| Таблица 5-1: Программа производства и реализации продукции |
| Nп/п | Виды инвестиционныхзатрат и источников финансирования | По периодам (годам) реализации проекта | ||||||||
| I квартал | II квартал | III квартал | IV квартал | 2009 | 2010 | |||||
| 1 | Капитальные затраты (без НДС) | |||||||||
| 1.1 | Строительно-монтажные работы | 101,7 | 101,7 | 72,0 | ||||||
| 1.2 | Приобретение и монтаж оборудования | 24,6 | ||||||||
| 1.3 | Другие инвестиционные затраты | 7,6 | ||||||||
| 2 | Итого капитальные затраты без НДС - стоимость инвестиционного проекта (сумма строк 1.1 - 1.3) | 101,7 | 101,7 | 104,2 | ||||||
| 2.1. | Из них капитальные затраты в СКВ | |||||||||
| 3 | НДС, уплачиваемый при осуществлении кап. затрат | 18,3 | 18,3 | 18,8 | ||||||
| 4 | Прирост чистого оборотного капитала | х | х | х | х | 9,5 | ||||
| 5 | Итого общие инвестиционные затраты с НДС (стр. 2 + стр. 3 + стр. 4) | 120,0 | 120,0 | 132,5 | ||||||
| II. Источники финансирования инвестиционных затрат | ||||||||||
| 6 | Собственные средства | 9,5 | ||||||||
| 7 | Заемные и привлеченные средства – всегоВ том числе: | 120,0 | 120,0 | 123,0 | ||||||
| 7.1. | иностранные кредиты | |||||||||
| 7.2. | внутренние кредиты в иностр. валюте | |||||||||
| 7.3. | внутренние кредиты в национ. валюте | 120,0 | 120,0 | |||||||
| 7.4. | прочие привлеченные средства | 123,0 | ||||||||
| 7.5. | государственное участие | |||||||||
| 8 | Итого по всем источникам финансирования инвестиционных затрат (стр. 6 + стр. 7) | 120,0 | 120,0 | 132,5 | ||||||
| III. Финансовые издержки по проекту | ||||||||||
| 9 | Плата за кредиты (займы), связанные с осуществлением капитальных затрат по проекту | 0,7 | 0,7 | 8,1 | ||||||
| проценты по кредитам (займам) | 0,7 | 0,7 | 8,1 | |||||||
Таблица 5-3: Расчет погашения долгосрочных кредитов, займов (в грн.)
| Nп/п | Наименование показателей | 2008г. по кварталам | Всего 2008г. | 2009г. по кварталам | Всего 2009г. | 2010г | ||||
| 3 кв | 4 кв | 1 кв | 2 кв | 3 кв | 4 кв | |||||
| I. По проекту | ||||||||||
| 1 | Сумма получаемого кредита, займа | 120,0 | 120,0 | |||||||
| 2 | Задолженность на начало года (квартала) | 120,0 | 120,0 | 117,8 | 111,1 | 120,0 | 104,4 | |||
| 3 | Сумма основного долга | 120,0 | 120,0 | 120,0 | 120,0 | 117,8 | 111,1 | 120,0 | 104,4 | |
| 4 | Начислено процентов | 0,7 | 0,7 | 2,1 | 2,1 | 2,0 | 1,9 | 8,1 | 6,5 | |
| 5 | Начислено прочих издержек | |||||||||
| 6 | Погашение основного долга | 2,2 | 6,7 | 6,7 | 15,6 | 26,7 | ||||
| 7 | Погашение процентов | 0,7 | 0,7 | 2,1 | 2,1 | 2,0 | 1,9 | 8,1 | 6,5 | |
| 8 | Погашение прочих издержек | |||||||||
| 9 | Итого погашение задолженности (стр. 6 + стр. 7 + стр. 8) | 0,7 | 0,7 | 2,1 | 4,3 | 8,7 | 8,6 | 23,7 | 33,1 | |
| 10 | Задолженность на конец года (квартала) | 120,0 | 120,0 | 120,0 | 117,8 | 111,1 | 104,4 | 104,4 | 77,8 | |
| 11 | Возмещение из бюджета части процентов | |||||||||
| II. Существующие долгосрочные кредиты, займы организации | ||||||||||
| III. Прочие долгосрочные обязательства | ||||||||||
| 20 | Погашение прочих долгосрочных обязательств организации | |||||||||
| 21 | Всего погашение задолженности по кредитам, займам | 0,7 | 0,7 | 2,1 | 4,3 | 8,7 | 8,6 | 23,7 | 33,1 | |
| 22 | Всего возмещение из бюджета части процентов | |||||||||
Таблица 5-4: Расчет прибыли от реализации (в грн.)
| N | Наименование показателей | 2009г. по кварталам | Всего 2009г. | 2009г. по кварталам | Всего 2010г. | 2011г | ||||
| п/п | 3 кв | 4 кв | 1 кв | 2 кв | 3 кв | 4 кв | ||||
| 1 | Выручка от реализации продукции | 146,3 | 146,3 | 146,3 | 438,9 | 675,0 | ||||
| 2 | Налоги, включаемые в выручку от реализации продукции | 7,3 | 7,3 | 7,3 | 21,9 | 33,8 | ||||
| 3 | Объем реализации продукции (без НДС, акцизов и иных обязательных платежей) | 139,0 | 139,0 | 139,0 | 417,0 | 641,3 | ||||
| 3.1. | Справочно: бюдж. субсидии на покрытие разницы в ценах | |||||||||
| 4 | Условно-переменные издержки | 0,3 | 0,5 | 0,8 | 1,4 | 121,3 | 122,1 | 123,2 | 367,6 | 548,8 |
| 5 | Маржинальная (переменная) прибыль | -0,3 | -0,5 | -0,8 | -1,4 | 17,7 | 16,9 | 15,8 | 49,4 | 92,4 |
| 6 | Условно-постоянные издержки | 1,7 | 2,6 | 4,3 | 7,7 | 4,8 | 6,1 | 6,1 | 24,6 | 23,4 |
| 7 | Прибыль (убыток) от реализации (стр. 3 - стр. 4 - стр. 6) | -2,0 | -3,0 | -5,0 | -9,0 | 12,9 | 10,7 | 9,7 | 24,8 | 69,0 |
| 8 | Прибыль (убыток) от операционных доходов и расходов | |||||||||
| 9 | Прибыль (убыток) от внереализационных доходов и расходов | |||||||||
| 10 | Прибыль (убыток) за отчетный период (стр. 7 + стр. 8 + стр. 9) | -2,0 | -3,0 | -5,0 | -9,0 | 12,9 | 10,7 | 9,7 | 24,8 | 69,0 |
| 11 | Налоги и сборы, производимые из прибыли | |||||||||
| 12 | Расходы и платежи из прибыли | |||||||||
| 13 | Льготируемая прибыль | |||||||||
| 14 | Чистая прибыль (убыток) (стр. 10 - стр. 11 - стр. 12) | -2,0 | -3,0 | -5,0 | -9,0 | 12,9 | 10,7 | 9,7 | 24,8 | 69,0 |
| 15 | Справочно: сумма предоставленной льготы по налогу на прибыль | |||||||||
| 16 | Чистый доход (стр. 14 + стр.1.4. табл. 5-2) | -2,0 | -3,0 | -5,0 | -9,0 | 16,1 | 15,5 | 14,5 | 37,6 | 87,8 |
| 17 | Погашение задолженности по кредитам, займам (стр.21 табл..5.5) | 0,7 | 0,7 | 2,1 | 4,3 | 8,7 | 8,6 | 23,7 | 33,1 | |
| 18 | Погашение задолженности с учетом возмещения из бюджета части процентов (стр.17 - стр.22 табл..5.5) | 0,7 | 0,7 | 2,1 | 4,3 | 8,7 | 8,6 | 23,7 | 33,1 | |
| Nп/п | Наименование показателей | 2009г. по кварталам | Всего 2008г. | 2009г. по кварталам | Всего 2009г. | 2010г | 2011г. | ||||
| 1 кв | 2 кв | 3 кв | 4 кв | ||||||||
| 1 | ПРИТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ | ||||||||||
| 1.1. | Выручка от реализации продукции | 146,3 | 146,3 | 146,3 | 438,9 | 675,0 | 720,0 | ||||
| 1.2. | Государственное участие | ||||||||||
| 1.2.1. | В т. ч. возмещение из средств бюджета части процентов по долгосрочным кредитам | ||||||||||
| 1.2.2. | Финансовая помощь бюджета | ||||||||||
| 1.3. | Долгосрочные кредиты, займы и др. привлеченные средства по проекту | 120,0 | 120,0 | 123,0 | |||||||
| 1.3.1. | Долгосрочные кредиты, займы по проекту | 120,0 | 120,0 | ||||||||
| 1.3.2. | Другие привлеченные средства по проекту | 123,0 | |||||||||
| 1.4. | Существующие долгосрочные кредиты, займы и др. привлеченные средства по организации | ||||||||||
| 1.4.1. | Существующие долгосрочные кредиты, займы | ||||||||||
| 1.4.2. | Другие привлеченные средства по организации | ||||||||||
| 1.5. | Краткосрочные кредиты, займы | ||||||||||
| 1.6. | Прочие источники и поступления | 2,0 | 4,0 | 14,0 | |||||||
| 1.6.1. | Прибыль (убыток) от операционных доходов и расходов | ||||||||||
| 1.6.2. | Прибыль (убыток) от внереализационных доходов и расходов | ||||||||||
| 1.6.3. | взнос в уставный фонд | ||||||||||
| 1.6.4. | прочие источники | 2,0 | 4,0 | 14,0 | |||||||
| 1.7. | ИТОГО ПРИТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ | 2,0 | 124,0 | 120,0 | 137,0 | 146,3 | 146,3 | 146,3 | 438,9 | 675,0 | 720,0 |
| 2 | ОТТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ | ||||||||||
| 2.1. | Капитальные затраты с НДС | 120,0 | 120,0 | 123,0 | 123,0 | ||||||
| 2.2. | НДС по приобретенным материальным ресурсам, прочим товарно-материальным ценностям, работам и услугам | ||||||||||
| 2.2. | Затраты на производство и реализацию продукции (за вычетом амортизации) | 2,0 | 3,0 | 5,0 | 9,0 | 122,9 | 123,5 | 124,5 | 379,4 | 553,4 | 585,8 |
| 2.3. | Налоги, сборы и платежи, уплачиваемые из выручки | 7,3 | 7,3 | 7,3 | 21,9 | 33,8 | 36,0 | ||||
| 2.4. | Налоги, сборы и платежи, уплачиваемые из прибыли (доходов) | ||||||||||
| 2.5. | Расходы и платежи из прибыли | ||||||||||
| 2.6. | Прирост чистого оборотного капитала | 2,4 | 2,4 | 2,4 | 2,4 | 9,5 | 37,3 | 3,5 | |||
| 2.7. | Погашение основного долга по долгосрочным кредитам, займам по проекту | 2,2 | 6,7 | 6,7 | 15,6 | 26,7 | 26,7 | ||||
| 2.8. | Погашение процентов и прочих издержек по долгосрочным кредитам, займам по проекту | 0,7 | 0,7 | 2,1 | 2,1 | 2,0 | 1,9 | 8,1 | 6,5 | 4,6 | |
| 2.9. | Погашение основного долга по существующим долгосрочным кредитам, займам | ||||||||||
| 2.10. | Погашение процентов и прочих издержек по существующим долгосрочным кредитам, займам | ||||||||||
| 2.11. | Погашение прочих долгосрочных обязательств организации | ||||||||||
| 2.12. | Погашение краткосрочных кредитов, займов | ||||||||||
| 2.13. | Прочие расходы в деятельности организации | ||||||||||
| 2.14. | ИТОГО ОТТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ | 2,0 | 123,7 | 125,7 | 136,5 | 136,9 | 141,9 | 142,8 | 557,5 | 657,6 | 656,6 |
| 3 | ИЗЛИШЕК (ДЕФИЦИТ) ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ (стр. 1.7 - стр. 2.14) | 0,3 | -5,7 | 0,5 | 9,4 | 4,4 | 3,5 | 17,8 | 17,4 | 63,4 | |
| 4 | НАКОПИТЕЛЬНЫЙ ОСТАТОК (ДЕФИЦИТ) ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ (по стр. 3) | 0,0 | 0,3 | 0,3 | 0,8 | 10,2 | 14,6 | 18,1 | 18,1 | 35,5 | 98,9 |
Таблица 5-5: Проектно-балансовая ведомость по организации (в тыс грн.)
| N | Статьи баланса | По годам реализации проекта | |||
| п/п | 2009 | 2010 | 2011 | 2011 | |
| АКТИВ | |||||
| I | Внеоборотные активы | 101,7 | 203,9 | 199,9 | 196,0 |
| Итого по разделу I | 101,7 | 203,9 | 199,9 | 196,0 | |
| II | Оборотные активы | ||||
| Запасы и затраты, в том числе: | 14 | 51 | 54 | ||
| сырье и материалы | 9,6 | 43,9 | 46,8 | ||
| незавершенное производство | |||||
| готовая продукция и товары | 4,4 | 6,8 | 7,2 | ||
| товары отгруженные | |||||
| Дебиторская задолженность | 4 | 5 | 6 | ||
| Прочие оборотные активы | 20,8 | 1,0 | 4,4 | 4,7 | |
| Итого по разделу II | 20,8 | 18,5 | 60,4 | 64,4 | |
| БАЛАНС | 122,5 | 222,4 | 260,3 | 260,4 | |
| ПАССИВ | |||||
| III | Капитал и резервы | ||||
| Уставный фонд | 2,5 | 2,5 | 2,5 | 2,5 | |
| Добавочный фонд | 90,2 | 105,9 | 104,0 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | 42,9 | 87,1 | 115,3 | ||
| Прочие источники (поступления) | |||||
| Итого по разделу III | 2,5 | 135,6 | 195,5 | 221,8 | |
| IV | Обязательства | ||||
| Долгосрочные кредиты и займы | 120,0 | 77,8 | 51,1 | 24,4 | |
| Краткосрочные кредиты и займы | |||||
| Кредиторская задолженность В том числе: | 8,8 | 13,4 | 13,9 | ||
| перед поставщиками и подрядчиками | 4,8 | 7,4 | 7,9 | ||
| по оплате труда | 3,0 | 4,0 | 4,0 | ||
| по налогам и сборам, по социальному страхованию и обеспечению | 1,0 | 2,0 | 2,0 | ||
| иная кредиторская задолженность | |||||
| Прочие виды обязательств | 0,2 | 0,3 | 0,3 | ||
| ИТОГО по разделу IV | 120,0 | 86,8 | 64,8 | 38,7 | |
| БАЛАНС | 122,5 | 222,4 | 260,3 | 260,4 | |
| №п/п | Виды доходов и затрат | 2009 | По годам реализации проекта |
Таблица 5-6 Расчет чистого потока наличности и показателей эф эффективности проекта (в тыс. грн.)