Важно учитывать также процентный риск, возникающий в том числе, при формировании депозитов и проведении кредитных операций.
Большое значение при формировании кредитной политики банка имеют внешние риски, которые характеризуют уровень развития экономики страны в целом, стабильность ее денежно-кредитных отношений и другие факторы, не связанные непосредственно с деятельностью данного банка или его клиента.
Во многом кредитную политику банка определяет денежно-кредитная и фискальная политика государства.
Ставки процента по активным операциям банка определяются, с учетом официальной учетной процентной ставки Центрального банка, кредитной моржи по различным категориям клиентов, вида и срока предоставления ссуды. Ставки процента определяются в настоящее время в процессе переводов между заемщиком и банком. Фактора, которые учитываются при определении платы закредит, включают также:
-издержки привлечения средств (уровень средней процентной ставки по депозитам);
-степень риска, присущая данной ссуде (включая состояние обеспечения),
-срок погашения ссуды;
-расходы по формированию ссуды и контролю за ее погашением,
-ставки банков-конкурентов;
-характер отношений между банками и заемщиками (в том числе доходы отсредств на депозитном счете заемщика и расходы по оказанию ему услуг -
оплате его счетов и прочих);
-норма прибыли, которая может быть получена при инвестировании средств и
другие активы.
Процентная политика коммерческого банка определяется также продолжительностью разрыва между сроками освобождения привлеченных и размещенных средств и колебаний процентных ставок, уровнем процентного риска для банка, который выражается в опасности потерь в результате превышения процентных ставок, выплачиваемых банком по привлеченным средствам,надставкамипопредоставляемымссудам.
Для снижения размера процентного риска банки включают в размер процентной ставки по кредиту рисковую процентную надбавку - "рисковую премию" или размер страхового процента (в случае страхования погашения ссуды самими банками). В условиях усиления инфляционных тенденций в экономике различают также реальные и номинальные ставки банковских процентов. К реальным относятся, скорректированные с учетом индекса инфляции.
Для исключения или ослабления процентного риска банки учитывают также возможности маневрирования размерами процентов со стороны банка путем увеличения средств на более длительные сроки, привлекая для рефинансирования средств на короткие сроки, либо установления плавающих процентных ставок, отражающих изменения в уровне ставок на рынке. (При этом процентный риск перекладывается на плательщика).
При расчете банками коэффициента процента риска необходимо учитывать трудности согласования сроков платежей банков по обязательствам и получения платежей от клиентов, невыполнения партнерами обязательств из-
за временной нехватки средств, операционные и технические задержки, влияниядругихрисков по банковским операциям.
2). Организация кредитных отношений банка с заемщиком.
Организация кредитных взаимоотношений банка с заемщиком определяются многими факторами, включая размер банка, квалификацию банковских работников, отвечающих за оформление ссуды, величину кредитного портфеля, виды ссуд, и др. Всю работу, связанную с оформлением кредитного договора, выдачей ссуды, ее возвратом и закрытием кредитного деламожноразбитьнанесколько этапов:
1 этап. Формирование портфеля кредитных заявок.
2 этап. Проведение переговоров с потенциальным клиентом.
3 этап.Принятие решения о целесообразности выдачи кредита и форма его предоставления.
4 этап. Формирование кредитного дела.
5 этап.Работа с клиентами после получения им ссуды.
6 этап.Возврат кредита с процентами и закрытие кредитного дела.
После полного погашения ссуды и соответствующих процентов кредитное дело закрывается. На отдельном листе, который подшивается в дело, указываются даты выдачи и возврата ссуд, расчеты по начислению процентов и даты их перечисления, после чего делается отметка "кредит возвращен
полностью с процентами, кредитное дело номер____закрыто (дата закрытия
дела)", заверенная подписями кредитного работника и главного бухгалтера банка, а начальник планово-экономического управления банка делает отметку о передаче кредитного дела в архив, где оно хранится в течении трех лет с момента его закрытия.
Глава 2. Анализ эффективности валютных операций в Байкальском
банке Сбербанка России
2.1. Краткая характеристика деятельности банка. Основные экономические
показатели.
Сбербанк России - это универсальный коммерческий банк, который предлагает своим клиентам широкий спектр качественных банковских услуг. Банк обслуживает свыше 234 млн. счетов физических лиц и около 1,5 млн. юридических лиц. Ориентируясь на многообразие клиентов базы, Сбербанк России осуществляет любые виды кредитования предприятий и организаций всех отраслей экономики, населения и органов государственной власти, эффективно размещая привлеченные средства населения и юридических лиц в интересах вкладчиков, клиентов и акционеров.
Сбербанк Росстани имеет уникальную филиальную сеть, охватывающую всю территорию Российской Федерации. В структуре Банка 17 территориальных банков и 1511 отделений, а также 20 250 структурных подразделений, в общей сложности это почти 22 тыс. точек обслуживания клиентов. В системе Сбербанка трудятся около 200 тыс. работников. Являясь единственным банком, предоставляющим услуги на всей территории страны, Сбербанк активно участвует в реализации социальных программ, оказывает поддержку развитию национальной науки и культуры.
Деятельность Сбербанка России регулируется законодательством Российской Федерации и осуществляется в соответствии с Федеральными законами «Об акционерных обществах» и «О банках и банковской деятельности».
Высшим органом управления Сбербанка России является общее собрание акционеров, которое утверждает Устав Банка, избирает Наблюдательный Совет, принимает другие принципиальные решения
Контрольный пакет акций Сбербанка России принадлежит Банку России, а общее количество акционеров физических и юридических лиц, резидентов и нерезидентов превышает 233 тыс.
Наблюдательный Совет осуществляет общее руководство деятельностью Сбербанка России, определяет стратегические приоритеты его развития и формирует Правление, которому делегированы полномочия по текущему управлению.
Система управления филиальной сетью четырехзвенная: центральный аппарат -17 территориальных банков - отделения - филиалы и агентства. В г. Москве Банк представлен единым банковским учреждением, четырехзвенная система управления преобразована в трех-звенную, что дает возможность повышения качества обслуживания клиентов при сокращении расходов на содержание аппарата управления. Территориальные банки Сбербанка России на сегодняшний день - это крупнейшие кредитно-финансовые институты отдельных экономико-географических регионов, обладающие широкими полномочиями, большим инвестиционным потенциалом, большими возможностями, для участия в значимых региональных инвестиционных проектах и программах экономического развития.
В целях наилучшего соответствия потребностям своих клиентов Банк постоянно совершенствует филиальную сеть. Внедряются мировые стандарты обслуживания, производится реорганизация филиалов, создаются передвижные операционные кассы, Оптимизация сети филиалов и агентств проводится с учетом экономических и социальных факторов конкретного региона, включая оценку показателей плотности и численности населения, потребности клиентов в получении отдельных банковских продуктов и услуг. Только в 2000 г. было открыто более 200 филиалов, как оказывающих стандартный набор услуг, так и специализирующихся на развитии отдельных направлений бизнеса или на индивидуальном обслуживании клиентов.
Байкальский Банк это один из 17 территориальных банков Сбербанка России. Он обслуживает клиентов на территории Иркутской, Читинской области и Республики Бурятия, Усть - Ордынского и Агинского автономных округов. Регион расположен в центре Азии, на основных транспортных магистралях, соединяющих Европу с Дальним Востоком России и странами Азиатского - Тихоокеанского региона. Его территория простирается на 1,5 млн. кв. км, что составляет почти 10% общей площади Российской Федерации. На долю региона приходится около 3% общероссийского объема промышленной и сельскохозяйственной продукции. На территории обслуживания банка проживает около 5 млн. человек.
Развитие экономики региона определяет наличие крупных топливно-энергетических, минерально - сырьевых и лесных ресурсов, месторождение угля, газа, нефти, поваренной соли, цементного сырья, гипса, талька, огнеупорных глин и магнезитов. В связи с этим структура промышленного производства ориентирована, в основном, на добычу сырья и его первичную переработку и характеризуется относительно высоким удельным весом сырьевых и энергоемких отраслей и низкой долей предприятий, ориентированных на удовлетворение потребительского спроса. Основная часть промышленной продукции приходится на предприятии электроэнергетики, лесопромышленного, нефтехимического комплексов, цветной металлургии, горнодобывающего комплекса, машиностроения и металлообработки, легкой и пищевой промышленности, промышленности строительных материалов и золотодобывающей промышленности. Зона обслуживания Байкальского Банка - крупный сельскохозяйственный регион, специализированный на тонкорунном овцеводстве, мясо - молочном и мясном животноводстве, выращивании зерновых культур, картофеля и овощей.
Байкальский банк Сбербанка России, являясь по существу, системообразующим банком региона, продолжает активно участвовать в реализации региональных социально-экономических программ и проектов, предоставляя широкий спектр услуг во всех направлениях - от кредитования до зарплатных проектов с использованием пластиковых карт. Наиболее