Поэтому некоторые страховые компании при заключении договора страхования рисков, связанных с деятельностью ключевой фигуры, предусматривают выплаты и ее семье помимо самой организации. Тем самым обеспечивается двойное страхование жизненных интересов ключевых сотрудников и определенное стимулирование их деятельности.
Страхование рисков, связанных с деятельностью ключевой фигуры, включает страховое покрытие вторичных убытков, вызванных риском причинения вреда третьим лицам (страхование прямой ответственности физического лица). Этими третьими лицами могут быть коммерческие банки, поставщики, покупатели и т. д., которые также могут пострадать в случае смерти или недееспособности ключевого лица организации. В результате им предусматриваются по договору страхования выплаты компенсаций и возмещение ущерба. Например, если ключевая фигура выступает в качестве гаранта или поручителя при кредитовании организации в банке, то у банка возникает опасность определенных финансовых потерь в связи со смертью ключевого лица.
Приоритетность финансовых рисков в деятельности ключевой фигуры бизнеса и связанные с ними другие риски обусловливают формирование отдельного вида страхования в отрасли СФР. Взаимосвязь финансовых рисков и последующих рисков в работе организаций, компании исходя из значимости ключевой фигуры представлена в таблице 1- Виды финансовых и сопутствующих рисков, обусловленных деятельностью ключевой фигуры бизнеса.
Таблица 1
| Основные финансовые риски | Деловые риски, риски прямой ответственности и вторичные финансовые риски |
| Снижение и потери прибыли | Потеря имиджа организации, выгодных партнеров по бинесу |
| Сокращение объемов продаж и доходов | Приостановление деятельности оганизации (проект) в связи с отсутствием подходящей замены (может быть достаточно длительным) |
| Возможные компенсационные выплаты, штрафы в связи с невыполнением обязательств | Прямая гражданская ответственность ключевого сотрудника и ухудшение репутации компании («гудвил») |
| Затраты, связанные с поиском и подготовкой соответствующей замены ключевого сотрудника | Разрыв деловых контактов, основанных на личном авторитете ключевой фигуры |
| Приостановление кредитной линии | Снижение деловой активности и неуверенность в будущей деятельности |
| Отток денежных средств из организации по требованию банков, предприятий для погашения задолжностей | Перерывы в деятельности и банкротство организации |
| Падение цен на акции компании | Снижение рейтинга, имиджа и капитала организации |
Особенностью данного вида страхования является тот факт, что организация, компания, фирма выступают в роли страхователя, а ключевая фигура — застрахованного лица. В качестве застрахованных лиц могут быть признаны лица в возрасте от 18 до 65 лет, считая с даты обращения за страховым полисом. Ключевые фигуры бизнеса должны дать свое согласие на данный вид страхования и пройти ряд процедур, которые в зависимости от условий страхования могут включать вопросы о здоровье, медицинском обследовании и т. д. К ним относятся следующие лица:
—Генеральный директор компании.
—Исполнительный директор.
—Менеджер по продажам, который генерирует важные для бизнеса контракты.
—Контролинг-менеджер, который выступает в качестве гаранта при кредитовании в банке. Например, некоторые английские банки предъявляют в качестве обязательного условия наличие страхового полиса ключевой фигуры бизнеса, если один из «ключевых представителей» лично гарантирует заем в банке.
—Основатель и владелец небольшой фирмы, организации, который построил ее из ничего и до сих пор является ее значительным импульсом. В этом случае компания может обанкротиться после его смерти.
—Исследователь или ключевой сотрудник, ответственный за развитие и продвижение нового продукта в силу его особых специальных знаний, без которого невозможно запустить продукт в производство.
—Инженер, без вклада которого определенный проект прекратит свое существование.
—Исполнительный руководитель, который был найден компанией и, соответственно, принят на данную должность в результате достаточно дорогой услуги такого рекрутингового агентства, как «Хед хантер» («head hunter — поиск менеджеров через рекрутинговые агентства на высокие посты в организации путем переманивания их из других компаний).
—Главные акционеры компании.
При страховании основным требованием является наличие продолжения деятельности организации в случае неожиданной смерти или недееспособности ключевых лиц организации. Данный план возможность организации в случае возникновения подобной ситуации обеспечить нормальное функционирование организации, быстрое принятие необходимых решений, скоординировать процесс ее деятельности с целью минимизации финансовых потерь.
При наступлении страхового случая выплата суммы страхового возмещения позволит покрыть убытки организации и восстановить свою деятельность в сжатые сроки с сохранением деловой активности в будущем.
Функционирование коммерческих организаций в рыночной – особенно находящейся в периоде трансформации – среде сопряжено с рисками, которые способны привести к самым существенным потерям. Эти потери относятся ко всем сторонам деятельности коммерческой организации: ее материальным и нематериальным активам, финансовым ресурсам, положению в конкурентной среде, текущим проектам, расходам на менеджмент. Сложность состоит в том, что попытка минимизации или устранения этих потерь приводит к необходимости системных изменений в процедурах управления коммерческой организацией, формирования достаточно самостоятельного режима управления, ориентированного как на внешние, так и на внутренние источники риска, включая динамику развития отрасли, рыночной ниши, региональной, национальной и даже мировой экономик. Отсюда – если организация хочет действительно управлять рисками, а не просто «спасаться» от них – необходимость существенного развития аналитической составляющей в управлении.
Поскольку сама сущность функции управления рисками имеет не предметный характер, а направлена на сохранение интегральных ценностей коммерческой организации (рыночная позиция, имидж, материальные и нематериальные активы и др.), то реализация этой функции должна осуществляться совместными усилиями службы управления рисками и подразделениями фирмы, курируемыми ею. К подобной координации привычки у наших менеджеров нет. Как известно, регулярное управление не самая сильная их черта. Следовательно, для постановки системы управления рисками необходимо, во-первых, готовить специалистов, а во-вторых, проводить регулярные совместные тренинги.
Осознание все более заметной роли управления рисками, перевод его в сферу профессиональной деятельности и необходимость инструментальной поддержки являются сегодня одними из самых актуальных задач в достижении стабильного развития российской экономики.
Список литературы
1. Гражданский кодекс РФ
2. Бланк И.А. Управление финансовыми рисками. – М.:Ника-Центр, 2006 – 600 с.
3. Гвозденко А.А. Основы страхования : Учебник. - М.: Финансы и статистика, 2005 - 304с.
4. Зубец А.Н. Маркетинговые исследования страхового рынка. - М.: центр экономики и маркетинга, 2004 - 224с
5. Колчина Н. Финансы организаций (предприятий). Учебник для вузов. - М.: Юнити, 2006 – 368с.
6. Макаревич Л.М. Управление предпринимательскими рисками. - М.:Дело и сервис 2006 – 448 с.
7. Минат В.Н. Финансовая среда предпринимательства и финансовые риски. – М.:Финансы и статистика, 2006 – 189 с.
8. Москвин В.А. Управление рисками. – М: ИНФРА-М, 2006 - 259 с.
9. Сахирова Н.П. Страхование: учебное пособие. - М.: ТК Велби, ид. Проспект, 2007 – 744 с.
10. Четыркин Е.М. Финансовые риски. - М.: Дело, 2008 – 176 с.
11. Шапкин А.С. Экономические и финансовые риски. – М.:Дашков и К, 2007 - 544 с.