Таким образом, ситуация в банковской сфере России в 20-х годах XХ века, несмотря на разницу в уровне экономического развития страны, была сходна с ситуацией, сложившейся в 40-е годы XIХ века.
При Временном правительстве дефицит госбюджета достиг 22 568 млн. рублей. Способы его покрытия были традиционными: увеличение налогов, внутренние и внешние займы, эмиссия бумажных денег. За восемь месяцев Временное правительство выпустило в обращение примерно такое же количество денежных знаков, какое было эмитировано за два с половиной года войны. Общая сумма бумажных денег, находившихся в обращении на 1 ноября 1917 года, составила 19 575,7 млн. руб., а покупательная способность довоенного рубля снизилась до 67 копеек.
В этот период стал ощущаться недостаток в обращении мелких и средних купюр. В результате кроме общегосударственных денежных знаков в некоторых городах и губерниях появились свои средства обращения. Начался распад единой денежной системы страны, усиливавший общую дезорганизацию денежного обращения и способствовавший дальнейшему усилению инфляции.
Советским правительством с ноября 1917 года по июль 1921 года было выпущено в обращение 2328,3 млрд. рублей. В результате денежная масса возросла в 119 раз. Почти весь этот выпуск пошел на покрытие бюджетного дефицита, который в 1921 году достиг 21 936 916 млрд. рублей.
Всего на территории бывшей Российской империи обращалось более 2 тыс. денежных знаков.
Дестабилизация денежной системы и связанные с этим трудности хозяйствования побуждали искать хоть и временные, но относительно устойчивые измерители. В стране функционировали различные условные измерители и индексы: товарный рубль, индекс Госбанка, индекс Специальной котировальной комиссии, бюджетный индекс. Однако индексация в условиях гиперинфляции была малоэффективной. Статистические индексы и условные измерители не могли заменить устойчивую денежную единицу.
С переходом к нэпу денежная политика Советского правительства кардинальным образом изменилась. Для составления и исполнения госбюджета, восстановления системы кредита и организации торговли необходима была устойчивая денежная единица. Кроме того, нэп предполагал включение страны в международное разделение труда и развитие сотрудничества с зарубежными странами, а это было невозможно без создания денежной системы, аналогичной денежным системам промышленно развитых стран.
Денежное обращение в СССР удалось нормализовать после проведения трех денежных реформ. В результате изменились не только параметры денежного обращения, но и тип денежной системы. В СССР была введена золотодевизная форма золотого стандарта.
Денежная реформа 1922-1924 годов (реформа Сокольникова) началась с выпуска банковских билетов (червонцев) в соответствии с Декретом СНК от 11 октября 1922 года О предоставлении Государственному банку права выпуска банковских билетов. Реформа была проведена в три этапа.
В результате денежной реформы 1922-1924 годов удалось справиться с гиперинфляцией, стабилизировать цены, увеличить товарооборот, расширить товарно-денежные отношения между городом и деревней. Но главное, были созданы предпосылки для формирования устойчивой денежной системы.
Новая денежная система недолго оставалась устойчивой уже в середине 1925 года появились первые признаки инфляции, которая, после того как XVI съезд ВКП(б) принял курс на индустриализацию, приобрела характер ползучей инфляции.
Связанные с индустриализацией глубокие структурные сдвиги в экономике, а затем постепенное свертывание нэпа привели к созданию в 1930-1932 годах кредитно-денежной системы, отвечавшей новым требованиям, но отличной от той, которая была задумана в начале 1920-х годов.
В результате банковских реформ конца 20-х годов ХХ века и кредитной реформы 1930-1932 годов произошло сращивание банковской системы с государством. Банки превратились в составные элементы государственно-бюрократической структуры, окончательно утратив собственно коммерческий характер и роль самостоятельного регулятора денежного обращения. Денежная система, сформировавшаяся в СССР после кредитной реформы, была полностью оторвана от мирового рынка. Советские денежные знаки не только не обменивались на золото, но и не служили по отношению к нему, ни средством обращения, ни платежным средством.
В середине ХХ века в России, так же как и в середине XIХ века, отсутствовала система коммерческих банков. Кроме того, одним из направлений экономической политики того времени было максимальное сжатие налично-денежного обращения. Происходило это за счет сохранения в деревне практически натурального хозяйства, низкой заработной платы рабочих и служащих и карточной системы в городах. Поэтому при проведении денежной реформы 1947 г. требовался сравнительно небольшой объем наличных денег.
Таким образом, говоря об особенностях проведения денежных реформ в России в 1839-1843 годах и в СССР в 1920-х годах, а также в 1947 году, необходимо отметить следующее. Эти реформы проводились в условиях, когда основная масса населения жила в деревне и вела натуральное хозяйство. Потребность рынка в наличных деньгах была ограниченной, поэтому затраты на проведение реформ в России были меньше, чем в индустриально развитых странах. Облегчал проведение денежных реформ также свойственный нашей стране государственный характер денег(18).
Для того чтобы деньги выполняли все функции необходимо чтобы их покупная стоимость оставалась постоянной в течении длительного периода. На покупную стоимость влияют такие факторы как:
· Инфляция
· Денежная масса
· Долларизация экономики
· Валютный курс
· Непропорциональное изменение цен на отдельные товары
Задача государства удержать покупательную способность на заданном уровне.
В условиях функционирования бумажных и кредитных денег возможна чрезмерная эмиссия денег в обращение. Поэтому государство постоянно проводит денежно-кредитную политику направленную на стабилизацию денежной единицы. Если данная политика неэффективна, то проводится изменения в денежной системе. Среди мер, призванных устранить или уменьшить негативные последствия снижения устойчивости денежной единицы, привлекают внимание периодически осуществляемые изменения величины денежной единицы, ее наименования, а также проводимые денежные реформы. Подобные меры выполняются с помощью деноминации, деноминацию, девальвацию, ревальвацию и нуллификацию.
Деноминация – изменение нарицательной стоимости денежных купюр в целях подготовки стабилизации денежного обращения.
Денежный и товарный рынок тесно связаны и поэтому события, происходящие на денежном рынке трансформируются в перемены на товарном рынке. Проводя целенаправленную монетарную политику и изменяя предложение денег, государство в состоянии воздействовать на денежный и товарный рынки(2).
Деноминация в нашей стране проводилась несколько раз.
Денежная реформа 1947 года была призвана избавить финансовую систему от наследия военного времени, главным образом распухшей наличности. Проводилась она с 16 по 22 декабря в виде обмена старых купюр на новые. Все наличные средства менялись в пропорции 10:1. Совсем не пострадали тогда только партийные и советские работники. Банковские вклады других частных лиц также не подлежали деноминации, если они не превышали 3 тыс. руб. Гражданам, имевшим в банке суммы от 3 до 10 тыс., деньги меняли в пропорции 3:2, а свыше 10 тыс. руб. – 2:1. Не обменивалась разменная монета, выпущенная после 1921 года.
Деноминация 1961 года, напротив, объяснялась тем, что экономика достигла полной стабильности и динамично развивается. В соотношении 10:1 менялись не только наличные, но и безналичные средства, а также масштаб цен. Выиграли только те, у кого в карманах звенела мелочь: монеты в 1, 2 и 3 коп. остались в обороте, фактически потяжелев в 10 раз. Все остальные деньги предлагалось обменять в специально открытых обменных пунктах на новые купюры с 1 января по 1 апреля. В принципе при обмене формально никаких ограничений по суммам не было. Однако предполагалось, что расплодившиеся тогда «теневики» не смогут уберечь свои капиталы. В итоге не поменяли всего 4,5% находившейся на начало 1961 года в обороте наличности.
Борьбой с незаконно нажитыми капиталами объяснялось и изъятие из оборота 50- и 100-рублевых купюр, объявленное 23 января 1991 года. Гражданам предлагалось в течение трех дней обменять имевшиеся на руках самые крупные в то время купюры на деньги меньшего номинала. При этом менялось не более 500 руб. на человека, о чем делалась отметка в паспорте. Еще до 1 тыс. руб. можно было обменять после получения положительного заключения в специальных комиссиях, созданных при местных органах власти и на госпредприятиях. Выведенные из оборота купюры менялись на деньги меньшего номинала, так как 50- и 100-рублевые купюры нового образца были выпущены в оборот значительно позднее. Одновременно были заморожены банковские вклады свыше 500 руб. В итоге вместо ожидавшегося изъятия из оборота 100 млрд. руб., к обмену не было представлено всего от 4 до 7 млрд. руб.
26 июля 1993 года было объявлено, что с 7 августа полностью изымаются из обращения советские купюры. Законным средством наличного платежа оставались только купюры Банка России, поступившие в оборот в феврале того же года. Обменять старые деньги суммой не более 30 тыс. руб. (позднее лимит был поднят до 100 тыс.) можно было в отделениях Сбербанка. Пострадали от этого преимущественно граждане бывших советских республик, имевших сбережения в советских купюрах. Особенно это касалось жителей Казахстана и Таджикистана, где к тому времени не была введена национальная валюта, и советские рубли были единственным средством наличного денежного обращения.