Смекни!
smekni.com

Производство тормозных барабанов ООО Барабанчик (стр. 9 из 10)

№ п/п Наименование показателей По периодам (годам) реализации проекта:
2007 год 2008 год 2009 год 2010 год
I. ТЕКУЩАЯ (ОПЕРАЦИОННАЯ) ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
1.1 Приток:
1.1.1 Выручка от реализации продукции (стр.1 табл. 4-15) 123 1 034 1 540 2 142
1.1.2 Прирост кредиторской задолженности (стр. 2.6 табл. 4-10) 18 11 7 8
1.1.3 Прочие поступления по текущей (операционной) деятельности (указать) 0 0 0 0
1.1.4 Итого приток денежных средств по текущей (операционной) деятельности (сумма строк 1.1.1–1.1.3) 141 1 045 1 547 2 150
1.2 Отток:
1.2.1 Затраты на производство и реализацию продукции (за вычетом амортизации) (стр.1 табл. 4-9 - стр.1.4 табл. 4-9) 103 831 1 134 1 507
1.2.2 Акцизы (стр.1.1 табл. 4-16) 0 0 0 0
1.2.3 НДС, подлежащий уплате (возврату) (по стр.1.2 табл. 4-16) -14 -17 -29 -46
1.2.4 НДС к вычету (стр.1.2.2 табл. 4-16) 17 41 65 96
1.2.5 Отчисления и сборы в бюджетные целевые фонды (стр.1.3 табл. 4-16) 0 0 0 0
1.2.6 Прочие налоги, сборы и платежи, уплачиваемые из выручки (стр.1.4 табл. 4-16) 0 0 0 0
1.2.7 Налоги, сборы и платежи, уплачиваемые из прибыли (доходов) (стр.2.6 табл. 4-16) 1 2 3 5
1.2.8 Расходы и платежи из прибыли (стр.11 табл. 4-15) 0 0 0 0
1.2.9 Прирост оборотных активов (стр.1.8 табл. 4-10) 74 26 43 51
1.2.10 Прочие расходы по текущей деятельности (использован фонд потребления) 0 0 0 0
1.2.11 Итого отток денежных средств по текущей (операционной) деятельности (сумма строк 1.2.1–1.2.10) 181 883 1 216 1 613
1.3 Сальдо потока денежных средств по текущей (операционной) деятельности (стр.1.1.4-1.2.11) -41 162 331 537
2 II. ИНВЕСТИЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
2.1 Приток:
2.1.1 Поступления денежных средств от реализации основных фондов и нематериальных активов
2.1.2 Прочие доходы от инвестиционной деятельности (указать)
2.1.3 Итого приток денежных средств по инвестиционной деятельности (стр.2.1.1+стр.2.1.2) 0 0 0 0
2.2 Отток:
2.2.1 Капитальные затраты без НДС (стр.2 табл. 4-11) 228 0 0 0
2.2.2 Долгосрочные финансовые вложения
2.2.3 Другие расходы по инвестиционной деятельности (указать)
2.2.4 Итого отток денежных средств по инвестиционной деятельности (сумма строк 2.2.1–2.2.3) 228 0 0 0
2.3 Сальдо потока денежных средств по инвестиционной деятельности (стр.2.1.3-стр.2.2.4) -228 0 0 0
2.4 Накопительный остаток по стр.2.3 -228 -228 -228 -228
3 III. ФИНАНСОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
3.1 Приток:
3.1.1 Дополнительно привлекаемый акционерный капитал (указать) 0 0 0 0
3.1.2 Заемные и привлеченные средства по проекту (стр.7 табл.4-11) 297
3.1.3 Существующие заемные и привлеченные средства по организации, полученные за базовый период (год) х х х х
3.1.4 Краткосрочные кредиты, займы
3.1.5 Возмещение из средств бюджета части процентов по долгосрочным кредитам (стр.22 табл. 4-14)
3.1.6 Прочие источники (указать)
3.1.7 Итого приток денежных средств по финансовой деятельности (сумма стр.3.1.1–3.1.6) 297 0 0 0
3.2 Отток:
3.2.1 Погашение основного долга по долгосрочным кредитам, займам по проекту (стр.6 табл. 4-14) 0 45 90 45
3.2.2 Погашение процентов по долгосрочным кредитам, займам по проекту (стр.7 табл. 4-14) 12 23 13 2
3.2.3 Погашение прочих издержек по долгосрочным кредитам, займам по проекту (стр.8 табл. 4-14)
3.2.4 Погашение основного долга по существующим долгосрочным кредитам, займам (стр.15 табл. 4-14)
3.2.5 Погашение процентов и прочих издержек по существующим долгосрочным кредитам, займам (стр.16 табл. 4-14)
3.2.6 Погашение прочих долгосрочных обязательств организации (стр.20 табл. 4-14)
3.2.7 Погашение краткосрочных кредитов, займов
3.2.8 Выплата дивидендов
3.2.9 Использование финансовых средств на прочие цели (указать)
3.2.10 Итого отток денежных средств по финансовой деятельности (сумма строк 3.2.1–3.2.9) 12 68 103 47
3.3 Сальдо потока денежных средств по финансовой деятельности (стр.3.1.7-стр.3.2.10) 285 -68 -103 -47
4 Итого приток денежных средств по всем видам деятельности (сумма строк 1.1.4, 2.1.3 и 3.1.7) 437 1 045 1 547 2 150
5 Итого отток денежных средств по всем видам деятельности (сумма строк 1.2.11, 2.2.4 и 3.2.10) 421 951 1 319 1 660
6 Излишек (дефицит) денежных средств (стр.4 - стр.5) 16 94 228 490
7 Накопительный остаток (дефицит) денежных средств (по стр.6) 16 110 338 828
СПРАВОЧНО: расчет окупаемости проекта с учетом финансово-экономического состояния организации
8 Полный приток денежных средств для расчета срока окупаемости (стр. 1.1.4+стр. 3.1.5) 141 1 045 1 547 2 150
9 Полный отток денежных средств для расчета срока окупаемости (сумма строк 1.2.11, 2.2.1, 3.2.2, 3.2.3, 3.2.4, 3.2.5, 3.2.6) 421 906 1 229 1 615
10 Излишек (дефицит) денежных средств на конец года для расчета срока окупаемости (стр.8-стр. 9) -281 139 318 535
11 То же, нарастающим итогом (по стр.10) -281 -142 176 712
12 Приведение будущей стоимости денег к их текущей стоимости Коэффициент дисконтирования (при ставке дисконтирования 13 %) 0,88 0,78 0,69 0,60
12.1 Дисконтированный приток (стр.8 х стр.12) 124 812 1 060 1 299
12.2 Дисконтированный отток (стр.9 х стр.12) 371 704 842 976
12.3 Дисконтированный чистый поток наличности (ЧПН) (стр.12.1 - стр.12.2) -247 108 218 323
13 То же, нарастающим итогом (по стр.12.3) – чистый дисконтированный доход (ЧДД) -247 -140 78 402

Таблица 10‑16 Проектно-балансовая ведомость по организации (4-18), тыс. долларов США.

№ п/п Статьи баланса На конец периода (года) реализации проекта
2007 год 2008 год 2009 год 2010 год
АКТИВ
I Внеоборотные активы 233 234 226 206
Итого по разделу I 233 234 226 206
II Оборотные активы
Запасы и затраты 36 48 68 92
в том числе:
сырье, материалы и другие ценности 19 27 40 56
незавершенное производство 17 21 28 37
Готовая продукция и товары 18 24 32 42
Дебиторская задолженность, товары отгруженные (выполненные работы, оказанные услуги) 20 29 43 59
Денежные средства 16 110 338 828
Прочие оборотные активы 0 0 0 0
Итого по разделу II 91 210 481 1 023
БАЛАНС 323 444 707 1 229
ПАССИВ
III Источники собственных средств
Уставный фонд 0 0 0 0
Добавочный фонд 0 0 0 0
Нераспределенная прибыль 0 8 164 509
Непокрытый убыток 0 0 0 0
Прочие источники собственных средств 0 0 0 0
Итого по разделу III 0 8 164 509
IV Доходы и расходы 8 155 345 559
Итого по разделу IV 8 155 345 559
V Расчеты
Краткосрочные кредиты и займы 0 0 0 0
Долгосрочные кредиты и займы 297 252 162 117
Кредиторская задолженность 18 29 36 44
в том числе:
расчеты с поставщиками и подрядчиками 9 13 19 28
расчеты по оплате труда 12 14 14 15
расчеты по налогам и сборам, по социальному страхованию и обеспечению -2 3 2 1
расчеты с разными дебиторами и кредиторами 0 0 0 0
расчеты с акционерами (учредителями)
Прочие виды обязательств
Итого по разделу V 315 281 198 161
БАЛАНС 323 444 707 1 229

Таблица 10‑17 Расчет чистого потока наличности и показателей эффективности проекта (4-19), тыс. долларов США.

№ п/п Виды доходов и затрат, наименование показателей По периодам (годам) реализации проекта
2007 год 2008 год 2009 год 2010 год
1 ОТТОК НАЛИЧНОСТИ
1.1 Общие инвестиционные затраты по проекту без НДС (стр.2 табл. 5-4 + стр.4 табл.5-4) 284 15 0 0
1.2 Плата за кредиты (займы), связанные с осуществлением капитальных затрат по проекту (стр.10 табл.5-4) 12 23 13 2
2 Полный отток (стр.1.1+стр.1.2) 296 38 13 2
3 ПРИТОК НАЛИЧНОСТИ
3.1 Чистый доход от реализации продукции (по стр.16 табл. 5-6) 16 177 367 580
3.2 Чистый доход от реализации продукции за предшествующий (базовый) период (год)
4 Чистый доход от реализации продукции по проекту (стр.3.1 - стр.3.2) 16 177 367 580
5 Сальдо потока (чистый поток наличности – ЧПН) (стр.4 - стр.2) -281 139 354 578
6 То же, нарастающим итогом (по стр. 5) -281 -142 212 790
7 Приведение будущей стоимости денег к их текущей стоимости Коэффициент дисконтирования (при ставке дисконтирования 13 %) 0,88 0,78 0,69 0,60
8 Дисконтированный отток (стр.2 х стр.7) 261 30 9 1
9 Дисконтированный приток (стр.4 х стр.7) 14 137 251 350
10 Дисконтированный ЧПН (стр.9 - стр.8) -247 108 243 349
11 То же, нарастающим итогом (по стр.10) – чистый дисконтированный доход (ЧДД) -247 -140 103 452
12 Показатели эффективности проекта
12.1 Чистый дисконтированный доход (ЧДД) (по стр.11) 452
12.2 Простой срок окупаемости проекта (по стр.6), мес. 29
12.3 Динамический срок окупаемости проекта (по стр.11), мес. 31
12.4 Динамический срок окупаемости государственной поддержки (по стр.12 табл.5-9), мес. нет
12.5 Валютная окупаемость проекта (по стр.5.1 табл.4-21) нет
12.6 Внутренняя норма доходности (ВНД) (по стр.5) 81%
12.7 Индекс рентабельности (ИР) (по стр.8 и стр.11) 2,51
12.8 Коэффициент покрытия задолженности 1,28 2,60 3,57 12,40
12.9 Уровень безубыточности 83% 69% 54% 46%
13 Финансово-экономические показатели
13.1 Рентабельность инвестированного капитала 3% 35% 49% 45%
13.2 Рентабельность продукции 8% 18% 30% 37%
13.3 Рентабельность продаж 7% 15% 22% 26%
13.4 Коэффициент обеспеченности финансовых обязательств активами 0,97 0,63 0,28 0,13
13.5 Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,80 0,86 0,93 0,96
13.6 Коэффициент структуры капитала 37,39 1,71 0,39 0,15
13.7 Срок оборачиваемости капитала 950 155 165 207
13.8 Срок оборачиваемости готовой продукции 54 8 8 7
13.9 Срок оборачиваемости дебиторской задолженности 60 10 10 10
13.10 Срок оборачиваемости кредиторской задолженности 54 10 8 7
13.11 Коэффициент текущей ликвидности 4,96 7,26 13,41 23,11

Таблица 10‑18 Показатели чувствительности проекта (4-22)