Совершенствование платежной системы ОАО ДБ Альфа-банк (стр. 3 из 13)

В условиях перехода к рыночному механизму функционирования экономики роль платежной системы резко возрастает. Потребности участников валютных операций, агентов финансового рынка ценных бумаг, многочисленных торговых операций диктуют новые, более жесткие требования к платежной системе государства.

Платежная система должна удовлетворять следующим требованиям:

· минимальность сроков проведения платежа; как уже говорилось выше, чем меньше временной интервал между списанием денежных средств со счета плательщика и зачислением на счет получателя, тем выше скорость оборачиваемости капитала, идеальным вариантом является работа в режиме реального времени;

· окончательность платежа, которая означают, что для зачисления платежа нет необходимости в каких- либо дополнительных операциях;

· безотзывность платежа, она означает, что платеж после его проведения не может быть отозван по инициативе сторон, участвующих в расчетах;

· минимальность риска при проведении расчетов; кредитный и системный риски должны быть сведены к минимуму за счет подбора участников платежной системы, операционный риск и риск мошенничества должны быть минимизированы за счет совершенств программных средств, средств связи и защиты от несанкционированного доступа.

· сохранение банковской тайны при проведении расчетов необходимо для обеспечения конституционных прав пользователей платежной системы.

· возможность проведения расчетов в любом регионе Казахстана; это требование осуществимо при наличии мощной и разветвленной структуры агентов платежной системы;

· минимальные экономические затраты проведения расчетов.

Общая структура участников современной платежной системы приведена на рис.1.2.

Основными пользователями платежной системы по-прежнему являются банки второго уровня и их клиенты. Помимо них, в сферу функционирования платежной системы вошли небанковские финансовые учреждения (например Казахстанская Центральная Межбанковская валютная биржа, Департамент казначейства и его территориальные органы). Центральным звеном ПС является Департамент Информатизации Нацбанка, осуществляющий основные операции по корреспондентским счетам банков второго уровня. Другим важнейшим элементом ПС является Казахстанский Центр Межбанковских Расчетов (КЦМР)

Рис.1.2 .Структура участников платежной системы

Самостоятельные банки, помимо традиционных расчетов через учреждения Национального Банка, получили возможность производить расчеты через Расчетную палату и Казахстанский Центр Межбанковских Расчетов. Филиалы коммерческих банков осуществляют расчеты как через Расчетную палату, так и через головной банк. Через Расчетные палаты осуществляются в основном внутриобластные расчеты, через Казахстанский Центр Межбанковских Расчетов проводятся межобластные платежи. При этих расчетах реализуется принцип нетто-платежей. Через учреждения Нацбанка проводятся срочные межрегиональные платежи в режиме брутто-платежей.

Принципиально новым моментом является система ведения Национальным Банком корреспондентских счетов коммерческих банков и связанные с этим изменения в технологии проведения.

В Управлении платежных систем Нацбанка ведутся корреспондентские счета:

· самостоятельных коммерческих банков;

· головных коммерческих банков;

· филиалов коммерческих банков;

· небанковских финансовых учреждений;

В Департаменте информатизации Нацбанка открыты корреспондентские счета операторов платежной системы - Казахстанского Центра Межбанковских Расчетов и областных расчетных палат.

Расчеты между участниками платежной системы осуществляются следующим образом. В зависимости от приоритетов и условий платежа (срочность, наличие доступа к той или иной системе), информация направляется коммерческим банком в одну из систем: Систему розничных платежей (СРП), систему крупных платежей (СКП) (Казахстанский Центр Межбанковских Расчетов), учреждение Нацбанка.

При осуществлении расчетов через систему розничных платежей (СРП) после завершения процедуры клиринга, платеж поступает в банк получателя, где производится зачисление средств на счет получателя. После закрытия дня в расчетной палате производится расчет «чистых позиций». Проводки по зачислению/списанию «чистых позиций» передаются в КЦМР.

При расчетах непосредственно через систему крупных платежей (СКП) информация о платежах передается в КЦМР, где производится их обработка. После завершения процедуры расчета КЦМР передает в банк получателя данные о проведенных платежах, на основании чего последний производит зачисление средств корреспонденту платежа. При закрытии операционного дня в КЦМР производится расчет взаимных позиций участников системы крупных платежей с учетом проводок по зачислению «чистых позиций» от расчетных палат, эта информация поступает в Департамент информатизации Национального банка. Непосредственно в ДИ поступает информация от Управления платежных систем Нацбанка о платежах коммерческих банков.

Департамент информатизации Нацбанка после приема информации от всех агентов, производит решение операционного дня и формирует итоговые проводки между корреспондентскими счетами банков и прочих финансовых учреждений. Данные об этих проводках, остатке корреспондентского счета вместе с текстовыми расшифровками по платежам передаются назад в коммерческие банки, расчетные учреждения.

Начальный этап работы платежной системы - обеспечение ликвидности, т.е. достаточности средств для проведения операций. Новый операционный день расчетного учреждения, учреждения Нацбанка начинается с того, что в системе устанавливаются начальные остатки корреспондентских счетов ее участников. Банк или другое финансовое учреждение, в принципе, может являться участником нескольких платежных систем: СКП, СРП и ПС Нацбанка. Перераспределение корреспондентского счета может производиться в течение дня. Для выполнения перераспределения корсчета коммерческий банк передает через обслуживающее учреждение Нацбанка в Департамент информатизации запрос установленного формата, на основании чего последний производит перераспределение. Перераспределение средств позволяет коммерческим банкам более гибко использовать средства корреспондентского счета для проведения платежей, что в свою очередь способствует ускорению оборачиваемости денежной массы. Создав на начало операционного дня запас средств, достаточный для проведения расчетов, коммерческие банки начинают производить взаимные расчеты. При выборе платежной системы, в которую направляется тот или иной платеж, учитываются следующие факторы:

· стоимость платежа при проведении через ту или иную систему;

· актуальность платежа, его срочность и важность;

· участником какой наиболее близкой системы является банк получателя платежа.

Механизм исполнения платежа зависит от платежных инструментов, используемых в той или иной платежной системе. Подробно инструменты платежной системы будут описаны ниже. В общем случае механизм платежа заключается в передаче банком плательщика информации, содержащей реквизиты платежа, оператору платежной системы. После успешного завершения процедуры проверки информации на достоверность и корректность платеж принимается оператором к исполнению. Если на момент поступления платежа средств на корсчете недостаточно, то он может быть отвергнут ( в системе брутто-платежей), либо поставлен в очередь и ожидать зачисления средств на корсчет (в системе нетто-платежей). Поступление средств на корсчет возможно либо в результате зачисления поступившего платежа, либо при «подкреплении» путем перераспределения текущего остатка на корреспондентском счете.

Принципы функционирования каждой платежной системы изложены в законодательных актах: /1,2,4/

· Законе о банках и банковской деятельности;

· Указе Президента Республики Казахстан, имеющего силу закона «О

Национальном Банке»

· Законе о платежах и переводах денег.

Эти документы определяют место и задачи операторов платежной системы, платежных инструментов.

Порядок расчетно-кассового обслуживания счетов клиентов регламентируется нормативными актами Национального банка, такими как:/3,5/

· Временным положением о порядке расчетно-кассового обслуживания

организаций Республиканского и местного бюджетов;

· Временным Положением о порядке безналичных расчетов в Республике

Казахстан;

· Положением о бухгалтерском учете и отчетности банков в Республики

Казахстан.

Принципы работы расчетных учреждений, работающих на принципах нетто-расчетов, регламентируются Положением о Расчетных палатах и Положением о Казахстанском Центре Межбанковских Расчетов. При вступлении банка в платежную систему областной расчетной палаты или КЦМР банк второго уровня заключает договор, определяющий порядок расчетов через данную платежную систему. Данный договор определяет основные правила работы в платежной системе: