Смекни!
smekni.com

Шпаргалка по Кредиту и кредитным операциям (стр. 16 из 21)

Мфакт = Па - Пп.

Основными факторами, влияющими на размер процентной маржи, являются объем и состав кредитных вложений и их ис­точников, сроки платежей, характер применяемых процентных ставок и их движение.

При действующей практике кредитования в нашей стране, как правило, применяются фиксированные ставки процента, не под­лежащие пересмотру, до окончания кредитной сделки. Однако, продвигаясь по пути создания рыночного механизма, нельзя не учитывать опыт западных стран, где одновременно существует набор процентных ставок, которые, в большинстве случаев, пере­сматриваются в зависимости от рыночной конъюнктуры и при­спосабливаются к ней.

В этих условиях все активы и пассивы принято делить на че­тыре категории в соответствии с быстротой регулирования про­центных платежей и перехода на новый уровень ставок. Сущест­вует следующая классификация:

А. Активы и пассивы, по которым применяется немедленный и полный пересмотр процентных ставок при изменении рыно­чных условий.

В. Полное регулирование в течение трех месяцев.

С. Активы и пассивы, по которым ставки пересматриваются в период, превышающий три месяца.

D. Активы и пассивы с полностью финансированными став­ками.

Взаимодействие этих факторов определяется путем сопостав­ления первых двух категорий активов (А + В) с аналогичными пассивами с учетом сложившейся рыночной ситуации.

В период, когда процентные ставки растут, для банка более благоприятно соотношение, когда

т. е. число активов с подвижными процентными ставками превы­шает соответствующую величину пассивов, в связи с чем увели­чивается разрыв в ставках по активным и пассивным операци­ям - растет процентная маржа.

Напротив, при падении рыночного уровня процента желатель­но придерживаться следующего соотношения, когда

А(А + В)
---------- < 1
П(А + В)

и подкреплять активы с фиксированными ставками за счет пас­сивов, характеризующихся срочностью пересмотра платежей по процентам.

Для эффективного управления доходом от ссудных операции определяется и анализируется минимальная процентная маржа, характеризующая сложившуюся величину затрат, не покрытых полученными комиссиями и прочими доходами, на каждый рубль продуктивно размещенных средств:

Рб - Дп
Ммин = --------------- * 100 %
Ад

где Рб - расходы по обеспечению функционирования банка (все расходы кроме сумм начисленных процентов);

Дп — прочие доходы кредитного учреждения (доходы за исключением по­ступлений по активным операциям банка); возмещение клиентами почтовых и телеграфных расходов, поступившая плата за услуги, ока­занные предприятиям, проценты и комиссии, дополученные за прош­лые годы и востребованные проценты и комиссии, излишне уплачен­ные клиентам в прошлые годы; прочие доходы;

Aд — актив баланса банка, приносящий доход на вложенные средства: кре­дитные вложения, приобретенные ценные бумаги, средства, перечис­ленные предприятиям для участия в их хозяйственной деятельности, и др.

Приведенные выше подходы используются коммерческими банками при проведении процентной политики по активным и пассивным операциям.

60. -В чем сущность кредита;

Сущность кредита. Общеэкономические причины сущест кредита как и любой другой стоимостной категории явл товарной формой организации пр-ва, а точнее оборот стоимости в процессе такого пр-ва. Для кредита имеет значение: авансирование затрат на производство товаров; возврат авансовой стоимости в завершающей фазе товарооборота, её возврат с дополнительным доходом и почти всегда в денежной форме.

Кредит действует не на всех стадиях оборота стоимости (П – Р – О – П). Товарообмен является той почвой, где действуют кредитные отношения. Кредитные отношения не возникают в процессе производства, они могут только способствовать формированию его материальной базы. Кредит не вторгается в сферу деятельности финансов, которые действуют на стадии распределения стоимости. В части потребления он только содействует доведению стоимости до этой завершающей стадии, не выходя за рамки обмена при этом.

Обороту стоимости объективна присущ неравномерность, вызванная особенностями производства и реализации товаров, авансирования и восстановления капиталов. Индивидуальные обороты средств хозяйствующих субъектов взаимосвязаны в рамках единого воспроизводственного процесса, в связи с чем появляется возможность временного недостатка средств одних субъектов восполнить за счет временного избытка других. Противоречие между временным оседанием денежных средств и необходимостью их производственного использования разрешается с помощью кредита.

КРЕДИТ: движение стоимости на началах возвратности в интересах реализации общественных потребностей;

·передача во временное пользование материальных ценностей в денежной, товарной форме;

·акт доверия представляющий обмен двумя платежами, отдаленными друг от друга во времени;

имущество или средства платежа, представленные в обмен на обещания и перспективу их возврата и возмещения.

61. -Охарактеризуйте принципы кредитования;

1 Срочность возврата - необходимая форма возвратности кредита. Принцип срочности означает, что кредит должен быть не просто возвращен, а возвращен в строго определенный срок (фактор времени).

2 Возвратность - это особенность, которая отличает кредит от других экономических категорий товарно-денежных отношений, без возвратности кредит не может существовать.

3. Платность - каждый заемщик должен внести кредитору определенную плату за временное пользование его деньгами. Реально этот принцип осуществляется через механизм ссудного процента и комиссии

4 Дифференцированность кредитования означает, что кредиторы не должны однозначно подходить к вопросу о выдачи кредита своим клиентам. В основном кредит должен предоставляться тем фирмам или физическим лицам, которые в состоянии его вернуть. Этот принцип осуществляется на основе показателей кредитоспособности и обеспеченности кредита.

5 Обеспеченность кредита - наличие у заемщика юридически оформленных обязательств, гарантирующих своевременный возврат кредита, такими обязательствами могут быть: залоговое обязательство; договор-гарантия; договор-поручительство; заклад; ипотека и т.п.

62. -В чем разница между ссудой, займом и кредитом;

В обиходе бытует неверное употребление терминов «кредит», «ссуда» и «заём» (займ). Это совершенно различные формы. Заём — по сути и является кредитом, то есть принято заёмом (займом) называть собственно сам договор. Разница между заёмом и тем, что принято называть кредитом состоит в том, что кредиты уполномочены выдавать только кредитные организации, а договор заёма можно заключить с кем угодно, с любым юридическим и физическим лицом. Ссудой по ГК РФ (ст. 689) называется договор передачи имущества (денежного или материальных ценносте в натуральном виде) в безвозмездное пользование на определённый срок с уловием возврата по истечении установленного договором срока в том же виде («По квитанции корова одна!…»). То есть. попросту говоря, «дать погонять». О процентах речи не идёт.
Отсюда следует заключение, что фактически, получая кредитование от кредитной организации, речь о ссуде как таковой идти не может. Ссудой можно с натяжкой назвать беспроцентный кредит (не потребительский, а получаемый от кредитной организации в денежной форме на собственные нужды, приобретение транспортных средств, жилья, и т.д.). Вероятно, просто есть некоторая устоявшаяся традиция называть крупные денежные кредиты ссудой, и только. Вот взять денег в долг у друга, который процентов не возьмёт — это можно считать ссудой. А если у бабушки-ростовщицы под проценты — заём.

Про кредит согласна с написанным ранее, но ссуда бывает не только беспроцентной, но и с выплатой процентов. Ссуда — вид займа, предоставляемого в денежной или натуральной форме на оговоренный срок и обычно с уплатой процента.
Понятие ссуда более узкое, есть много общих черт с кредитом. Под ссудой также понимают денежные средства, предоставляемые во временное распоряжение, как правило, под залог какого-то имущества. На практике ее выдает работодатель штатному сотруднику, если такие взаимоотношения предусмотрены уставом юридического лица.

Ссуда - это безвозмездное пользование индивидуально-определенными вещами.

Кредит - это возмездное предоставление кредитной организацией (банком) денежных средств (вещей, определенных родовыми признаками).

Как видно из опредедений, ссуда передается в пользование, а кредитные средства - в собственность.

Таким образом, имеем следующие различия:

1) субъектный состав различен (в кредитных отношений - специальный субъект - кредитор);

2) возмездность кредитных отношений;

3) ссуда дается в пользование, а кредитные средства - в собственность;

4) кредитный договор - консенсуальный, а ссуда - может быть и реальной , и консенсуальной. (Одна сторона (ссудодатель) обязуется передать или передает вещь в безвозмездное временное пользование другой стороне (ссудополучателю).

Основное отличие ссуды от кредита (как и от займа) -- передаются индивидуально-определенные вещи, а не определенные родовыми признаками, и есть обязанность вернуть ту же вещь. И вообще ссуда ближе к аренде чем к кредиту.

Источник:

Источник:

63. -Охарактеризуйте функции кредита;

Функции кредита. 1) Объектом кредита выступает временно свободная стоимость, ранее распределенная между субъектами процесса воспроизводства, но временно незадействованная субъектами в удовлетворении своих потребностей. Здесь имеет место вторичное распределение ресурсов, т.о. экономисты определяют первую функцию как перераспределительную.