Смекни!
smekni.com

Особенности формирования депозитных операций (стр. 7 из 9)

Кассир: вызывает вкладчика по номеру жетона; просит вкладчика (его представителя) предъявить паспорт (документ, удостоверяющий личность); убеждается в личности вкладчика (его представителя) на основании предъявленного документа; проверяет правильность оформления расходного ордера и записей в сберегательной книжке;

подписывает расходный кассовый ордер и операцию в сбе­регательной книжке;

выдает вкладчику (его представителю) наличные деньги, возвращает паспорт и сберегательную книжку.

Закрытие счета по вкладу.Вкладчик предъявляет контролеру сберегательную книжку, паспорт (документ, удостоверяющий личность), договор по вкладу (если он оформлялся) и сообщает о желании закрыть счет. Если договор утерян, вкладчик на расходном ордере делает надпись «Договор не предъявлен», про­ставляет дату и расписывается.

Закрытие счета по вкладу производится на сумму вклада с причитающимися процентами. При работе в АС «Филиал» рас­чет процентов производится автоматически, в других случаях контролер рассчитывает причитающиеся проценты по вкладу.

На сумму причисленных процентов оформляется ордер ф. 52 [14, с.119].

Расходный кассовый ордер при закрытии счета оформляется на сумму вклада вместе с причисленными процентами [9].

Контролер проводит операцию аналогично частичной выдаче наличных денег со вклада с учетом следующего:

• сберегательная книжка погашается надписью «вклад вы­плачен» на титульном листе, указывается дата совершения операции, запись заверяется подписью контролера, сбере­гательная книжка надрывается вверху и внизу;

• отметка «вклад выплачен» проставляется на карточке лице­вого счета, которая изымается из картотеки действующих счетов и помещается в картотеку закрытых счетов (в конце календарного года карточки закрытых лицевых счетов на­правляются в архив);

• сберегательная книжка, расходный кассовый ордер и эк­земпляр договора клиента передаются кассиру;

• клиенту возвращается паспорт и выдается номерной жетон.

Кассир:

• вызывает клиента по номеру жетона;

• просит его предъявить паспорт (документ, удостоверяю­щий личность);

• убеждается в личности по предъявленному документу;

• проверяет правильность оформления операции;

• подписывает документы;

• возвращает вкладчику (его представителю) паспорт и выда­ет деньги.

Если вклад был открыт вносителем или безналичным путем и вкладчик при первой явке в банк желает закрыть счет, то:

• подпись клиента на расходном ордере сверяется с образцом подписи в паспорте;

К карточке лицевого счета прикладываются доверенность и заве­щательное распоряжение (если они имеются).

· на расходном ордере делается отметка «Сберегательная книжка не выдавалась, договор не оформлялся», заверенная контролером и лицом, осуществляющим дополнительный контроль;

· образец подписи вкладчика для последующего контроля на ф. 36 не требуется [14, с.121].

Вкладчику предоставлено право распоряжаться вкладом через своих представителей (одного или нескольких). Для этого оформляется доверенность на распоряжение вкладом. Она может носить как разовый, так и длительный характер.

Согласно действующему законодательству РФ срок доверен­ности не может превышать трех лет. Если в доверенности не указан срок ее действия, то она считается действующей в тече­ние одного года с момента ее совершения (даты составления). Дата составления доверенности является обязательным ее реквизитом. Месяц указывается прописью. Доверенность, в которой не указана дата ее составления, считается недействительной.

В доверенности вкладчик вправе предусмотреть периодич­ность и размер выплат со вклада доверенному лицу. Доверен­ность может быть составлена как в самом банке, так и в нотариальном порядке.

Доверенность, выдаваемая вкладчиком, который не в состоя­нии подписать ее вследствие физического недостатка, болезни или по иным причинам, по его просьбе подписывается другим лицом с указанием причины, в силу которой вкладчик не может подписать доверенность собственноручно.

Доверенность оформляется в двух экземплярах. Если она со­ставляется в присутствии доверенного лица, то представитель вкладчика оставляет в форме 322 образец своей подписи.

Получив документы, контролер:

• убеждается в личности вкладчика и доверенного лица по предъявленным документам;

• проверяет правильность заполнения ф. 322, сверяя указан­ные в доверенности данные с данными паспортов вкладчи­ка и его представителя;

• заверяет доверенность своей подписью, указав должность, ФИО, дату составления доверенности;

• делает отметку на карточке лицевого счета в графе для от­меток «Доверенность в папке срок действия до_________________ », ука­зывает дату, заверяет своей подписью;

• помещает один экземпляр доверенности в специальную папку, второй экземпляр в составе дневной отчетности на­правляется в последующий контроль;

• вносит данные о доверенном лице в базу данных АС «Фи­лиал»;

• сканирует подпись доверенного лица.

Если доверенное лицо не присутствует в банке при оформле­нии доверенности, в ф. 322 не будет подписи доверенного лица (но в обязательном порядке — его паспортные данные и адрес).

При первой явке доверенного лица в банк контролер, полу­чив от представителя вкладчика его паспорт (документ, удостоверяющий личность) и сберегательную книжку:

• проверяет наличие доверенности по вкладу;

• удостоверяется в личности доверенного лица, сверяя дан­ные предъявленного паспорта с данными, указанными в ф.322;

• предлагает доверенному лицу оставить образец своей под­писи в графе «Для отметок» лицевого счета и на извеще­нии последующему контролю ф. 36;

• на форме 36 указывает паспортные данные доверенного лица;

• удостоверяет все записи своей подписью [14, с.129].

3 Проблемы и пути совершенствования организации депозитных операций в современных условиях

Оценивая текущую макроэкономическую ситуацию России ее можно охарактеризовать как непростую. С 2008 года мы живем в состоянии мирового финансового кризиса. Такое положение не могло не отразиться на банковской системе и на российских фондовых и финансовых рынках.

В апреле 2008 года Федеральным казначейством и Минфином России совместно с Банком России был введен в действие новый механизм размещения временно свободных средств федерального бюджета на банковские депозиты. Данная схема управления бюджетными средствами, имеющая опыт успешной реализации в зарубежной практике, позволила частично сгладить существующие дисбалансы в движении бюджетных средств, предоставит бюджетному сектору дополнительный канал пополнения ликвидности в случае ее значительного снижения в условиях сохраняющейся напряженности на мировых финансовых рынках. [19, с. 19]

Одной из проблем, с которой сталкиваются коммерческие банки в настоящее время, является формирование ресурсной базы, основную часть которой составляют депозиты.

Ресурсная база, как микроэкономический фактор, оказывает прямое влияние на ликвидность и платежеспособность коммерческого банка. Сами масштабы деятельности коммерческого банка, а, следовательно, и размеры доходов, которые он получает, жестко зависят от размеров тех ресурсов, которые банк приобретает на рынке различных ресурсов и, в частности, депозитных. Отсюда возникает конкурентная борьба между банками за привлечение ресурсов.

Ограниченность ресурсов, связанная с развитием банковской конкурен­ции, ведет к тесной привязке к определенным клиентам. Если круг этих клиен­тов узок, то зависимость от них банка очень высока. Поэтому, на наш взгляд, для укрепления ресурсной базы банкам нужна взвешенная депозитная полити­ка, в основу которой ставятся поддержание необходимого уровня диверсифи­кации, обеспечение возможности привлечения денежных ресурсов из других источников и поддержание сбалансированности с активами по срокам, объемам и процентным ставкам.

Рассматривая депозитную политику банка как один из элементов банковской политики в целом, необходимо исходить из того, что основной целью де­позитной политики является привлечение как можно большего объема денеж­ных ресурсов по наименьшей цене. Успешная реализация этой многогранной цели депозитной политики банка предполагает, на наш взгляд, решение в про­цессе ее формирования таких задач, как:

- содействие в процессе проведения депозитных операций получению банковской прибыли или созданию условий для получения прибыли в будущем;

- поддержание необходимого уровня банковской ликвидности;

- обеспечение диверсификации субъектов депозитных операций и сочетание разных форм депозитов;