Д - Т … П…Т, Т, - Д,
Зк нзп тов. на складе товар в пути
Совок. Объект. ( спец. Ссудн. Счет)
Условия: сумма процентной ставки, обеспеченность, срок
Механизм кредитования - способ выдачи кредита
1. зачисление кредита на расчетный счет
2. овердрафт- кредитование расчетного счета клиента
3. кредитная линия
4. вексельный кредит
5. синдицированные кредиты
Инфраструктура: информационное обеспечение, кадровое обеспечение, научное обеспечение, средства связи и т.д.
Банковская система Парабанковская система
- ЦБ - страховые компании
- банки - финансовые компании
- банковская - инвестиционные фонды
инфраструктура - пенсионные фонды
- кредитные кооперативы, союзы
Принципы построения К.С.
1. Законодательное разграничение функций ЦБ и других кредитных учреждения (Закон «О ЦБ», « О банках и банковской деятельности»)
2. Осуществление надзора и регулирования деятельности банков со стороны ЦБ.
3. Включение в КС специальных кредитно- финансовых институтов.
2. Банковская система.
Банковская система- это совокупность элементов, позволяющих реализовать свойство банка.
Структура банковской системы
Фундаментальный блок:
1. банк как денежно – кредитный институт
2. Принцип банковского кредитования
Организационный блок
1. Виды банков
2. Небанковские кредитные организации
3. Банковская инфраструктура
Регулирующий блок
1. Государственное регулирование на основе законов. Конституция, Гражданский кодекс
2. «О банках и б. д.», «О ЦБ» и др., «О страховании вкладов», внутренние нормативные документы банков.
Виды банков и небанковских кредитных организаций
| Классификационные признаки | Виды банков и небанковских кредитных организаций |
| 1. Форма собственности | - государственные - акционерные банки - кооперативные банки - частные банки - смешанные банки |
| 2. Орга7иазционно - правовая форма | - ОАО - ЗАО - ООО - ОДО |
| 3. Характер операций | - Универсальные банки - Специализированные банки |
| 4. Обслуживаемая отрасль | - Многоотраслевые банки - Одноотраслевые банки |
| 5. Число филиалов | - Бесфилиальные - Филиальные |
| 6. Сфера обслуживания | - Региональные - Национальные - Международные |
Небанковские кредитные организации:
- Расчетные
- Депозитно-кредитные
- Организации инкассации
3. Банковская система РФ.
В соответствии с Законом «О банках и банковском деле» в банковскую систему России входят:
1. Банк России (ЦБ РФ)
Кредитные организации
Филиалы и представительства иностранных банков.
1. ЦБ РФ владеет монополией на выпуск наличных денег (Конституция ст. 75)
2. Кредитная организация- это юридическое лицо, которое на основе лицензии ЦБ совершает банковские операции с целью получения прибыли.
Они могут быть банками и небанковскими кредитными организациями.
Банк- это кредитная организация, которая имеет исключительное право в совокупности совершать следующие операции:
1) привлекать денежные средства вол вклады юридических и физических лиц
2) размещать их от своего имени на условиях возвратности, срочности, платности
3) открывать и вести счета юридических и физических лиц.
Небанковская кредитная организация совершает отдельные банковские операции. Их перечень определяет банк России при выдаче лицензии.
В России существуют:
- расчетные небанковские организации (осуществляют расчеты юридических лиц)
- депозитно-кредитные организации (принимают депозит юридических лиц, предоставляют кредиты юридическим лицам, покупают и продают иностранную валюту в безналичной форме, выдают банковские гарантии)
- Россинкасс осуществляет перевозку.
Филиал иностранного банка является таковым по закону данной страны.
Представительства не совершают никаких банковских операций (создано для защиты и представления интересов иностранного банка на территории РФ)
31. Центральные Банки
1. Возникновение ЦБ возможно двумя путями:
1. Выделение из коммерческих банков более надежного банка, которому Парламент страны выдает особую привилегию- выпуск банкнот.
Первопричиной возникновения ЦБ является монополизация банкнотной эмиссии.
2. Создание ЦБ государством.
Причина:
- монополизации банковской эмиссии
- необходимость регулирования денежно- кредитной системы и банковской системы.
1650г.- Шведский банк впервые выпустил сертификаты на золотые монеты.
Монополизация эмиссии банкнот впервые осуществлена Банком Англии.
ЦБ могут быть образованы в следующих формах:
1. В виде АО (США, Италия, Швейцария, европейский ЦБ - капитал принадлежит банку)
2. Государственные банки (капитал принадлежит государству)
3. Смешанная форма (с обязательным участием государства) (Н: банк Японии)
Статус ЦБ определяется, прежде всего, независимостью от Правительства. Эта независимость определяется по следующим показателям (критериям)
1. участие ЦБ и Правительства в разработке и проведении денежно- кредитной политики.
2. Порядок назначения руководителя ЦБ (в РФ- Председатель совета директоров назначается Парламентом, но по назначению-Президента)
3. Участие в распределении прибыли
4. Участие ЦБ в финансировании бюджетных расходов.
2. Цели и функции ЦБ. Баланс ЦБ.
Банки
- находятся в центре экономической жизни страны
Экономика
1) обеспечивает экономику законными платежными средствами
2) осуществление денежно- кредитного регулирования экономики
1) выдача лицензий
2) надзор (дистанционный) за деятельностью банка
3) инспектирование банка
1) совместно разрабатывают денежно- кредитную политику
2) кредитование Правительства
3) ведение счета Правительства
1) ЦБ составляет и публикует платежный баланс страны
2) Формирует и управляет золотовалютными резервами.
ЦБ, как правило, достигают следующих целей:
1. Регулирование денежной массы с целью обеспечения устойчивости денежной единицы страны.
2. Развитие и укрепление банковской системы страны.
3. Обеспечение функционирования платежной системы страны.
↓ снижение темпов инфляции
↑ВВП (экономический рост)
сбалансированность ВЭС ↓ i ЦБ ↑ВВП
Как правило, называют следующие функции ЦБ:
1. Эмиссия наличных денег (банкнот)
2. Банк банков (клиент- КБ)
3. Банк правительства (ведет отчет прав, предоставляет кредит, размещает ц/б Правительства
4. Регулирование золотовалютных резервов
5. Проведение денежно- кредитной политики.
Позиция О.И. Лаврушина.
1. Регулирующая функция
Объектом регулирования является денежная масса, размер эмиссии, проведения процентной политики, определение резервных требований для банков, операции на открытом рынке (купля- продажа ц/б), регулирование валютного курса.
2. Нормотворческая
Положения, инструкции, правила, приказы, которыми регулируется денежное обращение в стране, которые обязательны для использования.
3. Контрольная функция (надзор и контроль)
Выдача лицензий, инспектирование, отзыв лицензий, контроль за экономическими нормативами)
4. Информационно-исследовательская (обслуживающая) - деятельность по разработке правил учета и отчетности, публикация отчетов и отчетности, баланса, состояния золотовалютных резервов, консультирование Правительства и банков, проведение научных исследований.
Функции проявляются в операциях банков, которые отражаются в балансе. Пассивные операции связаны с формирование ресурсов ЦБ:
- Выпуск наличных денег в обращение
- Хранение средств коммерческих банков и Правительства
- Формирование собственного капитала
Активные операции:
- Покупка и хранение золотовалютных резервов
- Кредиты Правительству и банкам
- Покупка государственных ц/б
- Основные средства (формирование)
3. ЦБ РФ
Закон о ЦБ от 10 июля 2002 г. №86 ФЗ. Статус определяется Конституцией РФ ( ст. 75).
(Эмиссия денег; рубль)
Осуществляет свою деятельность независимо от других органов управления. Подотчетен только Государственной Думе. ( утверждает отчет, утверждает основные направления денежно- кредитной политики, утверждает председатель ЦБ)
ЦБ РФ является юридическим лицом, имеет самостоятельный баланс, присущи все признаки юридического лица.
Уставный капитал является федеральной собственностью.
Цели деятельности ЦБ:
1) обеспечение устойчивости рубля
2) развитие и укрепление банковской системы РФ
3) обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы (государственной, частной)
Получение прибыли не является целью деятельности ЦБ.
По закону о ЦБ он выполняет 18 функций.
Функции Банка России
| Функции | Характеристика функций по Закону |
| 1. Регулирующая | 1) совместно с Правительством разрабатывает и проводит денежно- кредитную политику 2) монопольная эмиссия наличных денег 3) организация наличного денежного обращения 4) банк является кредитором последней инстанции для кредитных организаций и организует систему рефинансирования 5) управление золотовалютным резервом страны 6) Банк организует и осуществляет валютное регулирование и контроль |
| 2. Контрольная | 1) устанавливает правила отчета в РФ 2) Устанавливает правила проведения банковских операций 3) Осуществляет обслуживание счетов всех уровней 4) Выдача лицензий кредитным организациям на совершение банковских операций 5) Надзор за деятельностью кредитных организаций 6) Устанавливает правила БУ и отчетности для банковской системы |
| 3. информационная | 1) публикует официальные курсы иностранной валюты к рублю Публикует годовой отчет, баланс, платежный баланс, объем золотовалютных резервов, объем денежной массы и денежной базы, и основные направления денежно- кредитной политики 2) Анализ и прогнозирование состояния экономики страны, прежде всего в денежной, кредитной и финансовой сферах |
| 4. нормотворческая |
Структура управления ЦБ РФ