Совершенствование кредитной политики банка (стр. 7 из 13)
Из горизонтального анализа баланса, следует, что за 2009 г. активы банка увеличились на 37,56 %, это увеличение обусловлено ростом чистой ссудной задолженности на 37,71 %. За 2010 г. активы увеличились на 38,73 % или на 3 711 311,3 тыс. руб., это увеличение обусловлено ростом чистой ссудной задолженности на 26,07 % .
Рисунок 2.14 – Горизонтальный анализ обязательств ОАО «Альфа-Банк», в процентах
Рост активов профинансирован за счет роста обязательств на 38,43 % в 2009 г., и на 41,94 % в 2010 году.
Рисунок 2.15 – Горизонтальный анализ источников собственных средств
ОАО «Альфа-Банк», в процентах
Рост активов профинансирован за счет роста собственных средств в 2009 г. на 30, 62 %, в 2010 г. на 11,44 %.
2.2 Анализ практики кредитования корпоративных клиентов на примере
ОАО «АЛЬФА-БАНК»
Анализ практики кредитования корпоративных клиентов ОАО «АЛЬФА-БАНК», необходимо начать с определения доли кредитов, выданных корпоративным клиентам, в общем объеме кредитного портфеля (таблица 4).
Таблица 4 – Сведения об объеме кредитного портфеля ОАО «АЛЬФА-БАНК», по
группам заемщиков, в тыс. руб
| Кредиты выданные | Год | ||
| 01.07.2008 | 01.07.2009 | 01.07.2010 | |
| Крупному бизнесу | 304 367 728,95 | 420 773 581,64 | 516 680 989,44 |
| Малому бизнесу | 3 330 062,69 | 8 259 989,48 | 12 301 928,32 |
| Населению | 25 308 476,37 | 56 848 162,88 | 86 113 498,24 |
| Итого чистая ссудная задолженность: | 333 006 268,00 | 485 881 734,00 | 615 096 416,00 |
Кредитный портфель ОАО «АЛЬФА-БАНК» состоит из кредитов выданных крупному бизнесу, малому бизнесу, а также потребительских кредитов.
Таблица 5 – Структура кредитного портфеля ОАО «АЛЬФА-БАНК», по группам
заемщиков, %
| Кредиты выданные | Год | ||
| 01.07.2008 | 01.07.2009 | 01.07.2010 | |
| Крупному бизнесу | 91,4% | 86,6% | 84,0% |
| Малому бизнесу | 1,0% | 1,7% | 2,0% |
| Населению | 7,6% | 11,7% | 14,0% |
| Итого чистая ссудная задолженность: | 100,00% | 100,00% | 100,00% |
За анализируемый период наблюдается снижение доли кредитов, выданных крупному бизнесу, 91,4 % в 2008 году, к 2009 снижение до 86,6 % в 2010 году уже 84,0%, данный факт объясняется необходимостью диверсифицировать кредитный портфель, так как рассредоточивая кредиты по различным группам заемщиков, банк получает возможность уменьшить кредитный риск, компенсировать возможные потери от задержки возврата ссуды одним заёмщиком доходом от других клиентов, своевременно выполняющих свои обязательства. А также, наблюдается увеличение доли кредитов, выданных населению в 2008 году 7,6 %, в 2009 увеличение до 11,7 %, а в 2010 году 14,0 %.
С 2008 по 2010 год наблюдается тенденция к увеличению доли кредитов, выданных малому бизнесу, так в 2008 году доля составила 1,0 %, в 2009 году 1,7 % и уже в 2010 году увеличилась до 2,0%, незначительный рост доли кредитов, выданных малому бизнесу, обуславливается тем, что основным сегментом кредитования остается крупный бизнес.
Несмотря на увеличение доли кредитов, выданных населению и малому бизнесу, в структуре кредитного портфеля основную долю составляют кредиты, выданные крупным предприятиям.
Таблица 6 – Темп прироста кредитного портфеля ОАО «АЛЬФА-БАНК», по
группам заемщиков, %.
| Кредиты выданные | Год | |
| 2008-2009 | 2009-2010 | |
| Крупному бизнесу | 38,25% | 22,79% |
| Малому бизнесу | 148,04% | 48,93% |
| Населению | 124,62% | 51,48% |
| Итого чистая ссудная задолженность: | 45,91% | 26,59% |
Темп прироста кредитов выданных крупному бизнесу, на протяжении всего анализируемого периода снижается, так в 2009 году темп прироста составил
38,25% , в 2010 году 22,79 %.
Данная тенденция наблюдается, прежде всего, в связи с диверсификацией кредитного портфеля, а также освоении новых направлений в бизнесе, благодаря постоянному совершенствованию услуг в сфере банковского кредитования банк осваивает новые направления, например, разработкой новых специализированных продуктов для кредитования крупного бизнеса, таких как беззалоговые кредиты, кредиты без подтверждения целевого использования и другие, ипотечные программы и автокредитование для населения,
Сравнив темп прироста кредитов, выданных ОАО «АЛЬФА-БАНК», в разрезе различных групп заемщиков, можно сделать вывод, что на протяжении всего анализируемого периода темп прироста по кредитам, выданным малому бизнесу сравним с темпами прироста кредитов, выданным населения, что подтверждает активную кредитную политику банка в сфере розничного кредитования и кредитования малого бизнеса.
Сравнив темп прироста кредитов, выданных малому бизнесу с темпами прироста кредитного портфеля, можно сделать вывод, что увеличение кредитных вложений ОАО «АЛЬФА-БАНК», происходит за счет кредитов, выданных предприятиям, относящихся к малому бизнесу.
Положительным фактором для банка стало уменьшение налоговой нагрузки на малые предприятия. Использование разных механизмов снижения налоговой нагрузи на малые предприятия (налоговые льготы, специальные налоговые режимы) позволили малым компаниям легализовать свой бизнес и, в конечном итоге, снизить кредитные риски банка, что привело к росту кредитования малого бизнеса.
Таким образом, можно сделать вывод, что приоритетным направлением кредитной политики ОАО «АЛЬФА-БАНК» остается кредитование крупного бизнеса вместе с тем, банк создает и активно реализует специальные продукты для малого бизнеса и для населения.
Рисунок 1 – Структура кредитного портфеля ОАО «АЛЬФА-БАНК» по группам заемщиков
Рисунок 2 – Структура роста кредитного портфеля ОАО «АЛЬФА-БАНК» по группам заемщиков, (%)
Привлекает внимание и структура кредитного портфеля банка в отраслевом разрезе сведения, о которых представлены в таблице 7.
Таблица 7 – Структура кредитного портфеля по крупному бизнесу в отраслевом
разрезе, тыс. руб.
| Отрасли экономики | Год | ||
| 2008 | 2009 | 2010 | |
| Пищевая промышленность | 24 349 418,32 | 37 869 622,35 | 93 002 578,10 |
| Газовая и нефтяная промышленность | 27 393 095,61 | 46 285 093,98 | 67 168 528,63 |
| Металлургия | 39 567 804,76 | 54 700 565,61 | 31 000 859,37 |
| Строительство | 48 698 836,63 | 71 531 508,88 | 20 667 239,58 |
| Автомобилестроение | 21 305 741,03 | 29 454 150,71 | 15 500 429,68 |
| Химическая промышленность | 15 218 386,45 | 16 830 943,27 | 20 667 239,58 |
| Легкая промышленность | 18 262 063,74 | 21 038 679,08 | 36 167 669,26 |
| Розничная торговля | 24 349 418,32 | 37 869 622,35 | 72 335 338,52 |
| Электроэнергетика | 27 393 095,61 | 50 492 829,80 | 72 335 338,52 |
| Услуги | 9 131 031,87 | 12 623 207,45 | 10 333 619,79 |
| Транспорт | 15 218 386,45 | 21 038 679,08 | 15 500 429,68 |
| Прочие | 33 480 450,18 | 21 038 679,08 | 62 001 718,73 |
| Итого в отраслевом разрезе: | 304 367 728,95 | 420 773 581,64 | 516 680 989,44 |
Структуру кредитного портфеля в отраслевом разрезе по крупным клиентам достаточно диверсифицирована, однако можно выделить преобладающие отрасли, а именно: в 2008 году – газовая и нефтяная промышленность, металлургия, строительство, электроэнергетика; в 2009 году – пищевая промышленность, газовая и нефтяная промышленность, строительство, розничная торговля, электроэнергетика; в 2010 году – доминирующие позиции занимает – пищевая промышленность, газовая и нефтяная промышленность, розничная торговля, электроэнергетика.
Таблица 8 – Структура кредитного портфеля по крупному бизнесу в отраслевом
разрезе, %
| Отрасли экономики | Год | ||
| 2008 | 2009 | 2010 | |
| Пищевая промышленность | 8,00% | 9,00% | 18,00% |
| Газовая и нефтяная промышленность | 9,00% | 11,00% | 13,00% |
| Металлургия | 13,00% | 13,00% | 6,00% |
| Строительство | 16,00% | 17,00% | 4,00% |
| Автомобилестроение | 7,00% | 7,00% | 3,00% |
| Химическая промышленность | 5,00% | 4,00% | 4,00% |
| Легкая промышленность | 6,00% | 5,00% | 7,00% |
| Розничная торговля | 8,00% | 9,00% | 14,00% |
| Электроэнергетика | 9,00% | 12,00% | 14,00% |
| Услуги | 3,00% | 3,00% | 2,00% |
| Транспорт | 5,00% | 5,00% | 3,00% |
| Прочие | 11,00% | 5,00% | 12,00% |
| Итого в отраслевом разрезе: | 100,00% | 100,00% | 100,00% |
Банк активно работает с предприятиями газовой и нефтяной промышленности (9 %), металлургии (13 %), строительства (16 %), и другими отраслями экономики. На протяжении анализируемого периода, наблюдается увеличение диверсификации кредитно портфеля в отраслевом разрезе, что связано с появлением в 2009 году заемщиков, занятым в газовой и нефтяной промышленности (11 %), строительстве (17 %), металлургии (13 %) и электроэнергетики (12 %). Учитывая последствия экономического кризиса следующие отрасли стали занимать значительно меньшую долю в кредитном портфеле, а именно: металлургия (6 %), строительство (4 %), автомобилестроение (3 %), однако, такие отрасли как пищевая промышленность (18 %), газовая и нефтяная промышленность (13 %), электроэнергетика (14 %) увеличила долю присутствия в кредитном портфеле.
Таким образом, можно сделать вывод, что в отраслевом разрезе кредитного портфеля банка по крупному бизнесу за анализируемый период произошли значительные изменения структуры, связанные с влиянием мирового экономического кризиса на все отрасли экономики.