Смекни!
smekni.com

Финансовое состояние жилищно коммунального хозяйства (стр. 25 из 44)

Основные средства не обременены, ограничения распоряжением имуществом отсутствуют. Остаток по статье «Незавершенное строительство» присутствовал в течение всего анализируемого периода. В среднем за период доля незавершенного строительства в составе совокупных активов составляла 7,67 % и в составе внеоборотных активов - 23,08 %.

По состоянию на начало анализируемого периода остаток по анализируемой статье составлял 17 700 тыс. руб., что соответствует 8,37 % всего имущества предприятия и 24,23% внеоборотных активов. За первый квартал 2004 года данная величина возросла на 2,8 %, составив 18 213 тыс. руб. По состоянию на следующую отчетную дату стоимость незавершенного строительства снизилась (на 13,8 %), составив 15 696 тыс. руб. По состоянию 01.10.04 г. незавершенное строительство ОГУП "Ненецкий "Окржилкомсервис" увеличилось до 15 995 тыс. руб. В 4 квартале 2004 года произошло незначительное снижение стоимости незавершенного строительства. Так, остаток по статье составил 15 445 тыс. руб., что соответствует 7,24 % совокупных активов и 20,94 % внеоборотных активов. Снижение продолжилось и в 1 квартале 2005 года. По состоянию на 01.04.05 г. стоимость незавершенного строительства снизилась на 1,17 %, составив 15 265 тыс. руб. Во 2 квартале 2005 года балансовая стоимость по статье «Незавершенное строительство» возросла на 10,71 %. По состоянию на эту отчетную дату исследуемая величина приняла значение равное 16 901 тыс. руб., что соответствует 5.29 % совокупных активов и 21,24 % внеоборотных активов. За 3 квартал 2005 года величина незавершенного строительства снизилась практически на 8,43 %. Стоимость незавершенного строительства по состоянию на 01.10.05 г. составила 15 475 тыс. руб. К концу анализируемого периода величина незавершенного строительства увеличилась в 2 раза и составила 31 097 тыс. руб.

В Таблице 3.2.8. также приведена расшифровка статьи «Незавершенное строительство» по состоянию на 01.01.06 г.

Состав незавершенного строительства ОГУП «Ненецкий «Окржилкомсервис»

по состоянию 01.01.06 г.

Таблица 3.2.8. (руб.)

№ п/п Наименование Стоимость Доля (%) Количество Примечание
1 Счет 07 "Оборудование к установке"
Вахта "Сибирь-100" (База) 13 785 580,56 44,33% 1 Реализована
Итого: 13 785 580,56 44,33%
2 Счет 08.3 "Строительство объектов ОС"
2.1. База 2 568 656,52 8,26%
А/заправка 210 428,88 0,68% Затраты по проекту на автозаправку убытки)
Пристройка к котельной 16 276,86 0,05% Фундамент(для генератора)
Строительство топливного склада 2 341 950,78 7,53% Проект (убытки)
2.2. Каратайка 52 245,04 0,17%
Кап. ремонт гаража (Каратайка) 52 245,04 0,17%
2.3. Красное 399 189,15 1,28%
Строительство гаража п.Красное 399 189,15 1,28% Построен
2.4. Тельвиска 1 150 286,00 3,70%
Реконструкция котельной и теп. сетей (Тельвиска) 1 150 286,00 3,70% Не оформлен (не на балансе)
2.5. Усть-Кара 42 473,75 0,14%
Проектная документация по строительству диз. эл.станции Усть-Кара 42 473,75 0,14% Документация (убытки)
2.6. Хорей-Вер 42 473,75 0,14%
Проектная документация по строительству диз. Электростанции Хорей-Вера 42 473,75 0,14% Документация (убытки)
2.7. Шойна 973 329,35 3,13%
Реконструкция бани (Шойна) 973 329,35 3,13% Не оформлен (не на балансе)
Итого 5 228 653,56 16,81%
3 Счет 08.4 "Приобретение отдельных объектов ОС"
3.1. База 1 975 448,62 6,35% 17
Генератор синхронный ГСФ-100 БК 16 000,00 0,05% 1 Не оформлен (не на балансе)
Емкость молочная 30 000,00 0,10% 1 Ликвид. (задейств)
Насос водяной 4387 35 076,35 0,11% 1 Подлежит списанию на счет 01
Насос водяной 4387 33 551,05 0,11% 1 Подлежит списанию на счет 01
Насос водяной 70-7400-1 93 627,85 0,30% 2 Подлежит списанию на счет 01
Насос водяной 80-7400-1 92 437,56 0,30% 2 Подлежит списанию на счет 01
Насос водяной Г-72-7500 60 337,00 0,19% 1 Подлежит списанию на счет 01
Счетчик ППО 25/1,5 111 101,59 0,36% 3 Тодлежит списанию на счет 01
Трактор ДТ-75 ДЕРС - 2с (база) 2005г. 592 757,98 1,91%
Турбокомпрессор ТК ЗОН-17 247 142,71 0,79% Ликвид (будет задейств)
Эл.станция АД-16 (Красное) 112 991,03 0,36%
Электроагрегат АД-30-Т400-1р 202 300,00 0,65% Подлежит списанию на счет 01
Электроустановка АД-100-Т400-РПМ2 348 125,50 1,12% Тодлежит списанию на счет 01
3.2. Индига 318 546,24 1,02%
Электроустановка АД-60-Т400-РП 318 546,24 1,02% Подлежит списанию на счет 01
3.3. Каратайка 92 713,84 0,30%
Ангар (Каратайка) 92 713,84 0,30% Ликвид(будет задейств)
3.4. Колгуев 37 034,00 0,12%
Счетчик ППО 25/1,5 37 034,00 0,12% Подлежит списанию на счет 01
3.5. Красное 1 452 340,35 4,67%
Аппарат сварочный(Красное) 10 400,00 0,03% Подлежит списанию на счет 01
Котел Методо (с баком расшир. Красное) 46 235,94 0,15% Подлежит списанию на счет 01
Счетчик газа (Красное) 10 804,41 0,03% Подлежит списанию на счет 01
Электроагрегат АД-200 С-Т400-1Р 692 450,00 2,23% Подлежит списанию на счет 01
Электроагрегат АД-200 С-Т-400-IP 692 450,00 2,23% Подлежит списанию на счет 01
3.6. Нельмин - Нос 1 667 614,04 5,36% 7 Подлежит списанию на счет 01
Бокс 272 582,00 0,88% Подлежит списанию на счет 01
Дизель 315 208 998,62 0,67% 1 Подлежит списанию на счет 01
Комплектно-трансформаторная подстанция (КТП) 361 082,81 1,16% 1 Подлежит списанию на счет 01
Комплектно-трансформаторная подстанция (КТП) 351 694,92 1,13% 1 Подлежит списанию на счет 01
Насос водяной 4387 35 076,35 0,11% 1 Подлежит списанию на счет 01
Насос водяной 80-7400-1 93 032,00 0,30% 2 Подлежит списанию на счет 01
Турбокомпрессор РТД 230 НОТ 345 147,34 1,11% Подлежит списанию на счет 01
3.7. Тельвиска 658 441,62 2,12%
Котел водогрейный ТТ-1600 658 441,62 2,12% Подлежит списанию на счет 01
3.8. Усть-Кара 1 257 508,83 4,04%
Комплектно-трансформаторная подстанция (КТП)250квт10квт 194 915,25 0,63% Подлежит списанию на счет 01
Комплектно- грансформаторная подстанция (КТП)250квт,Ю 194 915,25 0,63% Подлежит списанию на счет 01
Трансформатор ТМГ 250кВА/10кВТ 177 966,10 0,57% Подлежит списанию на счет 01
Трансформатор ТМГ-250кВА/10кВТ 177 966,10 0,57% Подлежит списанию на счет 01
Эл. станция АД-200 511 746,13 1,65% Подлежит списанию на счет 01
3.9. Xарута 4 206 040,47 13,53%
АТЗ 6,5 Урал 4320-10 с двигателем ЯМ236 925 892,32 2,98% Подлежит списанию на счет 01
Бульдозер Б170М 101Е (Харута) 1 151 220,75 3,70% Подлежит списанию на счет 01
Дизель-генератор (Харута) 1 927 083,33 6,20% Подлежит списанию на счет 01
Турбокомпрессор ТК-30Н-17 (Харута) 201 844,07 0,65% Подлежит списанию на счет 01
3.10. Хорей-Вер 416 924,72 1,34%
Склад "Ангар" 416 924,72 1,34%
Итого 12 082 612,73 38,85%
Всего: 31 096 846,85 100,00%

Как видно из приведенной Таблицы 3.2.8. часть объектов незавершенного строительства еще числится на этом счете, однако, по факту уже введена в эксплуатацию и требует списания на счет 01 «Основные средства». Часть объектов незавершенного строительства представляет собой ранее произведенные расходы на подготовку и разработку различной проектной документаци, которая к настоящему моменту уже устарела и не будет использоваться, таким образом, эти затраты будут отнесены на убытки.