Среди разнообразия функций, выполняемых коммерческими банками, в первую очередь, следует назвать важнейшую, присущую исключительно кредитным учреждениям - функцию создания денег. Эту функцию выполняет вся кредитная система в целом, посредством взаимозависимой политики, осуществляемой Центральным банком через систему коммерческих банков. Посредством выдачи кредита заемщикам банки создают дополнительный платежеспособный спрос в рамках экономической системы. Это помогает избежать кризиса перепроизводства товаров и, кроме того, разумное увеличение денежной массы посредством кредитных процессов не провоцирует инфляцию. Кредитная система в состоянии осуществить и обратный процесс - сократить денежную массу в экономике посредством реализации политики кредитной рестрикции.
Одной из важных функций банка является посредничество в кредите, которое они осуществляют путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц. Особенность посреднической функции банков состоит в том, что главным критерием перераспределения ресурсов выступает прибыльность их использования заемщиком. Перераспределение ресурсов осуществляется по горизонтали хозяйственных связей от кредитора к заемщику при посредничестве банка на условиях платности и возвратности. Причем плата за отданные и полученные взаймы средства формируется под определяющим влиянием спроса и предложения заемных средств. В результате достигается свободное перемещение финансовых ресурсов в хозяйстве, соответствующее рыночному типу отношений. Значение посреднической функции банков для успешного развития рыночной экономики состоит в том, что они своей деятельностью уменьшают степень риска и неопределенности в экономической системе. В принципе, денежные средства могут перемещаться от кредиторов к заемщикам и без посредничества банков, однако при этом резко возрастают риски потери денежных средств, отдаваемых в ссуду и возрастают общие издержки по их перемещению, поскольку кредиторы и заемщики не осведомлены о платежеспособности друг друга, а размер и сроки предложения денежных средств не совпадают с размерами и сроками потребности в них. Банки приводят предложение средств, которые могут быть отданы в ссуду, в соответствие с потребностями заемщиков и на основе широкой диверсификации своих активов снижают совокупные риски владельцев денег, помещенных на банковские счета.
Следующая важнейшая функция банков - стимулирование накоплений хозяйствующими субъектами в рамках экономической системы. Осуществление структурной перестройки экономики должно опираться на использование, главным образом и в первую очередь, внутренних накоплений хозяйства. По большому счету, именно они, а не иностранные инвестиции, должны составлять основную часть средств, необходимых для реформирования экономики. Между тем, все ее предшествующее развитие не создавало у непосредственных производителей и других субъектов хозяйственной жизни, включая население, достаточных стимулов к сбережению и накоплению ресурсов. Для предприятий пропорции распределения полученных доходов на потребляемую и накапливаемую часть, как известно, устанавливались директивным планированием. При невысоком уровне доходов населения его склонность к накоплению находилась на чрезвычайно низком уровне, а разбалансированность потребительского рынка опустила этот уровень до минимальной отметки.
Посредничество в платежах между отдельными самостоятельными субъектами экономической системы - следующая функция банков. Создание системы независимых банков привело к рассредоточению расчетов и повышению в связи с этим их рисков, которые должны брать на себя банки. В этих условиях особенно важна ответственность банков за своевременное и полное выполнение поручений своих клиентов по совершению платежей. Во всех странах с рыночной экономикой банки занимают ведущее место в платежном механизме экономики.
В связи с формированием фондового рынка получает развитие и такая функция банков, как посредничество в операциях с ценными бумагами. Банки могут производить самые разнообразные операции с ценными бумагами. Выступая в качестве финансового брокера, банки выполняют посреднические функции при купле-продаже ценных бумаг за счет и по поручению клиента на основании договора комиссии или поручения. Как инвестиционный консультант банк оказывает консультационные услуги своим клиентам по поводу выпуска и обращения ценных бумаг. Если банк берет на себя роль инвестиционной компании, то он занимается организацией выпуска ценных бумаг и выдачей гарантий по их размещению в пользу третьего лица, куплей-продажей ценных бумаг от своего имени и за свой счет, в том числе путем котировки ценных бумаг, то есть объявляя на определенные ценные бумаги «цены продавца» и «цены покупателя», по которым он обязуется их продавать и покупать. Когда банк размещает свои ресурсы в ценные бумаги от своего имени, и все риски, связанные с таким размещением, все доходы и убытки от изменения рыночной оценки приобретенных ценных бумаг относятся на счет акционеров банка, то он выступает в качестве инвестиционного фонда.
Сегодня коммерческий банк способен предложить клиенту до 200 видов разнообразных банковских продуктов и услуг. Широкая диверсификация операций позволяет банкам сохранять клиентов и оставаться рентабельными даже при весьма неблагоприятной хозяйственной конъюнктуре. Не случайно во всех странах с рыночной экономикой они остаются главным операционным звеном кредитной системы. Говоря о современных коммерческих банках, необходимо подчеркнуть, что, как и все другие звенья кредитной системы, эти учреждения постоянно эволюционируют. Меняются формы операций, методы конкуренции, системы контроля и управления. Резко расширилась сфера деятельности, которая сегодня охватывает весь мир благодаря формированию интернациональных рынков ссудного капитала. И хотя в некоторых областях они утрачивают позиции под напором конкурентов, они обнаруживают поразительную способность приспосабливаться к меняющимся условиям кредитного рынка. Следует учитывать, что далеко не все банковские операции повседневно присутствуют и используются в практике конкретного банковского учреждения (например, выполнение международных расчетов или трастовые операции). Но есть определенный базовый «набор», без которого банк не может существовать и нормально функционировать. К таким конституирующим операциям банка относятся: прием депозитов, осуществление денежных платежей и расчетов и выдача кредитов. Систематическое выполнение указанных функций и создает тот фундамент, на котором зиждется работа банка. И хотя выполнение каждого вида операций сосредоточено в специальных отделах банка и осуществляется особой «командой» сотрудников, они теснейшим образом переплетаются между собой. Устойчивое и динамичное хозяйство не может существовать и развиваться без хорошо отлаженной системы денежных расчетов. Отсюда большое народнохозяйственное значение банков как организаторов этих расчетов. Создание платежных средств тесно связано с депозитной функцией кредитования банковских клиентов. Депозит может возникнуть двумя путями: в результате внесения клиентом наличных денег в банк (или предъявления срочных к оплате долговых обязательств) или же в процессе банковского кредитования. Причем эти операции различным образом отразятся на величине денежной массы в стране. Способность коммерческих банков увеличивать или уменьшать депозиты (и соответственно - денежную массу) широко используется центральными банками, которые через систему обязательных резервов управляют динамикой кредита. Сокращая резервы банков, центральный банк в конечном счете вызывает цепную реакцию сокращения депозитов, а увеличивая резервы - стимулирует их рост. В роли финансовых посредников коммерческие банки конкурируют с другими видами кредитных учреждений. Они предоставляют владельцам свободных капиталов удобную форму хранения денег в виде разнообразных депозитов, что обеспечивает сохранность денежных средств и удовлетворяет потребность клиента в ликвидности. Для многих клиентов такая форма хранения денег более предпочтительна, чем вложение денег в облигации или акции. В целом выполнение депозитно-расчетных операций, кредитного обслуживания и других важных функций позволяет коммерческим банкам занимать уникальное место в кредитной системе.
В общем плане все операции банков можно разделить на три большие группы: пассивные (операции по привлечению средств); активные (операции по размещению средств); посреднические и доверительные (операции по оказанию соответствующих услуг на комиссионной основе). Пассивные операции - это операции по формированию банковских ресурсов. Последние состоят из собственных средств банка и привлеченных средств. Основную долю в активных операциях банка занимают учетно-ссудные операции и фондовые (операции с ценными бумагами). Ссудные операции включают в себя процесс оформления, выдачи и погашения кредитов. Банковские ссуды можно классифицировать по целому ряду признаков: по срокам кредитования, по видам обеспечения, по способам взимания процента, по характеру погашения. Фондовые операции банков - это операции с ценными бумагами. Для современного универсального банка характерно исключительное многообразие данных операций, включающих первичное размещение собственных ценных бумаг, выдачу кредитов под обеспечение ценными бумагами, операции с ценными бумагами по поручению клиентов, покупку ценных бумаг других компаний, банков и т.д. для собственного инвестиционного портфеля и т.д. Посреднические операции банков, выполняемые последними на комиссионной основе, чрезвычайно разнообразны. Важное место среди них принадлежит расчетным операциям, то есть осуществлению безналичных денежных расчетов от имени и по поручению своих клиентов. В рамках посреднических операций банки осуществляют инкассацию наличных денег. В современном мире широко распространены лизинговые и факторинговые операции банков. Особое место в посреднических операциях банков занимают так называемые доверительные операции. Среди многообразия доверительных операций выделяются трастовые.