Таким образом, финансы домашних хозяйств являются одним из элементов финансовой системы государства. Каждый из этих элементов определенным образом влияет на процесс общественного воспроизводства. В каждой области финансовой системы процесс образования и использования фондов денежных средств имеет свои, присущие только ему характеристики. Роль, которую различные элементы финансовой системы играют в процессе ее формирования, определяет их особенности. Так, финансы предприятий являются основой финансовой системы, поскольку именно в предпринимательском секторе создается валовой внутренний продукт, распределяемый в ходе дальнейших финансовых отношений. Централизованные: элементы финансовой системы играют важную роль в перераспределении денежных средств между отдельными отраслями. Финансы- домашних хозяйств имеют свои особенности, которые отличают их от других элементов финансовой системы.
1.2. Состав финансовых ресурсов домашних хозяйств и их кругооборот.
Финансовые ресурсы домохозяйства – совокупный фонд капитала, окружающий в управлении семьи. Созданный вследствие производственной работы членов домохозяйства, он выступает долею государственного заработка сообщества. Объем валютного фонда домохозяйства находится в зависимости от усилий любого в хозяйстве.
Финансовые ресурсы домохозяйства выступают повторяющий вид обособленных валютных фондов, имеющих, обычно, целевое назначение. Создаются два фонда:
1. Фонд пользования, созданный для ублажения личностных необходимостей этого коллектива - семьи (приобретение пищевых продуктов, продуктов промышленного производства, плата разных коммерческих услуг и другие.);
2. Фонд сбережений (отложенных необходимостей), который станет, использован в будущем для приобретения дорогостоящих либо как капитал для получения прибыли.
Фондовая форма денежных ресурсов разрешает увязать необходимости домохозяйства с возможностью коллектива хозяйства в общем, а еще проконтролировать, как довольствуются необходимости любого в семье. Состав денежных ресурсов домохозяйств включает:
1) личные средства, то есть заработанные любым членом семьи - получка, прибыль от подсобного хозяйства, прибыль от платной работы;
2) средства, мобилизованные на базаре, в форме приобретенного кредита у кредитных организаций, дивиденды, проценты;
3) средства, поступившие в норме перераспределения, - пенсии, пособия, займа из бюджетов и внебюджетных социальных фондов.
Финансы домохозяйства взаимодействуют с централизованными деньгами
(бюджетами — федеральным, региональными, районными и внебюджетными социальных фондами) и децентрализованными деньгами предприятиями различных форм принадлежности. Между ними встают постоянные валютные потоки – односторонние, двух- и многосторонние. Между домохозяйством и государством исполняется непрерывно перемещение валютных потоков. Члены домохозяйств дают труд тружеников для казенного раздела, реализуют государству продукты и сервисы личного производства. За это семья получает плату труда и заработок. Кроме того, денежные дела встают и при оплате налогов, сборов, пошлин и отчислений в казну и общественные внебюджетные фонды.
Вместе с тем домохозяйства получают от правительства всевозможные валютные трансферты, а еще социальные блага и предложения в естественной форме.
Денежные потоки появляются у бытовых хозяйств с негосударственным сектором — предприятиями, организациями, компаниями. Получая от их продукты, предложения, они (домашние хозяйства) отдают им цена приобретенных всевозможных удобств в форме средств. Юридические лица, тогда как имеют все шансы гарантировать домохозяйства кредитными ресурсами, также прибылью, дивидендами, процентами, арендной платой при наличии подходящей принадлежности у членов этого коллектива.
В итоге кругооборота экономических ресурсов домохозяйства имеют все шансы удовлетворять свои личные потребности сегодня и в будущем.
Финансовые ресурсы сформировывают бюджет хозяйственного хозяйства. В рамках бюджета формируются обособленные валютные фонды:
-индивидуальный, определенные для отдельных членов семьи и
используемые на приобретение разных продуктов, учебу, медицинское обслуживание и так далее;
-совместный, для покупки продуктов единого потребления;
-накопления и обеспечения (резервный фонд), применяемый для предстоящих капитальных затрат (покупки здания, жилплощади, участка территории, средств транспорта).
Потребность в существе фонда накопления встает не лишь для
приобретения продуктов длительного потребления, требующих колоссальных средств, для отдыха и дорогого врачебного профилактики, хотя помимо прочего для обеспечения жизни на пенсии.
Государство значительно воздействует на размер бюджета домашнего хозяйства, потому что в рыночной экономке оно вполне интегрировано в единый
кругооборот материальных и денежных средств. Это действие
исполняется:
1) через налоговую систему — домохозяйства оплачивают налоги, сборы,
пошлины и делают иные неотъемлемые отчисления
2) через плату труда сотрудников в муниципальном секторе;
3) через предоставляемые разные социальные блага и услуги;
4) через государственное ценообразование.
Доходы домашнего хозяйства – часть государственного заработка, творимая в ходе производства и созданная для ублажения материальных и духовных необходимостей членов хозяйства. Эти прибыли обязаны компенсировать трудовые издержки, то есть все физические и умственные возможности жителей нашей планеты, израсходованные и процессе производства. Однако в идущем в ногу со временем сообществе из- за не равномерного распределения государственного заработка ресурсы у отдельных категорий домохозяйств оказываются недостающими, дабы поддержать жизненные силы на требуемом уровне. Поэтому страна с помощью бюджета и внебюджетных фондов и предприниматель за счет прибыли пополняют средства домохозяйств.
Валовой доход домохозяйств - это денежные доходы, стоимость натуральных поступлений продуктов питания и предоставленных государством и предприятиями в натуральном выражении льгот, дотаций, подарков, а накопления и сбережения в нашей стране из-за относительной бедности всегда стояли на низком уровне.
В валовых доходах преобладают денежные доходы, представляющие собой объем денежных средств, которыми располагает домохозяйство для обеспечения своих расходов. Денежные доходы формируются за счет следующих источников:
1) оплата труда членов домохозяйств, полученная при выполнении трудовых соглашений при найме, а также премии, постоянные надбавки к зарплате, выплаты работодателями на социально-культурные цели: пособия, оплата транспортных услуг, путевок и т.п.;
2) доходы от предпринимательской деятельности в форме прибыли, дивидендов, процентов по ценным бумагам и вкладам, арендная плата и др.;
3) государственные социальные выплаты (трансферты) пенсии, пособия и другие платежи из бюджета и внебюджетных социальных фондов.
В нашей стране соотношение между этими тремя источниками резко менялось. В условиях господства государственной собственности основными доходами домохозяйств были заработная плата и выплаты из бюджета. По мере развития рыночных отношений роль второго источники стала возрастать.
Однако и сегодня оплата труда остается главным доходом. Значение отдельного вида источника у конкретной семьи определяется ее социальным составом. Так, имеются домохозяйства, где оплата труда составляет почти 100% денежного дохода, например, работающая супружеская семья без детей. Есть домохозяйства, где денежный доход формируется только за счет государственных социальных трансфертов. На пример, супруги-пенсионеры, воспитывающие малолетних внучат. На структуру доходов домохозяйств оказывает влияние место проживания — в городе или на селе.
Кроме того, денежные доходы домохозяйств пополняются за счет натуральных поступлений (например, производимых в подсобных хозяйствах продуктов или выполнения для собственного потребления услуг, а также полученных в порядке поощрения товарно-материальных ценностей от работодателей или государства). В основу деления доходов положены разные признаки.
В зависимости от источника дохода они подразделяются:
- заработную плату и дополнительную оплату трудовой деятельности;
- доходы от предпринимательской деятельности; доходы от ценных бумаг;
- арендную плату за переданное во временное пользование имущество;
- страховое возмещение;
- доходы от реализации имущества;
- выплаты из государственных денежных фондов (бюджетов, внебюджетных фондов);
- прочие.
В зависимости от равномерности поступления различают доход
- регулярные (оплата труда, арендная плата и др.);
- периодические (авторские гонорары, доходы по ценным бумагам и др.);
- случайные или разовые (подарки, доходы от реализации имущества).
В зависимости от надежности поступления различают доходы:
-гарантированные (государственные пенсии, доходы по госзаймам);
-условно-гарантированные (оплата труда);
-негарантированные (гонорары, комиссионное вознаграждение).
К денежным доходам домохозяйств относят также государственные социальные трансферты — пенсии, пособия и другие выплаты из средств бюджетов разного уровня и внебюджетных фондов.