- минимизировать процентный риск.
В завершение данного вопроса необходимо отметить, что процентная политика является неотъемлемой частью формирования депозитной политики коммерческого банка. Это заключается в соблюдении ряда принципов, на которых должна базироваться оптимальная процентная политика банка. Среди них, в первую очередь, следует назвать принцип дифференциации процента в зависимости от срока хранения и размера сбережений, принцип «социальной» дифференциации процента по вкладам, принцип обеспечения рентабельности банковской деятельности и принцип сохранения и защиты сбережений вкладчиков. При формировании эффективной процентной и депозитной политики банка требуется сочетание всех этих принципов.
50. -Дайте характеристику ссудного процента в зависимости от форм кредита;
Данная зависимость ссудного процента характеризуется следующей разновидностью:
Коммерческий процент; банковский процент; потребительский процент; процент по лизинговым сделкам; процент по государственному кредиту.
51. -Дайте характеристику ссудного процента в зависимости от видов кредитных учреждений;
Данная зависимость ссудного процента характеризуется следующей разновидностью:
Учетный процент Центрального банка РФ; банковский процент; процент по операциям ломбардов
52. -Дайте харастеристику ссудного процента в зависимости от видов инвестиций;
Данная зависимость ссудного процента характеризуется следующей разновидностью:
Процент по кредитам в оборотные средства; процент по инвестициям в основные фонды; процент по инвестициям в ценные бумаги
53. -Дайте характеристику ссудного процента в зависимости от сроков кредита;
Данная зависимость ссудного процента характеризуется следующей разновидностью:
Процент по краткосрочным ссудам; процент по среднесрочным ссудам; процент по долгосрочным ссудам
54. -Дайте характеристику ссудного процента в зависимости от видов операций кредитных учреждений;
Данная зависимость ссудного процента характеризуется следующей разновидностью:
Депозитный процент; вексельный процент; учетный процент банка; процент по ссудам; процент по межбанковским кредитам
55. -Осветите макроэкономические факторы, влияющие на уровень ссудного процента;
На величину и динамику ставки процента влияют как общие, макроэкономические факторы, так и факторы частные, лежащие на стороне самих участников кредитного процесса, в том числе отдельных банков. Первые задают равные для всех банков условия, носят объективный характер и не зависят от деятельности конкретного банка. В свою очередь их можно подразделить на общеэкономические, действие которых обусловлено экономической ситуацией в стране, процессами. Происходящими в различных ее сферах, и факторы, обусловленные непосредственно состоянием финансово-кредитного сектора экономки, в частности банковской системы. К ним относятся:
- соотношения спроса и предложения кредитных ресурсов,
- денежно-кредитная политика ЦБ РФ,
- уровень инфляции в народном хозяйстве,
- стабильность банковской системы,
- система налогообложения банков.
На уровень процентных ставок непосредственно влияет государственное регулирование.
56. -Раскройте источники уплаты процентов в зависимости от характера операции;
Источник уплаты процента различается в зависимости от характера операции. Так, платежи по краткосрочным ссудам включаются в себестоимость продукции; расходы по долгосрочным и по просроченным кредитам относятся на прибыль предприятия после ее налогообложения.
57. -Осветите теорию ссудного процента, основанную на взаимосвязи между спросом и предложением средств, объемом сбережений и инвестиций, процентом и доходом:
Существующие теории ссудного процента исходят из наличия неразрывной взаимосвязи между спросом и предложением средств, объемом сбережений и инвестиций, процентом и доходом как элементами единой системы. Причем ее макроэкономический анализ возможен только с учетом одновременного рассмотрения всех выделенных составляющих.
Этот подход может быть выражен через систему функций [1]:
M=L(y,i); (1)
S(y,i)=I(y,i), (2)
где М - предложение денежных средств;
L - функция спроса денежных средств;
S - функция сбережений;
I - функция объема инвестиций;
i - норма процента;
у - уровень дохода.
Уравнение (1) определяет взаимосвязь между спросом и предложением средств, а уравнение (2) - между объемом сбережений и инвестиций. С учетом заданного количества денег единовременное решение системы указанных уравнений позволяет, по мнению автора, определить норму ссудного процента и уровень дохода на инвестиции.
Иными словами, при сложившемся уровне дохода на инвестиции норма процента на денежном рынке формируется соотношением спроса и предложения денежных средств. Одновременно при неизменной норме процента уровень дохода в «реальном» секторе определяется объемом сбережений и инвестиций. Денежная сфера и реальный (производственный) сектор тесно взаимосвязаны. Изменения в соотношении спроса и предложения денежных средств ведут к колебанию процента, который, в свою очередь, действует на формирование спроса на инвестиции и в конечном счете - на уровень дохода. Увеличение или уменьшение доходности осуществляемых вложений, напротив, определяет размер денежного спроса и, следовательно, уровень ссудного процента.
58, 59. -Раскройте зависимость уровня банковского процента по пассивным операциям в зависимости от срока tразмера привлекаемых ресурсов; 59. -Раскройте зависимость уровня банковского процента по пассивным операциям в зависимости от надежкости коммерческого банка;
Коммерческий банк проводит операции пассивные - по привлечению денежных средств и активные - по размещению денежных средств.
Пассивные операции банков, посредством которых образуются банковские ресурсы, играют всегда первичную роль по отношению к активным операциям, так как прежде чем размещать что-либо, необходимо сформировать ресурсы.
Банковский процент - одна из наиболее развитых в России форм ссудного процента. Он возникает в том случае, когда одним из субъектов кредитных отношений выступает банк.
Банк, как и любое кредитное учреждение, размещает в ссуду прежде всего не собственные, а привлеченные средства. Доля дохода, получаемая банком, представляет собой компенсацию за посредничество, “рисковое объединение” и кредитную оценку. Риск невыполнения обязательств перед банком по его активам превышает риск невыполнения обязательств перед вкладчиком по пассивам. Таким образом, он принимает на себя риск неплатежей по ссудам. Кроме того, вкладчики допускают более низкую процентную ставку по средствам, передаваемым в банк, с тем чтобы не заниматься поиском клиентов и оценкой их кредитоспособности.
Уровень банковского процента по пассивным операциям, помимо общих факторов, рассмотренных в п. 13.2, зависит от:
• срока и размера привлекаемых ресурсов;
• надежности коммерческого банка;
• прочности взаимоотношений с клиентом.
Уровень процента на межбанковском денежном рынке при прочих равных условиях, как правило, превышает норму депозитного процента, так как учитывает затраты и интересы кредитного учреждения, предоставляющего ссуду.
К частным факторам, лежащим в основе определения уровня процента по активным операциям банка, относятся:
• себестоимость ссудного капитала;
• кредитоспособность заемщика;
• цель ссуды;
• характер обеспечения;
• срок и объем предоставляемого кредита.
Верхняя граница процента за кредит определяется рыночными условиями. Нижний предел складывается с учетом затрат банка по привлечению средств и обеспечению функционирования кредитного учреждения.
При расчете нормы процента в каждой конкретной сделке коммерческий банк учитывает:
• уровень базовой процентной ставки;
• надбавку за риск с учетом условий кредитного договора. Базовая процентная ставка (Пбаз) определяется исходя из ориентировочной себестоимости кредитных вложений и заложенного уровня прибыльности ссудных операций банка на предстоящий период:
Пбаз = С1 + С2 + Пм,
где C1 - средняя реальная цена всех кредитных ресурсов на планируемый период;
C2 - отношение планируемых расходов по обеспечению функционирования банка к ожидаемому объему продуктивно размещенных средств;
ПM - планируемый уровень прибыльности ссудных операций банка с минимальным риском.
Средняя реальная цена кредитных ресурсов (C1) определяется по формуле средневзвешенной арифметической исходя из цены отдельного вида ресурсов и его удельного веса в общей сумме мобилизуемых банком (платных и бесплатных) средств.
Средняя реальная цена отдельных видов ресурсов определяется на основе рыночной номинальной цены указанных ресурсов и корректировки на норму обязательного резерва, депонируемого в Центральном банке РФ.
В частности.
Пд
Сд = ------------------------------------------------ * 100 %
1 - норма обязательного резерва
где Сд - средняя реальная цена привлекаемых банком срочных депозитов;
Пд - средний рыночный уровень депозитного процента.
Аналогично определяется средняя реальная цена по другим источникам средств, по которым предусмотрено отчисление средств в фонд обязательных резервов.
Надбавка за риск дифференцируется в зависимости от следующих критериев:
• кредитоспособности заемщика;
• наличия обеспечения по ссуде;
• срока кредита;
• прочности взаимоотношений клиента с банком. Учитывая, что процент по активным операциям банка играет важную роль в формировании доходов, а плата за привлеченные ресурсы занимает существенное место в составе его расходов, актуальное значение имеет проблема определения процентной маржи (Мфакт), т. е. разнице между средними ставками по активным (Па) и пассивным операциям банка (Пп):