Данные статей баланса на конец отчетного года должны быть подтверждены инвентаризацией, проведенной в установленном порядке.
По данным баланса осуществляется анализ финансового положения предприятия.
Баланс предприятия
на 1 января 2002г.
Наименование организации ОАО «Цемент»
Местонахождение г.Алматы, ул.Туркебаева,47
Вид деятельности организации производство
Юридическая форма Открытое акционерное общество
Орган управления государственным имуществом
Единица измерения тыс.тенге
Срок представления
Фактически представлен
| Актив | Код статьи | На начало периода | На конец периода |
| Раздел 1.Долгосрочные активы | |||
| Нематериальные активы: | |||
| Первоначальная стоимость(10) | 010 | 1025 | 26791 |
| Накопленная амортизация(11) | 011 | 103 | 303 |
| Остаточная стоимость (стр.010-стр.011) | 012 | 922 | 26488 |
| Основные средства: | |||
| Первоначальная стоимость (сч.:121-125) | 020 | ||
| Земля (121) | 7435 | 7508 | |
| Здания и сооружения (122) | 8497 | 21983 | |
| Машины и оборудование (123) | 27767 | 34304 | |
| Другие виды основных средств (124-125) | 4488 | 7680 | |
| Накопленная амортизация (13) | 021 | 1734 | 6862 |
| Остаточная стоимость (стр.020-стр021) | 022 | 46453 | 64613 |
| Незавершенное строительство (126) | 030 | 281 | |
| Инвестиции (14) | 040 | ||
| В дочерние товарищества | |||
| В зависимые товарищества | |||
| Долгосрочная дебиторская задолженность | 050 | ||
| итого | 090 | 47375 | 91382 |
| Раздел 2.Текущие активы | |||
| Товарно-материальные запасы: | 8203 | 21854 | |
| Материалы (20) | 100 | 412 | 1868 |
| Не завершенное производство (021) | 101 | ||
| Товары (22) | 102 | ||
| Готовая продукция (221) | 110 | 7791 | 19986 |
| Прочие (223) | 120 | ||
| Дебиторская задолженность | |||
| Задолженность покупателей и заказчиков (30) | 130 | 12781 | 34447 |
| Дебиторская задолженность дочерний ( зависимых)товариществ (32) | 140 | ||
| Прочая дебиторская задолженность (33) | 150 | ||
| В том числе НДС (331) | 151 | ||
| Расходы будущих периодов (34) | 160 | 15 | 390 |
| Авансы выданные (35) | 170 | ||
| Финансовые инвестиции (40) | 180 | ||
| Денежные средства (41,42, 43, 44, 45) | 190 | 11541 | 10194 |
| В т.ч.:денежные средства на расчетном счете (44) | 191 | 11541 | 10194 |
| Денежные переводы в пути (41) | 200 | ||
| Денежные средства на валютном счете (43) | 210 | ||
| Прочие текущие активы | 220 | 576 | |
| Итого | 230 | 32540 | 67461 |
| Всего | 240 | 79915 | 158843 |
| Пассив | Код статьи | На начало периода | На конец периода |
| Раздел1 Собственный капитал | |||
| Уставный капитал(50) | 300 | 35312 | 59529 |
| 310 | |||
| 320 | |||
| Дополнительный оплаченный капитал (53) | 330 | ||
| Дополнительный не оплаченный капитал (54) | 340 | ||
| Резервный капитал(55) | 350 | ||
| Нераспределенный доход (не покрытый убыток) | |||
| Предыдущих лет (562) | 360 | (6323) | |
| Отчетного года(561) | 370 | (6323) | 14519 |
| Основные средства, введенный в эксплуатацию за счет централизованных капиталовложений и полученных дочерними предприятиями безвозмездно(641.05 642. 02) | 380 | ||
| Итого | 390 | 28989 | 67725 |
| Раздел 2. Долгосрочные обязательства | 400 | 7943 | 4584 |
| Долгосрочные кредиты (60) | 410 | ||
| Долгосрочная кредиторская задолженность | 420 | 844 | |
| Отсроченные налоги | 430 | 7943 | 46648 |
| Итого | |||
| Раздел 3.Текущие обязательства | |||
| Кратко срочные кредиты | 440 | 13728 | |
| Кредиторская задолженность: | |||
| Расчеты с бюджета (63) | 450 | 1043 | 2098 |
| В том числе НДС(633) | 451 | ||
| Отсроченные налоги | 452 | ||
| Кредиторская задолженность дочернем (зависимым) товариществам(64) | 460 | ||
| Расчеты по внебюджетным платежам(65) | 470 | ||
| Авансы получены (66) | 480 | ||
| Расчеты с поставщиками и подрядчиками (67) | 490 | 28073 | 41077 |
| Расчеты с персоналом по оплате труда(681) | 500 | ||
| Начисленная задолженность по отпускам работников (685) | 510 | ||
| Прочая Кредиторская задолженность (62,68) | 520 | ||
| Прочие(68) | 530 | 139 | 1295 |
| Итого | 540 | 42983 | 44470 |
| Всего | 550 | 79915 | 158843 |
Используемая литература:
1.Финансовая отчетность: назначение и контроль достоверности. Алматы 2002 г.
2. Независимая аудиторская компания «Центр аудит – Казахстан» В.К Радостовец, В.В Радостовец, О.И Шмидт. Алматы 2002г.