Можно сделать вывод о праве выдать кредит на короткий срок.
Список используемой литературы
1. Ендовицкий, Д. А. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика: учебно-практическое пособие / Д. А. Ендовицкий,
И.В. Бочарова. - М.: КНОРУС, 2005 г.
2. «Банковское кредитование», № 3, май-июнь 2008 г.
3. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка - М: ИКЦ Дис, 2006 г.
4. Янишевская В.М., Севрук В.Т., Лукачер Т.Г. Анализ платёжеспособности предприятий и организации: практическое руководство для государственных и иных предприятий 2006 г.
5. Положение ЦБ РФ 254-П от 26.03.04 г.
6. Савицкая Г. В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия.– 2000 г.
7. Остапенко В.В., Мешков В.М. Кредитование банками предприятий: потребности, возможности, интересы.// «Финансы». –2003 г., №8
8. Бор, В.В. Пятенко, "Менеджмент банков: организация, стратегия, планирование", М, ИКЦ ДИС, 2003г.
9. Ефимова Л.Г. "Банковское право", издательство "Бек", М, 2001 г.
10. Козлова О.И., Сморчкова М.С, Голубович А.Д. Оценка кредитоспособности предприятий -М, 2002 г.
11. Крейнина М.Н. Финансовое состояние предприятия. Методы оценки - М :ИКЦ “Дис”,2001 г.
12.Шеремет А.Д., Сайфулин Р.С. Методика финансового анализа - М Инфра - М 2002 г.
13.Жуков Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов / под ред– М: ЮНИТИ-ДАНА, 2003 г.
14. Шеремет А.Д., Щербакова Г.Н. Финансовый анализ в коммерческом банке – М: Финансы и статистика, 2000 г.
Приложение 1 | |||
Единицы измерения | тыс. руб. | ||
Предприятие: ООО "МИР+" | |||
Наименования позиций | Код | Отчетные даты | |
01.04.2008 | 01.07.2008 | ||
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | |||
Нематериальные активы (04, 05) | 110 | 0 | 0 |
Основные средства (01, 02, 03) | 120 | 6 122 | 5 564 |
Незавершенное строительство (07, 08, 16, 61) | 130 | 111 | 0 |
Доходные вложения в материальные ценности | 135 | 0 | 0 |
Долгосрочные финансовые вложения (06, 82) | 140 | 0 | 0 |
Отложенные налоговые активы | 145 | 0 | 0 |
Прочие внеоборотные активы | 150 | 0 | 0 |
=== ИТОГО по разделу I | 190 | 6 233 | 5 564 |
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | |||
Запасы | 210 | 1 976 611 | 2 226 253 |
в том числе | |||
сырье, материалы и другие аналогичные ценности (10,12, 13,16) | 145 | 81 | |
животные на выращивании и откорме (11) | 0 | 0 | |
затраты в незавершенном производстве (издержках обращения) (20, 21, 23, 29, 30, 36, 44) | 177 | 70 | |
готовая продукция и товары для перепродажи (40, 41) | 1 974 387 | 2 224 567 | |
товары отгруженные (45) | 0 | 0 | |
расходы будущих периодов (31) | 1 901 | 1 535 | |
прочие запасы и затраты | 0 | 0 | |
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям (19) | 220 | 152 580 | 91 192 |
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты) | 230 | 1 076 753 | 0 |
в том числе | |||
покупатели и заказчики (62, 76, 82) | 1 067 526 | 0 | |
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) | 240 | 0 | 967 208 |
в том числе | |||
покупатели и заказчики (62, 76, 82) | 0 | 931 410 | |
Краткосрочные финансовые вложения (56, 58, 82) | 250 | 109 700 | 350 700 |
Денежные средства: | 260 | 170 088 | 8 850 |
Прочие оборотные активы | 270 | 0 | 0 |
=== ИТОГО по разделу II | 290 | 3 485 732 | 3 644 203 |
БАЛАНС (сумма строк 190+290) | 300 | 3 491 965 | 3 649 767 |
Отклонения | 0 | 0 | |
БАЛАНС (ПАССИВ) | |||
Предприятие: ООО "МИР+" | |||
Наименования позиций | Код | Отчетные даты | |
01.04.2008 | 01.07.2008 | ||
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ | |||
Уставный капитал (85) | 410 | 10 | 10 |
Собственные акции ,выкупленные у акционеров | 0 | 0 | |
Добавочный капитал (87) | 420 | 0 | 0 |
Резервный капитал (86) | 430 | 0 | 0 |
в том числе | |||
резервы, образованные в соответствии с законодательством | 0 | 0 | |
резервы, образованные в соответствии с учредительными документами | 0 | 0 | |
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | 470 | 510 300 | 866 158 |
=== ИТОГО по разделу III | 490 | 510 310 | 866 168 |
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | |||
Займы и кредиты | 510 | 134 296 | 118 |
Отложенные налоговые обязательства | 0 | 0 | |
Прочие долгосрочные обязательства | 520 | 0 | 0 |
=== ИТОГО по разделу IV | 590 | 134 296 | 118 |
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | |||
Займы и кредиты (90, 94) | 610 | 685 145 | 562 189 |
Кредиторская задолженность: | 620 | 2 162 214 | 2 221 292 |
в том числе | |||
поставщики и подрядчики (60,76) | 621 | 1 956 060 | 1 934 146 |
задолженность перед персоналом организации | 17 | 1 404 | |
задолженность перед государственными внебюджетными фондами (69) | 0 | 732 | |
задолженность по налогам и сборам | 77 917 | 792 | |
прочие кредиторы | 128 220 | 284 218 | |
Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов (75) | 630 | 0 | 0 |
Доходы будущих периодов (83) | 640 | 0 | 0 |
Резервы предстоящих расходов (89) | 650 | 0 | 0 |
Прочие краткосрочные обязательства | 660 | 0 | 0 |
=== ИТОГО по разделу V | 690 | 2 847 359 | 2 783 481 |
БАЛАНС | 700 | 3 491 965 | 3 649 767 |
Отклонения | 0 | 0 | |
Приложение 2 | |||
ОТЧЕТ О ФИHАHСОВЫХ РЕЗУЛЬТАТАХ | |||
Предприятие: ООО "МИР+" | |||
Наименования позиций | Код | Отчетные даты | |
01.04.2008 | 01.07.2008 | ||
I. Доходы и расходы по обычным видам деятельности | |||
Выpучка (нетто) от pеализации товаров, пpодукции, работ, услуг (за минусом НДС, акцизов и аналогичных обязательных платежей) | 4 128 039 | 2 837 606 | |
Себестоимость реализации товаров, продукции, работ, услуг | 2 878 888 | 2 306 605 | |
Валовая прибыль | 1 249 151 | 531 001 | |
Коммерческие расходы | 833 063 | 457 679 | |
Управленческие расходы | |||
Прибыль (убыток) от продаж | 416 088 | 73 322 | |
II. Операционные доходы и расходы | |||
Проценты к получению | 14 131 | 0 | |
Проценты к уплате | 0 | 0 | |
Доходы от участия в других организациях | 0 | 0 | |
Прочие операционные доходы | 70 245 | 2 999 | |
Прочие операционные расходы | 3 662 | 25 223 | |
III. Внереализационные доходы и расходы | |||
Прочие внереализационные доходы | 0 | 0 | |
Прочие внереализационные расходы | 0 | 0 | |
Прибыль (убыток) до налогообложения (строки 050+060-070+080+090-100+120-130) | 496 802 | 0 | |
Текущий налог на прибыль | 0 | 0 | |
Чрезвычайные доходы | 0 | 0 | |
Чрезвычайные расходы | 0 | 0 | |
Чистая прибыль (убыток) отчетного периода | 355 858 | 38 814 |
[1]Жуков Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов / под ред– М: ЮНИТИ-ДАНА, 2003 г., стр.27
[2] Янишевская В.М., Севрук В.Т., Лукачер Т.Г. Анализ платёжеспособности предприятий и организации: практическое руководство для государственных и иных предприятий 2006г.,стр.59
[3]Бор, В.В. Пятенко, "Менеджмент банков: организация, стратегия, планирование", М, ИКЦ ДИС, 2003г.,стр.73