Лимиты должны основываться на оценке потенциальной потери. Вообще говоря, лимиты на более подвижные по курсу и менее ликвидные виды валют должны быть ниже лимитов на устойчивые ликвидные валюты. Если позиции относительно малы, может оказаться приемлемым использовать единый лимит для группы твердых валют в совокупности (например для валют Европейского валютного союза).
Лимиты, применимые к процентной ставке по иностранной валюте и по ликвидности в иностранной валюте, также должны устанавливаться политикой банка.
Внутри банковская система управления рисками должна основываться на следующих принципах:
o постоянный мониторинг, оценка и контроль за рисками; наличие надежной информационной системы;
o своевременное (чаще всего ежедневное) информирование руководства банка о состоянии дел и изменениях на рынках;
o регулярный контроль счетов и ревизия (аудит) отчетности.
Персонал, занимающийся управлением рисками (их измерением, наблюдением и контролем), должен быть функционально отделен от персонала, занимающегося коммерческими операциями.
На состоявшейся в ноябре 1993 г. в Лондоне международной конференции по проблемам управления рисками выдвигались следующие рекомендации.
1. Сотрудники коммерческого отдела, занимающиеся сбытом банковских продуктов и услуг, должны иметь в виду, что даже нормальное отклонение от тенденций может принести им убыток. Вместе с тем они не должны думать об этом при заключении каждой сделки, подобно тому как жители Калифорнии не могут постоянно думать о последнем землетрясении.
2. Управляющие банков должны заботиться о сохранении платежеспособности банка даже в условиях кризиса и обеспечивать получение недостающих ресурсов. При этом они должны ориентироваться не на условия кризиса, а на фактическое положение дел в прошлом, на вероятность отклонения событий от сложившейся тенденции, на оценку рисков и поиск возможности получения прибыли.
3. Задачами органов контроля являются надзор за обеспечением платежеспособности всей финансовой системы и соответствующей капиталовооруженности всех участников рынка; обеспечение "прозрачности" рынка, т.е. документального подтверждения реального состояния дел в банках и других финансовых учреждениях, которое оценивается с помощью стандартных показателей и критериев; контроль за отклонениями от "нормы".
В заключении хотелось бы еще раз подчеркнуть большое практическое значение темы данной работы.
На основании данной работы, можно определить, каким рискам подвержен банк(валютный, процентный, страновый, риск ликвидности и т. д.), и сделать выводы о возможности их управления. В наибольшей степени это необходимо самому банку для достижения своих целей, так как банковская деятельность всегда была и остается очень рискованной.
Цели и задачи стратегии управления рисками в большой степени определяются постоянно изменяющейся внешней экономической средой, в которой приходится работать банку.
В данной работе был проведен анализ банковских рисков, их классификации, были выделены различные методы управления рисками, такие как передача риска, диверсификация, хеджирование, страхование, использование внутренних финансовых нормативов и др. Также были представлены некоторые методы совершенствования управления рисками, при использовании которых банк может добиться значительных результатов в борьбе с рисками, что является немаловажным в условиях данного экономического и политического климата.
Кроме того рассмотрен анализ видов рисков на примере ОАО «Белпромстройбанк». В ходе которого были выявлены риски, которым данный банк подвергается в большей степени. К ним можно отнести кредитный, валютный, риск ликвидности и процентный.
Приложение А
Рис. А1 Критерии специализации банков
Приложение Б
Рис. Б1 Основные банковские операции с кредитным риском
Рис. Б2 Дифференциация кредитного риска
Приложение В
Рис. В1 Этапы риск-менеджмента
Рис. В2 Кривая риска
Приложение Г
Таблица Г1 Оценка странового риска
Вопрос | Уд. Вес вопроса | 0 | 1 | 2 | 3 | 4 | |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
1. | Политическая стабильность в стране партнера (анализируется частота и специфика социальных и политических конфликтов с элементами прогноза) | 12% | |||||
2. | Отношение к иностранным инвестициям и прибылям ( проводится анализ размеров расходов на социальные нужды, касающиеся не только банков, но и всех предприятий, возможности быстрого расширения всей финансово- кредитной системы, возможности репатриации части прибыли) | 6% | |||||
3. | Степень национализации (границы анализа определяются возможностью безвозмездной экспроприации - 0 баллов и кончаются предоставлением разного рода преимуществ - 4 балла; определяется также специфика каждого их них) | 6% | |||||
4. | Вероятность и степень девальвации валюты, и анализ внешних и внутренних факторов, влияющих на нее (рассматриваются методы, смягчающие ее воздействие на деятельность банков, их филиалов и других банковских учреждений) | 6% | |||||
5. | Состояние платежного баланса (результаты получаются путем оперативного анализа баланса счетов и общего баланса), а также влияние различных факторов на доходы собственных и иностранных инвесторов | 6% | |||||
6. | Бюрократические вопросы (уровень государственного регулирования, скорость осуществления таможенных формальностей, валютных переводов и других подобных операций, оперативность деятельности всех звеньев денежно-кредитной системы) | 4% | |||||
Продолжение таблицы 1 | |||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
7. | Темп экономического роста | 10% | |||||
7а | Темп роста валового продукта (ВП) ниже 3% в год | 2,5% | |||||
7б | Темп роста ВП с 3 до 6% | 5% | |||||
7в | Темп роста ВП с 6 до 10% | 7,5% | |||||
7г | Темп роста ВП выше 10% | 10% | |||||
8 | Конвертируемость валюты | 10% | |||||
9 | Анализ выполнения договорных обязательств (выборочный и реже сплошной анализ с определением факторов, влияющих положительно или отрицательно) | 6% | |||||
10 | Расходы на зарплату и уровень производительности труда | 8% | |||||
11 | Возможность использования экспертов и услуг (оценивается реальная и квалифицированная помощь, которую банк может получить и оказать в процессе своей деятельности в области юридических и маркетинговых консультаций, бухгалтерии, технологии и др.) | 2% | |||||
12 | Организация связи и транспорта | 4% | |||||
13 | Взаимоотношения с государственными органами и общественными организациями | 4% | |||||
14 | Условия получения краткосрочного кредита | 8% | |||||
15 | Условия получения и использования долгосрочного кредита и собственного капитала | 8% |