2. проводить активную PR-кампанию (об отдыхе, питании и др.) среди клиентов и на Интернет-форумах;
3. в летний период в местной газете и в бегущей строке размещать рекламное объявление о качественном отдыхе в кафе-пиццерии (шашлыки и музыка на летней террасе).
Со временем планируется расширение сервиса путем применения прогрессивных форм — комплектации дорожных наборов, организацию «комплексных обедов» и т.д.
Однако наибольшие усилия будут направлены на создание положительного имиджа. Среди частых клиентов объекта пункта общественного питания – перевозчики, большинство которых знает пункты питания и отдыха и информирует знакомых о ценах и качестве блюд и обслуживания.
4. Производственный план
4.1 Программа производства и реализации продукции и услуг
Для приготовления пищи используется специальное помещение. Планируется склад для хранения продуктов питания и бытовое помещение для обслуживающего персонала.
Для организации производства требуется приобрести:
· технологическое оборудование (микроволновая печь, холодильная камера «витрина», разделочный инструмент, посуда, полки для посуды, посудомоечное оборудование, кондиционер, кассовый аппарат);
· мебель (обеденные столы и стулья, барная стойка и барные стулья) и биотуалет.
Для приготовления блюд применяется технология, аналогичная используемой на предприятиях общественного питания. Приготовление пищи осуществляется поварами, а разогрев при необходимости – официантами. Режим работы кафе – круглосуточно.
Сезонность работы имеется, в холодное время года ездят меньше, нет летней веранды.
Программа реализации продукции, работ, услуг составлена на основании данных проведенных исследований рынков. Пропускная способность ж/д около 1 000 пассажиров в день.
Производственная программа или максимальное число клиентов в день рассчитывается как произведение числа посадочных мест (25) на оборачиваемость одного посадочного места в сутки (10). Результат – 250.
Расчёт мощности предприятия или максимального количества блюд в день произведем, умножив число клиентов в сутки на средний заказ клиента – 2 блюда). См. таблицу 1.
Таблица 1
| № п/п | Наименование ассортиментных групп | Число клиентов в сутки | Средний заказ на 1 клиента | Количество блюд |
| 1234 | ПиццаСупыВторые горячие блюдаСладкие блюда | 250250250250 | 0,80,10,90,2 | 2002522550 |
| Всего | 2,0 блюда | 500 | ||
500 блюд*12 месяцев*30 дней=180000 блюд в год
Количество горячих и холодных напитков, мучных кондитерских и булочных изделий, хлеба определяется путем умножения норм потребления перечисленной выше продукции на число клиентов в день. См. таблицу 2.
Таблица 2
| №п/п | Наименованиенапитков, мучных изделий | Число клиентов в сутки | Норма потребления | Количество в л, шт, кг |
| 12345 | Горячие напиткиХолодные напиткиКондитерские изделияХлеб ржанойХлеб пшеничный | 125125125125125 | 0,150,0750,750,10,15 | 37,5 л18,75 л187,5 шт25 кг37,5 кг |
Определим загрузку мощностей создаваемого предприятия, исходя из стадий жизненного цикла. 1 год внедрения (фактически 3 квартала) – 65%, 2 год роста – 75%, 3 год зрелости – 80%.
4.2 Материально-техническое обеспечение
Основные поставщики сырья и продукции:
· ОАО «Д хлебозавод» - хлебобулочные изделия,
· ОАО «Молочный доктор»– молочные продукты,
· УП «Джанкойский консервный завод» – вино-водочная продукция,
· СП «Санта-Бремор» - рыбные изделия и морепродукты,
· ОАО «Ника» - кондитерские,
· ЧУП «Ромбакалея» – бакалея,
· ЧУП «Шафран» – фрукты,
· ОАО «Крыница» – пиво,
Около 80% продукции поставщики завозят самостоятельно.
Доставка продуктов для приготовления пищи будет осуществляться также по договорам с близлежащими колхозами, совхозами и фермерскими хозяйствами.
4.3 Затраты на производство и реализацию продукции и услуг
Расчет затрат на производство и реализацию продукции приведен в Таблице 5.2
Затраты на сырье в себестоимости рассчитываются как 65 % от выручки, поскольку средняя наценка составит 35%.
Потребность в сырье определяется, исходя из норм расхода, на основе меню и количества блюд в день с учетом коэффициентов загрузки по годам.
Наибольший удельный вес в себестоимости имеют затраты на приобретение сырья (товаров) для кафе-пиццерии (более 75%) и, на оплату труда более 10%. Предусмотрен рост заработной платы в связи с ростом загрузки мощностей.
Расходы на энерго- и водоснабжение, канализацию исчисляются, исходя из действующих норм расхода воды и тарифов на предоставление услуг.
5. Организационный план
Персонал включает следующих лиц: директор (он же учредитель предприятия), с декабря 2009 года принято на работу: 4 официанта; 2 повара. Всего 7 человек.
Потенциал руководителя предприятия достаточно высок для решения стоящих перед ним задач. Проводимая кадровая политика будет направлена на то, чтобы каждый работник знал цели организации и выполнял все от него зависящее для достижения успеха. Для этого будет проводиться повышение квалификации и мотивация кадров.
Всего 7 человек. Штатное расписание приведено в таблице 3.
Таблица 3
| Должность | грн. | к-во | Сумма |
| Директор | 2900 | 1 | 2900 |
| Повар | 1550 | 2 | 3100 |
| Официант | 950 | 4 | 3800 |
| Итого | 7 | 9800 |
Потенциал руководителя предприятия достаточно высок для решения стоящих перед ним задач. Проводимая кадровая политика будет направлена на то, чтобы каждый работник знал цели организации и выполнял все от него зависящее для достижения успеха. Для этого будет проводиться повышение квалификации и мотивация кадров.
6. Инвестиционный план
Цель настоящего инвестиционного проекта - организация пункта придорожного сервиса. Стоимость проекта – 56460 грн. Финансирование инвестиционных затрат планируется осуществить за счет собственных средств и кредита. Кредит 31460. предоставляется под 7% годовых. Срок кредита - 5 лет.
К собственным источникам относятся вложения учредителя -25000грн. на оборудование и на оборотный капитал.
Общие инвестиционные затраты по проекту приводятся в Таблице 5.4.
Расчет потребности в оборотном капитале выполнен в Таблице 5.3
7. Прогнозирование финансово-хозяйственной деятельности
Расчет чистой прибыли от реализации продукции, работ, услуг по предприятию осуществлен, исходя из прогнозируемых объемов реализации, планируемых цен на единицу продукции, услуги, внутренних издержек предприятия и приведен в таблице 5.6.
Прогнозирование потока денежных средств в результате производственной, инвестиционной и финансовой деятельности предприятия приведено в таблице 5.7. Уплачивается налог по УСН по ставке 5% от выручки.
8. Показатели эффективности проекта
Динамический срок окупаемости проекта составит 1,5 года.
Уровень безубыточности равен 21,2% (при нормативе не выше 60%). Это свидетельствует о низких коммерческих рисках проекта и устойчивости бизнеса в целом.
Финансовые показатели проекта представлены в таблице 5.10 и свидетельствуют об удовлетворительной структуре капитала и высоком уровне ликвидности.
Все коэффициенты финансовой деятельности в норме, что говорит о том, что предприятие будет своевременно и в полной мере рассчитываться по своим обязательствам.
Возможные виды рисков (в скобках указаны меры их минимизации):
· организационные риски (возможность выполнения основных этапов реализации проекта в установленные сроки гарантирует наличие квалифицированного персонала);
· производственные риски (способность обеспечить непрерывность услуг, реализацию услуг в запланированных объемах и требуемого качества обеспечена опытом работы);
· экономические риски (будет иметься стабильный спрос на услуги, будет проводиться активный маркетинг, рост налогов маловероятен, вероятность возникновения неучтенных затрат минимальна);
· экологические и иные риски не существенны.
Качественная проработка проекта, предпринимаемые на стадии проектирования меры по снижению рисков обеспечивает, в основном, допустимую степень риска проект
Предполагаемая форма участия инвесторов в проекте: собственные и заемные средства (в грн.)
| Общие инвестиционные затраты, в том числе: | 56460 |
| капитальные затраты | 20590 |
| НДС, уплачиваемый при осуществлении капитальных затрат | 3710 |
| прирост чистого оборотного капитала | 5230 |
| Источники финансирования общих инвестиционных затрат: | |
| собственные средства | 25000 |
| кредиты банков | 31460 |
| государственное участие | |
| прочие заемные и привлеченные средства | 0,0 |
Направления использования инвестиций:
| исследования и разработка | 0,0 |
| строительство | 21080 |
| подготовка производства | |
| закупка оборудования и технологий | |
| закупка оборудования | |
| технологий и лицензий | |
| приобретение недвижимости | |
| пополнение оборотных средств | 5230 |
| прочее | |
| ИТОГО | 26310 |
| Показатели эффективности проекта: | |
| простой срок окупаемости проекта, лет | 1,5 |
| ставка дисконтирования, % | 7,00 |
| динамический срок окупаемости проекта, лет; | 2 |
| индекс рентабельности | 1,65 |
| внутренняя норма доходности, %; | 17,7% |
| чистый дисконтированный доход грн. | 6640 |
Дата составления инвестиционного предложения 2 квартал 2010 года