Смекни!
smekni.com

Особенности формирования депозитных операций (стр. 3 из 9)

– срочный вклад с предварительным уведомлением об изъятии.

Вклады с предварительным уведомлением об изъятии средств означают, что об изъятии вклада клиент должен заранее оповестить банк в определенный по договору срок. В зависимости от срока уведомления определяется и процентная ставка по вкладам.

Достоинством срочных депозитных счетов для клиента является получение высокого процента, а для банка - возможность поддержания ликвидности с меньшим оперативным резервом. Недостаток срочных депозитных счетов для клиентов состоит в низкой ликвидности. Для банка недостаток состоит в необходимости выплат повышенных процентов по вкладам и снижении, таким образом, маржи.

Сберегательныевкладынаселенияклассифицируются в зависимости от срока и условий вкладной операции:

– срочные;

– срочные с дополнительными взносами;

– условные;

– на предъявителя;

– до востребования;

– на текущие счета и другие.

Вклады физических лиц (независимо от их вида) могут удостоверяться сберегательной книжкой (или книжкой денежного вклада), которая может быть именной и на предъявителя. Последняя признается ценной бумагой.

2Организация депозитных операций Сберегательного банка России

2.1 Депозиты и вклады как источник банковских ресурсов

Депозиты и вклады являются основным источником привлеченных средств банка. Они покрывают около 90% всей потребности в денежных ресур­сах для осуществления активных операций. Мобилизуя временно сво­бодные средства юридических и физических лиц на рынке кредитных ресурсов, коммерческие банки с их помощью удовлетворяют потребность народного хо­зяйства в дополнительных оборотных средствах, способствуют превращению денег в капитал, обеспечивают потребности населения в потребительском креди­те.

Проведем анализ банковских вкладов юридических и физических лиц, привлеченных кредитными организациями на федеральном уровне в таблице1 [21].

Таблица 1 - Анализ состава привлеченных средств банками за период 2007-2009 гг.

Показатели

2007 г. 2008 г. 2009 г. Изменение 2009г. к 2007г.
сумма, млн. руб.

уд.

вес,

%

сумма, млн. руб.

уд.

вес,

%

сумма, млн. руб.

уд.

вес,

%

абс., (+,-) темп роста, % (раз)
Привлеченные средства банка, всего

2444964

100

3690936

100

5336999

100

2892035

в 2,2 раза

в том числе: физические лица

1982839

81,1

2754561

74,6

3793482

71,1

1810643

в 1,9 раза

юридические лица

462125

18,9

936375

25,4

1543517

28,9

1081392

в 3,3 раза

На основе проведенного анализа можно сделать вывод, что привлеченные средства банками за анализируемый период возросли на 2892035 млн. руб. (в 2,2 раза), что главным образом связано с ростом банковских вкладов физических и юридических лиц на 1810643 млн. руб. и 1081392 млн. руб. (в 1,9 и 3,3 раза), соответственно. Наибольший удельный вес в структуре привлеченных средств занимают средства физических лиц, в 2007 году они составили 71,1 %, что обусловлено возрастающим доверием населения к банковскому сектору. Доля средств юридических лиц составляет в отчетном году 28,9 %, но с каждым годом, как мы уже отмечали ранее, банковские вклады юридических лиц интенсивно возрастают.

Вклады населения в сберегательном банке неоднородны по своей экономической природе и роли в обеспечении кредит­ными ресурсами как самого банка, так и кредитной системы в целом.

Порядок размещения ресурсов, привлеченных путем пассив­ных операций сберегательного банка, имеет существенные осо­бенности. Например, средства в расчетах являются в соответст­вии с действующим законодательством ресурсом Центрального банка РФ. Определенную часть прилива во вклады сберегатель­ный банк вынужден размещать на счетах в Центральном банке. И лишь оставшуюся часть пассивов (часть прилива средств фи­зических лиц во вклады, средства на счетах юридических лиц) и свои собственные средства может использовать для кредитова­ния своей клиентуры.

Величина издержек по привлечению ресурсов для банка за­висит в основном от видов и сроков их привлечения, уровня банковского менеджмента, состояния рыночной конъюнктуры, других факторов. Средняя цена ресурсов, а значит, и расходы банка будут тем выше, чем более надежными и устойчивыми яв­ляются виды вкладов, т. е. чем выше срок и сумма депозитов. Рост доли дешевых и бесплатных средств ведет к снижению бан­ковской ликвидности, поскольку указанные ресурсы, как прави­ло, являются низколиквидными. В то же время увеличение доли срочных обязательств повышает расходы банка. Поэтому вопро­сы оптимальности формирования ресурсной базы банка, анализ средней стоимости его ресурсов, оценки меры использования ресурсов на основе сравнения их с величиной общего объема размещаемых средств являются основными вопросами управле­ния стоимостью банковских ресурсов.

С 16 февраля 2006 г. пролонгация некоторых видов рублевых вкладов производится с изменением названия вклада и условий. Например, рублевый вклад, ранее называемый «Накопительный Сбербанка России», стал называться «Пополняемым депозитом Сбербанка России», «Срочный пенсионный» — «Пенсионным пополняемым депозитом Сбербанка России».

Все виды вкладов, предлагаемые Сбербанком своим клиен­там, можно разделить на три основные группы.

К первой группе относятся вклады «До востребования», «Универсальный», «Зарплатный», «Пенсионный», «Пенсионный плюс». Данные виды вкладов предполагают минимальный раз­мер первоначального взноса, периодичность дополнительных взносов и расходных операций по вкладу не ограничены, начис­ление процентов производится по истечении каждых трех меся­цев хранения вклада (для вклада «До востребования» — еже­квартально).

По этим вкладам установлены минимальные процентные ставки. Средства с данных счетов используются для финансирования текущих расходов населения. Используются счета для пе­речисления заработной платы, пенсий, пособий, денежных пере­водов и т. п.

Вторую группу составляют вклады, предполагающие возмож­ность накопления определенной суммы. Вклады данной группы открываются на определенный срок, предполагается возмож­ность дополнительных взносов (минимальный размер определен договором по вкладу) и совершения расходных операций в раз­мере причисленных процентов или суммы свыше оговоренного размера неснижаемого остатка вклада.

К третьей группе относятся вклады, внесенные в банк для по­лучения дохода. По условиям этих вкладов не предполагается внесение дополнительных взносов. Совершение расходных опе­раций возможно только в пределах причисленных процентов или закрытия вклада целиком [14, с. 108].

Рассмотрим основные виды вкладов, открываемые в Сбербанке РФ в таблице 2 [20].

Таблица 2 - Виды и условия вкладов, открываемые в Сбербанке РФ, на 01.01.2009г.

Название вклада Валюта вклада Частичное
снятие
Пополнение
вклада
Годовая ставка, %
До востребования
Сбербанка России
рубли, доллары США, евро, другие + + 0,01
Депозит
Сбербанка России
рубли, доллары США, евро 2—12
Пополняемый депозит
Сбербанка России
рубли, доллары США, евро + 3,1—10,75
Особый
Сбербанка России
рубли, доллары США, евро + + 3—11,75
Накопительный
Сбербанка России
рубли + 7,25—12,25
Универсальный
Сбербанка России
рубли, доллары США, евро + + 0,01
Пенсионный депозит
Сбербанка России
рубли 12
Пенсионный пополняемый
Сбербанка России
рубли + 6,25—10,5
Пенсионный-плюс
Сбербанка России
рубли + + 4

Вклады «До востребования» могут быть открыты либо внесе­нием наличных денег, либо безналичным путем. По своему оп­ределению вклады населения до востребования могут быть изъ­яты вкладчиком или переведены другому лицу в любое время без предварительного уведомления банка. Источником вкладов обычно являются временно свободные денежные средства граж­дан, которые они хранят в банке в ликвидной форме. Этим оп­ределяются режим распоряжения вкладами и срок нахождения привлеченных средств населения в обороте банка.

Важнейшее требование, предъявляемое ко вкладам «До вос­требования», заключается в том, чтобы вкладчики могли распо­ряжаться ими так же свободно, как и наличными деньгами. По вкладу без ограничений совершаются приходные и расходные операции наличными деньгами и безналичным путем.

Вклады «До востребования» вносятся обычно на сравнитель­но небольшой срок и отличаются высокой подвижностью. Это связано, прежде всего, с тем, что на вклады «До востребования» перечисляются заработная плата рабочих и служащих, пенсии и другие доходы и поступления граждан. В то же время с указан­ных вкладов списываются средства для осуществления тех или иных регулярных платежей (например, за квартиру, коммуналь­ные услуги), а также непредвиденных расходов.

Срочные и сберегательные вклады в отличие от вышерассмотренных вкладов помещаются в банки на определенный срок и приносят доход вкладчикам, обычно зависящий от длительности хранения средств на банковских счетах. Привлечение средств физических лиц во вклады сроком свыше 1 года является при­оритетным направлением в работе банка с частными клиентами. Для вкладчиков вложение средств на длительный период связа­но с определенным риском, в том числе и потери процентов в случае досрочного закрытия вклада.