Банк РФ образует единую центральную систему:
- центральный аппарат
- территориальные учреждения
- расчетно-кассовые центры
- учебные заведения и др. организации
Коммерческие банки РФ по своей величине мелкие и средние. Заметную роль в банковской системе РФ играют бывшие специализированные и отраслевые банки со значительным участием государства в акционерных капиталах.
Особую роль в банковской системе играет Сберегательный Банк РФ, широкая сеть филиалов, огромная финансовая мощь дает ему возможность предоставлять населению услуги недоступные пока другим коммерческим банкам в таких масштабах. Очень быстро развиваются новые банки, создаваемые в тесном контакте с какой-либо финансовой группой. В основном это дочерние структуры таких групп: торговых домов, коммерческих компаний, бирж.
38 Чек: понятие, функции, виды Порядок расчетов чеками
Чек – представляет собой письменный приказ владельца счета о выплате определенной суммы денег чекосодержателю или о перечислении ее на другой счет. Чеки выполняют следующие основные функции: 1) выступают средством получении денег со счета в банке; 2) является средством обращения и платежи 3) служат инструментом безналичных расчетов.
В банковской практике используются следующие виды чеков:
1.Именные – выписанные на определенное лицо без права передачи
2.Предъявительские – по крым обозначенная сумма выплачивается предъявителю чека.
3.Ордерная – составленные на определенное лицо, но с правом передачи другому лицу.
Различают также денежные и расчетные чеки:
- Денежные применяются для выплаты держателю чека наличных денег в банке.
- Расчетные – это чеки, которые применяются для безналичных расчета. Это документ, установленной формы, содержащей безусловный письменный приказ чекодателя своему банку о перечислении определенной денежной суммы с его счета на счет покупателя средств за полученные товары и оказанные услуги.
В настоящее время чеки в развитых странах играют значительную роль, особенно в Англии, Франции и США.
39 Эволюция форм и видов денег
Эволюция денег: в первообщинном строе наиболее важные товары потребления выступали в роли всеобщего эквивалента; далее возникает потребность в таком товаре, который удовлетворял бы все потребности – переход к металлическим деньгам (медь, золото, серебро). Металлические деньги делятся на полноценные (номинальная стоимость соответствует стоимости содержащегося в них благородного металла) и неполноценные. Во внутреннем обороте и на мировом рынке золото было вытеснено бумажными и кредитными деньгами. Сущность бумажных денег – это денежные знаки, выпускаемые министерством финансов (казначейством) для покрытия бюджетного дефицита и обычно не разменные на металл, но наделённые государством принудительным курсом. Расширение коммерческого и банковского кредита в хозяйстве в условиях , когда товарные отношения приобрели всеобъемлющий характер, привело к тому, что всеобщим товаром становятся кредитные деньги. Кредитные деньги прошли следующую эволюцию: вексель, банкнота, чек, электронные деньги, пластиковые карточки.
40 Банкнота: сущность, отличия от векселя и бумажных денег, порядок эмиссии
Банкнота – это обязательство банка. Выпускается банком ЦБ. Первоначально она имела двойное обеспечение: 1.кредитную (коммерческую) гарантию, поскольку выпускалась на базе коммерческих векселей, связанных с товарооборотом; 2.золотую гарантию, т.е. банкнота обменивалась на золото.
Банкноты, имевшие двойное обеспечение, назывались классическими, они имели высокую устойчивость и надежность. Классическая банкнота отличалась от бумажных денег:
1.по происхождению: бум. возникли из функции денег как средства обращения, банкнота – из функции денег как средства платежа.
2.по методу эмиссии: бум. выпускались казначейством, банкнота – ЦБ.
3.по возвратности: банкноты возвращались в ЦБ, бумажные деньги не возвращаются.
4. по разменности: банкнота разменивалась на золото, бум. деньги всюду были неразменны.
Банкнота отличается и от векселя:
1.по срочности: вексель представляет собой срочное долевое обязательство, банкнота - бессрочное.
2.по гарантии: вексель выпускается отдельными предприятиями и имеет индивидуальную гарантию.
3.Современная банкнота потеряна по существу обе гарантии. Не все векселя обеспечены товарами и отсутствует обмен на золото. В настоящее время банкнота, оставаясь видом кредитных денег, приблизилась по характеру своего обращения к казначейским билетам, т.е. бумажным деньгам.
В настоящее время можно выделить три вида эмиссии банкнот: 1)банковское кредитование хозяйства; 2)банковское кредитование государства; 3)прирост валютных резервов в странах с активным платежным балансом.
41 Банковские ссуды, классификация их видов
В завис от эк. содержания и назначенияучетно-ссудные (кредит.) операцииподразд-ся:1. ссуды на коммер. цели: а) на времен. нужды для финанс-ия текущих потреб-тей в оборот. капитале промыш., торг., сельхоз предпр-ий; б) для кап. вложений, расширения и модернизации осн. капитала в разл. отраслях; в) для биржевых спекуляций; 2. потребит. или персональные ссуды на жил стр-во, покупку потребит. товаров длит. пользования, оплату обучения, лечения и т.п. По категориям заемщиков разл-ся банк. ссуды: 1. акционер. компаниям и част.предпр-ям; 2. кредитно-финанс. учрежд.; 3.прав-ву и мест. органам власти. Ссуды банка м/б не обеспечены ничем или обеспечены (залог). По срокам погашения ссуды делятся на ссуды до востребования и сроч. ссуды. Сроч. подразд-ся на краткоср. (от 1 дня до 1 года), среднеср. (от года до 8 лет) и долгоср. (более 8 лет). Ссуды банков по способу погаш-я делятся на: 1. прямой - весь осн. долг гасится на одну конечную дату путем единовр-го взноса (без учета %); 2. рассрочку. ссуда спис-ся равными частями на протяжении действия кредит. Согл-ия и примен-ся обычно к средне- долгосроч. ссудам. Ист-ки погаш. ссуды зависят от вида ссуды. Краткоср. ссуды погашаются за счет ликв-ии тех товар. запасов или дебитор. Задолж-ти, для финанс-ния кот заемщик получал ссуду. Среднеср. и долгоср. ссуды погашаются за счет прибыли, получ-ой благодаря исп-ю ссуды. % по ссуде м/т также уплачиваться единовр-но по истеч срока займа либо равномерными взносами на протяжении действия займа
42 Бумажные деньги: понятие, особенности, отличия от кредитных
Особенность бумаж. денег состоит в том, что они, будучи лишенными самостоят. стоимости, снабжены гос-вом принудит. курсом, а поэтому приобретают представит. стоимость в обращении и выполняют роль покупат. и платеж. ср-ва. Эмитируются с целью покрытия расходов гос. бюджета, не имеют устойчивого обеспечения (обеспечение падающее). Подвержены обесцениванию и инфляции. Эмитентами бум. денег явл-ся либо гос. казначейство, либо ЦБ. В 1ом случае гос-во прямо исп-ет выпуск бум. денег для покрытия своих расходов. Во 2ом случае оно это делает косвенно: ЦБ выпускает неразменные банкноты и предоставляет их в ссуду гос-ву, которое направляет их на свои бюджет. расходы. Эконом. природа бум. денег такова, что исключает возможность устойчивого бумажно-ден. обращения: 1. выпуск бум. денег не регулируется потребностью товарооборота в деньгах; 2. отсутствует механизм автоматич. изъятия излишка бум. денег из обращения. Бум. деньги непригодны к выполнению ф-ции сокровища, и излишек их не м/т сам уйти из обращения. Попав в обращение, бум. деньги застревают в каналах обращения, переполняют их и обесцениваются. Т.о., неустойчивость присуща бум. деньгам по самой их природе и м/б вызвана след. причинами: 1. избыточный выпуск в обращение; 2 упадок доверия к прав-ву, которое выпустило деньги - м/б связано с угрозой свержения гос. власти и утратой нас-ем доверия к ней; 3. неблагоприят. платеж. баланс. и падением курса нац. валюты.
43 Валютная система: понятие, виды
Валютная система (в.с.)– форма организации валютных отношений, которая закреплена национальным законодательством (национальная валютная система) или в межгосударственном соглашении (мировая и региональная валютная система).
Базой мир. и регион. валют. систем явл-ся м/унар. разделение труда, товар. произв-во и внеш. торговля.
Различают 3 вида в. с.:
1 национальная в.с. – охватывает 1 страну.
2 региональная или территориальная - охватывает в.с. ряда стран (пример: Европейская в.с.).
3 мировая – включает в себя все системы стран мира.
Национальная в.с. включает следующие элементы:
Национальная валюта
1)Национальное регулирование международных валют ликвидности 2)Режим валютного курса 3)Национальное регулирование валютных ограничений и условий конвертируемости национальной валюты 4)режим национальных рынков валюты и золота 5)национальные органы, которые осуществляют валютное регулирование.
Региональная и мировая:
1)Виды денег, которые выполняют ф-цию международного платежного и резервного ср-ва 2)межгосударственное регулирование международной валютной ликвидности 3)межгосударственная регламентация режимов валютного курса 4)межгос регулирование валютных ограничений и условий валютной конвертируемости 5)режим мировых рынков валюты и золота.6)междун валютно-кредитные организации, которые осуществляют межгосударственное регулирование валютных отношений (МВФ).
44 Денежный оборот: понятие, отличие от платежного оборота, структура
Денежный оборот: понятие, отличие от платежного оборота, структура
Ден. оборот - сумма всех ден. платежей предпр-ий, организаций, учрежд. и нас., совершаемых с участием денег, функционирующих в кач-ве ср-ва обращения и ср-ва платежа. Понятие “ден. оборот” нельзя отождествлять с понятием “платежный оборот”.