыльного вложения крупных сумм на очень короткие сроки. Коммерческие банки могут получать ссуды у федеральных резервных банков, используя так называемое учетное окно. Как правило, это краткосрочные ссуды. Назначение этих ссуд - восполнение нехватки ресурсов у коммерческих банков, вызванное сезонными факторами или чрезвычайными обстоятельствами. При этом ФРС стремится не допустить, чтобы ее ссуды превратились в постоянный источник средств. Выпуск коммерческих бумаг - это выпуск краткосрочных обязательств без обеспечения, выпускаемых крупными компаниями с высокой кредитоспособностью. Банки выпускают коммерческие бумаги через банковские холдинги, которые продав бумаги на рынке, приобретают у банка ссуды или ценные бумаги. Рынок евродолларов - это рынок вкладов, выраженных в долларах США, но принадлежащих банкам или другим владельцам за пределами США. Например, итальянский банк может иметь вклад в долларах на счете у своего американского банка - корреспондента и предложить его для продажи на международном или внутреннем денежном рынке. Крупные американские банки широко используют рынок евродолларовых вкладов для получения займов, особенно в периоды стеснения на американском рынке кредита. Выпуск капитальных нот и облигаций принято считать одним из элементов банковского капитала и их разрешено учитывать при расчете максимального лимита необеспеченных ссуд одному заемщику. Особенность указанных обязательств состоит в том, что они представляют собой бумаги второй очереди, т.е. претензии их владельцев удовлетворяются после исков других кредиторов к банку. Ноты и облигации выпускают в основном крупные банки, так как мелкие не имеют доступа к рынку капиталов и, кроме того, размещение малых выпусков обходится дороже.
Ужесточение конкуренции и либерализация регулирования финансового сектора услуг подталкивает банки на поиски нестандартных решений. Банки Запада в конце 80-х начале 90-х годов в целом преодолели трудности адаптации к изменившимся условиям экономики. Каждая банковская операция выступила как итог приспособления банков к потребностям хозяйства. В развитых странах наблюдается устойчивая тенденция к сокращению в структуре банковских пассивов доля текущих счетов при соответствующем увеличении удельного веса срочных и сберегательных вкладов, в особенности новых депозитных инструментов, таких, как депозитные сертификаты и прочие. Современная модернизация банковской деятельности в развитых странах была бы невозможна без интенсивного внедрения последних достижений научно - технической революции в банковское дело, освоение электронно - компьютерной техники. Таковы основные направления приспособления банковской системы в странах с рыночной экономикой к структурной перестройке и широкой диверсификации хозяйственной деятельности. Для нашей страны все эти направления представляют большой интерес, поскольку перестраивающая отечественная экономика требует перестройки кредитной системы. Кажущееся на первый взгляд сходство наших проблем с проблемами развитых стран располагает к полному копированию зарубежного опыта, однако, для этого нет необходимых условий. Экономика России находится на пути к цивилизованному рынку, в то время как Запад давно в нем функционирует. Поэтому зарубежный банковский опыт можно полноценно использовать только в условиях развитого рынка. Нам следует извлечь из него все позитивное, что может быть применено в условиях переходного периода.