Макроэкономические границы кредита есть достаточно абстрактные границы. Практически использовать выводы макроэкономической теории для определения границ кредита невозможно. Можно лишь условно сказать, выдерживается эта граница или нет, по общим критериям, например, динамики и уровня ставки ссудного процента; уровню и динамики инфляции; отношению кредитных вложений в экономику к объему ВВП и объему всего капитала, который есть в распоряжении экономических субъектов; соотношения между темпами роста банковского кредитования хозяйственных субъектов и ВВП и некоторым другим. В вопросе о макроэкономической границе кредита следует выделять два аспекта: какой есть сама объективная граница (развитой, широкой или неразвитой, узкой) и насколько кредитная практика придерживается этой границы (превышает ее или не использует в полном объеме и т.д.).
Микроэкономическая граница кредита раскрывается понятиями кредитоспособности заёмщика и ликвидности банка. Кредитоспособность в общем виде представляет собой экономически обоснованную кредитоёмкость хозяйственного звена. Кредит является необходимым элементом воспроизводственного процесса, т.е. использование кредитных средств представляется нормальным явлением, носит постоянный и устойчивый характер. Способность вернуть взятые деньги определяется комплексом факторов, влияющих на уровень эффективности финансово-хозяйственной деятельности заёмщика.
Экономическая возможность кредитования ограничивается не только требованиями определенного уровня кредитоспособности заёмщика, но и необходимостью соблюдать экономически обоснованную границу выдачи кредита, т.к. основные банковские ресурсы составляют заёмные средства и выдача последних в кредит объективно ограничена, то эти средства банк должен вернуть клиентам в установленные сроки. Объем и структура банковских кредитов определяется способностью обеспечивать своевременное погашение своих обязательств. Отсюда возникает необходимость изучать ликвидность коммерческих банков, её количественную характеристику, показатели которой устанавливаются НБУ в виде экономических нормативов. Это даёт возможность не нарушать границы кредитования и тем самым не влиять на устойчивость денежного оборота.
Внеэкономические границы кредита. Определяемые на практике границы движения кредитных ресурсов общества не совпадают с их теоретическими границами. Можно, например, себе представить, что временно свободные денежные средства используются не только для выдачи кредитов, и применяются для безвозмездного финансирования, что приводит к нарушению возвратности кредитных ресурсов, их сохранности, и вообще резко снижает эффективность использования кредитных ресурсов. В этом случае кредитные ресурсы превращаются в финансовые ресурсы.
Аналогично происходит, когда понятие денег как экономической категории смешивается с денежной формой кредитных отношений, отождествляются денежные средства и кредитные ресурсы.
Здесь следует отметить еще одно обстоятельство. Гранила кредита определяется объемом кредитных ресурсов, сложившихся в обществе. На практике это должно означать, что активные операции банков должны увязываться с их депозитными операциями. Но такое положение часто не соблюдалось, по крайней мере до 1990 года, когда перешли к «ресурсному» типу организации кредитного процесса. До этого же в качестве источника кредитования использовались вновь созданные ресурсы, т.е. эмитированные средства. И в этом случае проявляется т.н. антиципационные свойства кредита, заключающиеся в его способности опережать во времени создание накоплений в товарной и денежной формах. Эти свойства реализуются в процессе эмиссии платежных средств, носяшей в современных денежных системах в основном кредитный характер. В связи с этим конкретные параметры эмиссионных кредитов должны устанавливаться исходя из требований экономических законов денежного обращения. Главное, чтобы эмиссионные кредиты не использовались на покрытие финансовых убытков предприятий и организаций, являющихся результатом неэффективности их хозяйственной деятельности, на финансирование бюджетного дефицита и т.п. Кредит может выступать источником покрытия действительно временной потребности хозяйствующих субъектов в заёмных средствах, вызванным нормальным процессом производства и обращения товаров. Поэтому, как нам представляется, выделять в составе функций кредита эмиссионную (антиципационную) отдельно не следует. Эмиссионные кредиты выдаются под будущие затраты, под ещё не произведенную продукцию и прямо влияют на совокупную денежную массу. Их объём не может быть произвольным.
По вопросу ресурсного кредита есть немало вопросов от его критиков. Роль ресурсов, мобилизованных банком, как границы кредита, существенно оспаривается. Считается, что во-первых, в обороте может быть лишняя сумма денег, способная «пресытить» запас кредитных ресурсов; во-вторых банковская система выполняет эмиссионную функцию и потенциально способна в любое время увеличить массу денег в обращении и прирастить запас кредитных ресурсов, был бы спрос на эти ресурсы, в-третьих, кредитные ресурсы существуют не только в денежной форме, но в натуральной, обеспечивают коммерческое кредитование. Эти ресурсы находятся вне банков, не включаются в ресурсы; в-четвертых, свои свободные резервы fT.e. кредитные ресурсы) банки не всегда могут надёжно и выгодно разместить в ссуды через низкую кредитоспособность заёмщиков, низкую процентную ставку и т. д., поэтому должны размешать их в некредитные активы или на международных кредитных рынках. Итог: действительные потребности в кредите меньше величины кредитных ресурсов. Важно выяснить эти потребности; они то и составляют объективную границу кредита.
Список использованных источников
1. Деньги, кредит, банки: учеб. для вузов / под ред. Г. Н. Белоглазовой. - М. : Юрайт, 2004. - 620 с.
2. Деньги. Кредит. Банки: учеб. для вузов / под ред. О. И. Лаврушина .- 2-е изд., перераб. и доп. - М. : Финансы и статистика, 2003. - 464 с.
3. Федоров Б.Г. Центральные банки и денежно-кредитное регулирование в развитых капиталистических государствах // Деньги и кредит. 1990. № 4.
4. Купер Дж. Управление и регулирование банков. М.: Финансы и статистика. 1998 г.
5. Общая теория денег и кредита./Под ред. Жукова Е. Ф. - Москва: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1995.
6. Чиненков А. В. Банковские кредиты и способы обеспечения кредитных обязательств/Бухгалтерия и банки. - 1996. - №4.
7. Дробозина Л. А., Окунева Л. П., Андрисова Л. Д. и др. Финансы. Денежное обращение. Кредит. - Москва: Финансы, ЮНИТИ, 1997.