Сущность, принципы классификации и виды коммерческих банков (стр. 1 из 2)
1. Теоретический вопрос.
Сущность, принципы классификации и виды коммерческих банков.
Коммерческие банки входят в кредитную систему. Определим сначала, что такое кредитная система.
Кредитная система – это совокупность кредитных отношений и институтов, которые реализуют эти отношения. Кредитные отношения возникают в результате мобилизации временно свободных денежных средств предприятий, организаций, бюджета и населения и использования этих средств на принципах платности, срочности, возвратности.
Главным звеном кредитной системы являются банки. В ее структуре выделяют 3 основные группы:
а) эмиссионные банки;
б) коммерческие банки;
в) специальные кредитные институты.
Далее рассмотрим подробно о коммерческих банках.
Коммерческие банки – это такие банки, которые предоставляют, как правило, весь спектр банковских услуг и обслуживают различных клиентов (юридических и физических лиц, предприятия различных отраслей и форм собственности). Они должны быть универсальными учреждениями.
Коммерческие банки разделяются на банки без филиалов и с филиалами, региональные, общегосударственные и международные. Могут быть государственными, кооперативными, акционерными и частными.
Коммерческий банк является многофункциональным кредитным учреждением, осуществляющим коммерческую банковскую деятельность с целью получения прибыли.
Основная сфера деятельности коммерческих банков:
1. Прием от населения сбережений и других средств, подлежащих возвращению.
2. Предоставление кредитов за счет собственных и привлеченных средств.
3. Осуществление инвестиций за счет собственных средств.
4. Перемещение средств в рамках платежной системы страны.
Коммерческие банки не могут самостоятельно осуществлять эмиссию наличных средств, что являются монополией национального банка. По Законодательству Украины коммерческим банкам запрещается брать участь в сфере материального производства и торговли материальными ценностями.
В то же время они на договорных основаниях способны осуществлять кредитное, расчетно-кассовое и банковское обслуживание своих клиентов, размещать денежные взносы, вести счета банков-корреспондентов.
Принципы банковского кредитования:
1) Срочность – возвращение заема в сроки, что предвиденные кредитным соглашением.
2) Возвратность – предоставление чужой собственности во временное пользование заемщик и полное возвращение стоимости основного долга.
3) Платность – за пользование заема заемщик оплачивает банковскому учреждению дополнительную сумму в виде процентов.
4) Целевой характер – вложение заемных средств в конкретно указанные хозяйственные процессы.
5) Обеспеченность – соответствие между задолженностью за заемом и стоимостью имущества, что является залогом за заем.
6) Дифференцированный подход – практически индивидуальный подход к определению величины заемного процента для какого-нибудь заемщика.
Проводными аспектами деятельности коммерческих банков Украины стали:
а) финансирование капитальных взносов по доверенности клиентов;
б) выпуск платежных документов и ценных бумаг (чеков, аккредитивов, векселей, акций, сертификатов, облигаций и т.д.);
в) покупка-продажа и сохранение ценных бумаг государства и других элементов;
г) выдача гарантий и других обязательств за третьи лица;
д) кассовое выполнение государственного бюджета;
е) покупка и продажа иностранной валюты и драгоценных металлов;
ж) осуществление доверительных и консалтинговых операций;
з) приобретение прав требований и т.д.
Функции банковской системы в рыночной экономике:
1) Трансформационная;
2) Стабилизационная - обеспечение стабильности банковской деятельности и денежного рынка;
3) Эмиссионная – создание денег и регулирование денежного оборота.
В зависимости от разных критериев коммерческие банки классифицируются:
1. По форме собственности коммерческие банки подразделяются на унитарные и коллективные. Унитарные банки имеют одного владельца в лице государства или частного лица. К унитарным банкам Украины относятся Ощадбанк и Эксимбанк, статутные фонды которых сформировано за счет бюджетных средств и средств государственных заведений. Создание частных банков законодательством Украины не предусмотрено. И поэтому все другие банки основаны как банки с коллективной формой собственности. В ее структуре часть одного основателя не может превышать 35% статутного фонда.
2. В зависимости от организационной формы различают коммерческие банки открытого и закрытого типа и как общества с ограниченной ответственностью. Акционерные банки открытого и закрытого типа в Украине охватывают 84% общего количества банков, из них 59% составляют акционерные общества открытого типа. Общества с ограниченной ответственностью создают статутный фонд банка за счет паев. Их число составляет около 16% от общего количества коммерческих банков.
3. По размеру активов коммерческие банки подразделяются на малые, средние и самые большие. Например, средние банки ( в Украине их много) владеют активами около 10 млн.гривен. К числу самых больших банков относятся такие банки, активы которых охватывают около 1 млрд.гривен: Проминвестбанк, Укрсоцбанк, Приватбанк, банк «Аваль», Сбербанк. На их долю приходится почти половина активов банковской системы Украины.
4. По признаку наличия филиалов квалифицируют многофилиальные, малофилиальные и безфилиальные коммерческие банки. Сбербанк, например, владеет около 15000 филиалов, которые расположены во всех административных районах Украины.
5. В зависимости от диапазона операций различают универсальные банки, банки с клиентской специализацией, банки с отраслевой специализацией, банки с функциональной специализацией. Универсальные банки выполняют практически все виды кредитных, расчетных, финансовых, комиссионных операций для своих клиентов. В Украине большинство коммерческих банков фактически действуют как универсальные, потому что почти все они имеют потенциальные юридические возможности для внедрения всех видов банковского продукта и привлечения к обслуживанию разных типов клиентов.
6. К банкам с клиентской специализацией относятся кооперативные банки, основателями и клиентами которых являются кооперативы. Процесс создания кооперативных банков, что было заметным в 1990-1993 г.г. ныне перестало.
7. Детализация и дифференциация банков зависит от специализации по обслуживанию конкретного типа клиентуры обслуживается так: биржевые, страховые, кооперативные и другие банки. Банки с отраслевой специализацией преимущественно обслуживают клиентов определенной отрасли. Это: Проминвестбанк, Укрсоцбанк, Легбанк, Энергобанк, банк «Надра», Автозазбанк, Укрнафтобанк и др.
8. Функциональная специализация банков формирует инвестиционные, инновационные, сберегательные, ипотечные и другие банки. В Украине таким является Укринбанк. Чтобы создать ипотечные банки, инвестиционные и другие функциональные банки – это является актуальной проблемой.
9. В соответствии к признакам нахождения акционерного капитала, формирующего статутный фонд коммерческого банка, они классифицируются как банки без иностранного капитала, с 100%-ным иностранным капиталом, смешанной формой собственности.
Национальный банк Украины дает разрешение на создание коммерческого банка путем регистрации на основании таких документов:
Лицензия на создание коммерческого банка:
1) заявление о регистрации;
2) экономическое обоснование;
3) выводы аудиторской фирмы о финансовом состоянии;
4) ведомости о профессиональной способности руководителей.
Функциональными подразделениями в данной схеме являются:
1. Управление, прогнозирование деятельности банка;
2. Управление маркетинга, развития банка и связей с клиентами;
3. Кредитное управление;
4. Валютное управление;
5. Управление депозитных и вкладных операций;
6. Управление ценных бумаг, инвестиционной и биржевой деятельности;
7. Управление денежного оборота и расчетно-кассового обслуживания;
8. Управление посреднических операций;
9. Управление анализа и статистики;
10. Управление филиалами банка;
11. Управление автоматизации банковских технологий, информационно-коммуникационных систем;
12. Службы банка (отдел кадров, бухгалтерия, юридический отдел, административно-хозяйственный отдел).
Банковские операции связаны с движением особого товара – денег. В современной банковской практике различают 4-ре группы банковских операций:
1) Пассивные – отображают деятельность банка, с помощью которой формируются банковские ресурсы:
а) Взносы – по вопросу, срочные, сберегательные;
б) Депозиты – по вопросу, срочные;
в) Приобретенные ресурсы – межбанковские услуги, эмиссия ценных бумаг.
2) Активные – проводятся банками с целью прибыльного использования и размещения вовлеченных на ходу пассивных средств:
а) Операции с ценными бумагами;
б) Кредитные операции.
3) Банковские услуги – это определенные совокупные действия банков, направленные на удовлетворение нужд клиентов с целью увеличения дохода от банковской деятельности. Они осуществляются банком по доверенности клиента, за его счет и от его имени. Когда банк выступает агентом своего клиента, то банковские услуги называют агентскими, комиссионными. И банк за их выполнение получает комиссионную награду, размер, которого определяется соглашением между банком и клиентом.
Употребляется несколько классификаций банковских услуг. Есть самые распространенные из них:
а) традиционные, что являются сопутствующими традиционными банковскими операциям. К ним принадлежат:
- расчетно-кассовые;
- кредитные;
- валютные;
- депозитные операции и т.д.
б) нетрадиционные банковские услуги, т.е. раньше они не принадлежали к характерным банковским операциям, а появились в практике относительно недавно. К ним относят: