Совершенствование кредитной политики банка (стр. 5 из 13)
– коэффициент имущественной обеспеченности кредитного портфеля.
Данный коэффициент отражает уровень покрытия обеспечением кредитных вложений в случае их невозврата наиболее стабильным видом обеспечения – имуществом.
3. Анализ эффективности кредитования корпоративных клиентов;
Анализ эффективности кредитование банком корпоративных клиентов проводится на основе определения доходности кредитов, выданных банком предприятиям относящимся к крупным клиентам, а также сравнение его с показателями доходности в разрезе основных групп заемщиков.
На основе расчета данных показателей, возможно, наиболее полно охарактеризовать и проанализировать какое направление кредитования для банка приносит наибольший доход.
Наиболее важным показателем при анализе кредитование банком корпоративных клиентов является – показатель эффективности предоставление кредитов. Данный показатель позволяет провести комплексную оценку кредитования, путем соотношения риска и доходности от осуществления банком кредитной деятельности.
– коэффициент доходности кредитного портфеля.
Коэффициент доходности кредитного портфеля отражает реальную доходность кредитного портфеля банка, которая представляет собой доход, полученный на единицу активов, вложенных в кредиты, за анализируемый период.
– коэффициент эффективности кредитования.
Данное направление анализа позволяет определить эффективность проводимой кредитной политики банка на предмет ее приемлемости и необходимости развития.
Комплексно оценку эффективности банковского кредитования корпоративных клиентов можно представить в виде таблицы 3:
Таблица 3 – Алгоритм анализа банковского кредитования корпоративных
клиентов
| Коэффициенты | Формула | Примечание |
| Анализ практики кредитования корпоративных клиентов | ||
| Доля кредитов, выданных корпоративным клиентам, в общем объеме работающих активов | | di – доля кредитов выданных i – ой группе заемщиков; КВi – объем кредитных вложений по i – ой группе заемщиков; КВобщ - общий объем кредитных вложений. |
| Темпа прироста кредитов в разрезе отдельных групп заемщиков | | ti – темп прироста кредитов, выданных i – ой группе заемщиков; КВn – объем кредитных вложений в n году, i – ой группе заемщиков ; КВn-1 - общий объем кредитных вложений в (n – 1) году; |
| Структура кредитных вложений в разрезе: – отраслей экономики, – статуса заемщика, – сроков кредитования, – видов обеспечения, – категорий качества кредитов | | dj – доля кредитов выданных по j – ому критерию отбора; КВj – объем кредитных вложений по j – ому критерию отбора; КВобщ - общий объем кредитных вложений. |
| Темп прироста кредитных вложений в разрезе: – отраслей экономики, – статуса заемщика, – сроков кредитования, – видов обеспечения, – категорий качества | | где tj – темп прироста кредитов, выданных по j – ому критерию отбора, в n году; КВn – объем кредитных вложений в n году, по j –ому критерию отбора, в (n-1) году; КВ(n-1) - общий объем кредитных вложений в (n – 1) году; |
| Структура кредитных вложений в разрезе видов кредитных продуктов | | di – доля i – ого кредитного продукта, в общем объеме выданных кредитов; КВi –объем i – ого кредитного продукта, выданного предприятиям крупного бизнеса; КВобщ - общий объем кредитных вложений. |
| Темп прироста кредитов, в разрезе отдельных кредитных продуктов | | ti – темп прироста кредитных вложений в рамках i- ого кредитного продукта; КВi(n) – объем кредитных вложений в n году, в рамках - ого кредитного продукта; КВ(n-1) - общий объем кредитных вложений в (n – 1) году. |
| Анализ качества кредитного портфеля в разрезе кредитов выданных корпоративным клиентам | ||
| Темп прироста величины, сформированного резерва на возможные потери по ссудам | | tрезерв – темп роста резерва на возможные потери по ссудам; РВПС(n) - величина резерва в n году; РВПС(n-1)- величина резерва в (n-1) году; |
| Доля просроченных кредитов в общем объеме выданных кредитов | | dпроср – доля просроченных кредитов выданных крупному бизнесу; КВпроср – объем просроченных кредитов, выданных крупному бизнесу; КВобщ - общий объем кредитных вложений за анализируемый период. |
| Темп прироста просроченных кредитов в общем объеме выданных кредитов | | tпроср – темп прироста просроченных кредитов, выданных крупным предприятиям; КВпроср(n) – объем просроченных кредитов, выданных крупным предприятиям, в n году; КВ(n-1) - общий объем кредитных вложений в (n – 1) году. |
| Коэффициент риска кредитного портфеля |  | РВПС – прогнозируемые потери банка (совокупная величина резервов на возможные потери по ссудам) формируемых в соответствии с Положением ЦБ РФ №254-П). КВ - кредитные вложения за анализируемый период. |
| Коэффициент проблемности кредитного портфеля |  | КВпр – величина просроченной ссудной задолженности. КВ – сумма кредитных вложений за анализируемый период.  min |
| Коэффициент имущественной обеспеченности кредитного портфеля |  | Н – объем принятого имущества в залог, КВ - сумма кредитных вложений за анализируемый период. |
| Анализ эффективности кредитования корпоративных клиентов | ||
| Коэффициент доходности кредитного портфеля |  | ПКп – проценты, полученные за предоставленные кредиты (ф.№102), ПНп – непроцентный доход; КВ – остаток ссудной задолженности, за анализируемый период. |
| Коэффициент эффективности кредитования |  | ПКп – проценты, полученные за предоставленные кредиты (ф.№102), ПНп – непроцентный доход; КВ – остатки ссудной задолженности за анализируемый период. РВПС – прогнозируемые потери банка (совокупная величина резервов на возможные потери по ссудам) формируемых в соответствии с Положением ЦБ РФ №254-П). |
Комплексная методика оценки эффективности кредитования корпоративных клиентов позволяет:[3]
– формировать рекомендации по лимитам, процентным ставкам, срокам и графику погашения кредита;
– получать количественную оценку риска невозврата кредита и риска задержки выплаты процентов по кредиту и основной суммы долга;
– формировать структуру требований к обеспечению.
Комплексная методика оценки эффективности кредитования корпоративных клиентов позволяет:формировать рекомендации по лимитам, процентным ставкам, срокам и графику погашения кредита; получать количественную оценку риска невозврата кредита и риска задержки выплаты процентов по кредиту и основной суммы долга; формировать структуру требований к обеспечению.
2 АНАЛИЗ КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ ОАО «АЛЬФА-БАНК»
2.1 Финансовая характеристика деятельности банка
«Альфа-Банк» был основан в 1990 году в форме открытого акционерного общества. Альфа-Банк является универсальным банком, осуществляющим все основные виды банковских операций, представленных на рынке финансовых услуг, включая обслуживание частных и корпоративных клиентов, инвестиционный банковский бизнес, торговое финансирование и управление активами.