Отчет по практике в банке 7 (стр. 8 из 10)

Оптимизация депозитной политики банка – это сложная многофакторная задача, в основу решения которой следует положить учет интересов экономики страны в целом, коммерческого банка, как субъекта экономики, клиента и персонала банка. Очевидно, что их интересы далеко не всегда совпадают. Поэтому оптимальная депозитная политика предполагает прежде согласование их интересов.

Итак, критерии оптимизации следующие:

а) необходимость эффективной комбинации ресурсов;

б) диверсификация ресурсов банка с целью минимизации риска;

в) сегментирование депозитного портфеля (по клиентам, продуктам, рынкам);

г) дифференцированный подход к различным группам клиентов;

д) конкурентоспособность банковских продуктов и услуг;

е) взаимосвязь депозитных, кредитных и прочих операций банка для поддержания стабильности банка, его надежности, финансовой устойчивости.

Совершенствовать проведение кредитных операций позволяет рационально организованная кредитная политика банка. Кредитная политика основывается на реальных экономических предпосылках и источниках кредитного потенциала. Для успешной ее реализации банку необходимо вести учет всех факторов, которые оказывают воздействие на реализацию потоков притока средств кредитного потенциала. В этой связи необходимо рассмотреть основные факторы, воздействующие на эффективность политики банка в части формирования средств кредитного потенциала.

К основным формам повышения источников кредитного потенциала относятся:

— повышение числа банковских клиентов;

— увеличение средств существующих в банке участников и клиентов;

— рост организационной сети банка;

Кредитная и депозитная политика являются важнейшим инструментом достижения стратегических целей коммерческого банка. От их успешной реализации во многом зависит финансовый результат банковского учреждения.

Что касается операций на межбанковском рынке, то здесь следует отметить их эффективность: доходы от размещения средств в кредитных организациях росли быстрее расходов по привлеченным средствам. Операции по выдаче ссуд кредитным организациям выгодны для банка, так как это достаточно дорогой вид ресурсов и за счет них коммерческий банк может получить желаемый уровень прибыли, но важно, чтобы расходы по межбанковским операциям не были слишком высоки.

В 2007 г. прирост общей суммы доходов был связан с высоким ростом доходов от разовых операций, которые увеличились в 33 раза. Такой рост нельзя расценивать однозначно положительно, поскольку банк для нормального функционирования должен ориентировать свою деятельность на статьи, приносящие стабильный доход. В 2008 году банк переориентировался и рост доходов был обеспечен ростом ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям). Проанализируем расходы Банка ВТБ24 (табл.7).

Таблица 7

Динамика состава и структуры расходов Банка ВТБ24 (ЗАО)

в 2007-2008 гг.

Расходы от:	2007		2008		Изменение
	Сумма млн. руб.	Уд. вес. %	Сумма млн. руб.	Уд. вес. %	Темп роста,%	Уд. вес. п.п.
Привлеченным средствам кредитных организаций	6154	14,77	2365	4,87	160,20	-9,9
Привлеченным средствам клиентов	10730	25,76	17737	36,58	65,30	10,82
Выпущенным долговым обязательствам	133	0,31	1508	3,11	1027,73	2,8
Всего процентных расходов:	13229	31,75	25400	52,39	92,00	20,64
Комиссионные расходы	998	2,39	1079	2,22	8,09	-0,17
Операционные расходы	10146	24,35	22748	46,9	124,20	22,55
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющиеся в наличии для продажи	19	0,04	0	0,00	-100,00	-0,04
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения	0	0,00	-56	-0,11	-	-0,11
Изменение резерва по прочим потерям	247	0,59	-692	-1,42	-379,77	-2,01
Всего расходов:	41656	100,00	48479	100,00	997,55

Важно отметить, что за 3 года их величина выросла в 6 раз, что чуть ниже темпов роста доходов. Высокий темп роста в 2007 году был следствием роста расходов по привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций). В структуре расходов преобладающую долю в 2007-2008 гг. занимали расходы на содержание административно-управленческого персонала, удельный вес которых постепенно сокращался и к концу 2007 г. установился на уровне 37,74%, а на 1 месте по удельному весу оказались процентные расходы. Более наглядно изменение структуры процентов уплаченных и аналогичных расходов изображено на рисунке 3.

Рис.3. Динамика состава и структуры процентов уплаченных и аналогичных расходов Банка ВТБ24 в 2006-2008 гг.

В результате сложившейся структуры доходов и расходов Банк ВТБ24 за 2 анализируемых года был получен положительный финансовый результат. Следует отметить, что положение улучшилось и в 2008г. прибыль за отчетный период составила 4304 млн.руб., что выше показателя 2007 года.

Для оценки доходности всех активов и рентабельности на единицу вложенного капитала рассчитаем относительные показатели и проследим их движение.

Таблица 8

Основные показатели рентабельности Банка ВТБ24 в 2006-2008 гг.

Наименование показателя	Порядок расчета	Значение показателя
		2007 г.	2008 г.
Общая рентабельность	Rобщ.= (Прибыль/Доходы) * 100	2,48	6,49
Рентабельность активов	Ra= (Прибыль/Активы) * 100	0,22	0,7
Рентабельностьсобственных средств	Rсс = (Прибыль/Собственные средства)*100	1,64	7,9

Итак, наблюдается тенденция снижения общей рентабельности. Доходность активов составляла 0,67 руб. при дальнейшем уменьшении до 0,22руб., но в 2008 году положение улучшилось и данный показатель составил 0,7 руб.. Отдача же каждого вложенного рубля собственного капитала составляла и 1,64 и 7,9 в 2007 и в 2008 гг. соответственно. В анализируемый период руководству банка следовало оценить колеблющиеся показатели доходности, пересмотреть свою политику по привлечению ресурсов. Для дальнейшего развития и бесперебойной работы банк принял соответствующие мероприятия и повысил показатели доходности, несмотря на кризисную ситуацию.

Из вышесказанного следует, что Банк ВТБ24 занимает достаточно устойчивые позиции на рынке банковских услуг. Выходя на рынки кредита, покупая и продавая ценные бумаги, предоставляя клиентам разнообразные услуги, Банк ВТБ24 должен постоянно контролировать состояние своих пассивов, следить за наличием свободных ресурсов, сроками востребования депозитов, стоимостью привлекаемых капиталов. Если приток ресурсов замедляется, банк должен пересмотреть свою политику в области активных операций. Связь между активными и пассивными операциями банка чрезвычайно сложна. Если возрастет стоимость ресурсов, прибыль снизится и в результате банку будет необходим поиск более выгодных сфер вложения капитала. Поэтому необходима четкая координация всех сфер банковской деятельности. При этом надо соблюдать основные принципы:

- не направлять все ресурсы в однотипные операции или ограниченному числу заемщиков;

- ограничивать средне- и долгосрочные кредиты тогда, когда большая часть привлеченных средств носит в основном краткосрочный характер;

- использовать значительную часть краткосрочных вкладов для вложений, так как у банка всегда остается определенная сумма средств для ежедневных выплат.

Итак, для поддержания стабильности и устойчивых позиций на рынке банковских услуг руководству Банка ВТБ24 необходимо более тщательно отслеживать складывающуюся конъюнктуру рынка и более гибко и оперативно реагировать на ее изменения.