Совершенствование кредитной политики банка (стр. 9 из 13)
Таблица 14 – Структура кредитов, выданных крупному бизнесу, в зависимости от
вида обеспечения, %.
| Вид обеспечения | Год | ||
| 2008 | 2009 | 2010 | |
| Недвижимость | 40,00% | 42,00% | 70,00% |
| Оборудование | 20,00% | 21,00% | 13,00% |
| Товары в обороте | 18,00% | 17,00% | 8,00% |
| Бланк | 12,00% | 12,00% | 5,00% |
| Прочее | 10,00% | 8,00% | 4,00% |
| Итого: | 100,00% | 100,00% | 100,00% |
В 2008 году основной удельный вес, в структуре кредитного портфеля, занимали кредиты под залог недвижимости, что объясняется отраслевой принадлежностью предприятий относящихся к крупному бизнесу, так как в основном крупные предприятия заняты в производстве замкнутого цикла, а именно: от переработки сырья до производства конечного продукта на реализацию.
В 2009 году данная ситуация сохраняется, в кредитном портфеле преобладание кредитов, выданных под залог недвижимости, так их доля составляет около 40 % общего объема кредитных вложений. В 2010 году доля их увеличилась и составила 70 %, также наблюдается и изменение в структуре обеспечения кредитного портфеля следующим образом: в 2008 году доля кредитов, выданных под залог оборудования, составляла 20 %, под залог товаров в обороте – 18 %, без обеспечения (бланковые кредиты) – 12 %, прочее обеспечение – 10 %, в 2009 году соотношение долей практически не изменилось, но в 2010 году, наблюдается резкое изменение долей в структуре кредитного портфеля, а именно: доля недвижимости составила 70 % всего кредитного портфеля, таким образом прирост составил 104,66 % по отношению к предыдущему году, доля кредитов, выданных под залог оборудования, составила 13 %, прирост составил -23,99 %, доля кредитов, выданных под залог товаров в обороте, составила 8 %, прирост данного показателя составил – 42,22 %, доля кредитов, выданных без обеспечения, составила 5 %, прирост по данному показателю составил – 48,84 % и доля кредитов, выданных под прочее обеспечение, составила 4 %, прирост составил – 38,60 %.
Таким образом, можно сделать вывод, что увеличение доли кредитов, выданных под залог недвижимости, является положительной тенденцией для банка. Учитывая, что задача банка в 2010 году состоит в удержании доходности и качества кредитного портфеля, то кредитные продукты выдавались преимущественно под залог недвижимости. Для предприятий выгода в получении кредитов под залог недвижимости заключается в том, что банк по таким кредитам может увеличить лимит кредитования, а также уменьшить процентные ставки данным заемщикам.
Таблица 15 – Темп прироста кредитов, выданных крупному бизнесу, в
зависимости от вида обеспечения, %.
| Вид обеспечения | Год | |
| 2008-2009 | 2009-2010 | |
| Недвижимость | 45,16 | 104,66 |
| Оборудование | 45,16 | -23,99 |
| Товары в обороте | 30,56 | -42,22 |
| Бланк | 38,25 | -48,84 |
| Прочее | 10,60 | -38,60 |
| Итого: | 38,25 | 22,79 |
Если рассматривать темп прироста кредитов, выданных крупному бизнесу в зависимости от вида обеспечения, то можно заметить, что на протяжении анализируемого периода наибольшие темпы прироста наблюдаются по кредитам, выданным под залог недвижимости. В 2009 году темп прироста составил 45,16 %, в 2010 104,66 %.
Данная тенденция является положительной для банка, так как кредиты становятся наиболее надежными и качественными с точки зрения. их обеспеченности, а следовательно сокращаются кредитные риски банка, что ведет к уменьшению величины резерва на возможные потери по ссудам.
Несмотря на уменьшение кредитов, выданных под залог товаров в обороте и кредитов без обеспечения в 2010 году на – 42,22 % и 48,84 %, данное изменение является вынужденным, так как вероятность возврата денежных средств, выданных под залог товаров в обороте либо без обеспечения значительно ниже, чем вероятность возврата кредитов, выданных под залог недвижимости.
Рисунок 7 – Структура кредитов, выданных крупному бизнесу, в зависимости от вида обеспечения
Таким образом, можно сделать вывод, что основными видами обеспечения кредитов, выданных крупному бизнесу, на протяжении всего анализируемого периода, являются недвижимость и оборудование.
Оценку залога банк предпочитает проводить своими силами. Обеспечение должно покрывать сумму кредита и проценты за весь срок кредитования. При этом обычно банк исходит из ликвидности залога и принимает в расчет не более 70% его оценочной стоимости, однако в связи с экономическим кризисом и невозвратом кредитов значение данного коэффициента снизилось до 50 %. Кроме того, обычно банк требует застраховать залоговое имущество в страховой компании. Это связано, в том числе с тем, что в соответствии с современным залоговым законодательством в случае банкротства предприятия банкиры не исключают ситуации, когда причитающиеся по закону банку активы не удастся взыскать с бизнесменов.
2.3 Оценка эффективности кредитования крупного бизнеса ОАО «АЛЬФА-
БАНК»
Оценка эффективности кредитования крупного бизнеса реализуется на основе критериев риска и прибыльности.
Проанализируем сумму просроченной задолженности по кредитам, предоставленным крупному бизнесу ОАО «АЛЬФА-БАНК», в общем объеме кредитных вложений.
Таблица 16 – Сведения о просроченных кредитах, выданных крупному бизнесу,
тыс.руб.
| Наименование показателя | Год | ||
| 2008 | 2009 | 2010 | |
| Срочная ссудная задолженность | 304 367 728,95 | 420 773 581,64 | 516 680 989,44 |
| Просроченная задолженность (на балансе) | 365 241,27 | 757 392,45 | 34 204 281,50 |
| Всего: | 304 732 970,22 | 421 530 974,09 | 550 885 270,94 |
Таблица 17 – Доля просроченной задолженности по кредитам, выданным
крупному бизнесу, %.
| Наименование показателя | Год | ||
| 2008 | 2009 | 2010 | |
| Срочная ссудная задолженность | 99,88 | 99,82 | 93,38 |
| Просроченная задолженность (на балансе) | 0,12 | 0,18 | 6,62 |
| Всего: | 100,00 | 100,00 | 100,00 |
За анализируемый период доля просроченной задолженности незначительна в 2008 году – 0,12 %, в 2009 году 0,18 %,однако в 2010 году наблюдается резкий рост просроченной задолженности, которая составляет 6,62 % от общего кредитного портфеля.
Причем наблюдается отрицательная тенденция к увеличению доли просроченной задолженности, в общем объеме ссудной задолженности.
Рисунок 8 – Доля просроченных кредитов в общем объеме выданных кредитов крупному бизнесу
Таким образом, можно сделать вывод, что предприятия крупного бизнеса, большей своей частью, являются дисциплинированными заемщиками. Также следует заметить, что кризис 2010 года негативно повлиял на экономические показатели не только предприятий, но и банков, спад производства, волатильность цен на нефть, нестабильность фондовых рынков, технические дефолты и банкротства предприятий привели к увеличению доли просроченных кредитов в 2010 до 6,62 %.
Причем под просроченными кредитами (неработающими) понимаются кредиты, по которым основная сумма или проценты по ним просрочены и не оплачены в течение 90 дней или более (данный период может быть разным в зависимости от конкретного законодательства).
Основным показателем, характеризующим эффективность кредитования, является величина сформированного резерва на возможные потери по ссудам.
Проанализируем величину и темп прироста величины резерва на возможные потери по ссудам, сформированного вследствие кредитования ОАО «АЛЬФА-БАНК», предприятий крупного бизнеса.
Таблица 18 – Сведения о величине сформированного резерва на возможные
потери по ссудам, тыс. руб.
| Год | 2008 | 2009 | 2010 |
| Резерв на возможные потери по ссудам (сформированный) | 1 134 472,34 | 1 719 075,82 | 47 816 938,68 |
Таблица 19 – Темп прироста резервов на возможные потери по ссудам, выданным
крупному бизнесу, %.
| Год | 2008-2009 | 2009-2010 |
| Резерв на возможные потери по ссудам (сформированный) | 51,53 | 2 681,55 |
Увеличение величины резервов на возможные потери по ссудам, свидетельствует об увеличении кредитов приравненных к категории нестандартных и сомнительных.
В общем, на протяжении анализируемого периода, наблюдается тенденция к увеличению темпов прироста резерва на возможные потери по ссудам, если в 2009 году прирост составил 51,53 %, в 2010 он значительно увеличился и составил 2 681,55 %, что связано, прежде всего, с увеличением кредитов, приравненных к категории сомнительных.
В общем, на протяжении анализируемого периода, наблюдается тенденция к увеличению размера резерва на возможные потери по ссудам, что говорит об увеличении риска по кредитам, выдаваемым предприятиям крупного бизнеса, что связано, прежде всего, с ухудшением финансового положения заемщиков.
Рисунок 9 – Темп прироста величины резерва на возможные потери по ссудам, выданным крупному бизнесу