· структуру и график представления информации о платежах;
· методы и средства защиты от несанкционированного доступа;
· вид, объем и сроки представления отчетности;
· ответственность участников ПС за соблюдение правил расчетов в системе;
Для клиента банка основным документом, определяющим его взаимоотношения с обслуживающим банком, является договор о расчетно-кассовом обслуживании, который заключается при открытии банковских счетов и базируется на основе вышеперечисленных нормативных актов. Все спорные вопросы решаются на основе этого договора.
Остановимся более детально на каждой из вышеперечисленных систем. Участниками системы срочных платежей являются банки второго уровня, имеющие корреспондентский счет в учреждении Национального Банка.
Основным платежным инструментом данной платежной системы служит срочный электронный платеж. Под таким платежом понимается механизм расчетов, основанный на электронной технологии проведения платежа, подразумевающей передачу информации по каналам компьютерной связи, систему контроля за его прохождением и зачислением. Обязательным признаком срочного электронного платежа является зачисление его корреспонденту в тот же день. Схема проведения расчетов учреждениями Нацбанка с использованием технологии срочных электронных платежей, представлена на рис.1.4. Определив необходимость проведения платежа через систему срочных электронных платежей, плательщик передает платежное поручение в обслуживающий банк с пометкой »срочный электронный платеж». В соответствии с существующей технологией, коммерческий банк без задержки осуществляет ввод реквизитов платежа в компьютер и в соответствующем формате передает его по каналам связи в обслуживающее учреждение Национального банка. Приняв платеж, учреждение Нацбанка после проверки текущего остатка корреспондентского счета на достаточность средств, передает его в учреждение Нацбанка, обслуживающее банк получателя. В учреждении Нацбанка, обслуживающем банк получателя, платеж помещается в картотеку и формируется запрос на подтверждение, который передается в учреждение Нацбанка, отправившее срочный электронный платеж. На основании оригинала платежного поручения, которое доставляет банк отправителя, учреждение Нацбанка отправителя формирует подтверждение и передает его в учреждение Нацбанка получателя. Эта процедура называется обменом вторичными электронными документами. Только после ее завершения и получения в учреждении Нацбанка получателя подтверждения производится зачисление средств платежа на корреспондентский счет банка получателя. В филиал Нацбанка отправителя формируется извещение о зачислении платежа. В конце дня учреждения Нацбанка передают в Департамент информатизации данные об отправленных и принятых срочных платежах. Окончательный расчет по срочным платежам осуществляется Департаментом информатизации в результате решения задачи операционного дня. Только после этой процедуры расчеты по срочным электронным платежам приобретают окончательность и безотзывность. По результатам решения операционного дня учреждениям Нацбанка передается информация по зачисленным срочным платежам и итоговые проводки по корреспондентским счетам банков второго уровня.
Такой несколько громоздкий механизм прохождения платежа через учреждения Нацбанка вполне объясним той ролью, которые должны играть срочные электронные платежи в платежной системе. Разработчиками платежной системы предполагалось, что этим способом будут проводиться только крупные расчеты банков и их клиентов на межбанковском рынке кредитных ресурсов, рынках капитала (ценных бумаг) и иностранной валюты. Такие платежи, как правило, связаны с переводами крупных сумм, задержка которых может приводить к крупным убыткам для пользователей. Так как при этих расчетах ответственность за осуществление расчетов целиком и полностью ложится на Нацбанк, меры по защите системы от несанкционированного доступа являются обоснованными и необходимыми.
Структура подразделений Департамента казначейства Республики Казахстан, в платежной система бюджетных учреждений в Республике Казахстан, представляет собой разветвленную сеть. Областные управления имеют филиалы во всех районах и работают по принципу единого корсчета. Согласно Положения Казначейства и других нормативных актов, территориальные органы Департамента казначейства осуществляют расчетно-кассовое обслуживание организаций и учреждений, состоящих на Республиканском и местном бюджетах.
Основным инструментом платежной системы территориальных органов Казначейства являются срочные электронные платежи. Все расчеты между клиентами Казначейства, а также получателями вне системы Казначейства, осуществляются с использованием только электронных платежей.
Учет межфилиальных платежей отделений Казначейства ведется в областном управлении Казначейства. В филиалах учет этих операций ведется на балансовых счетах 885 (внутренние субкорсчета). Областное управление имеет корреспондентский счет в Управлении платежных систем Национального Банка на балансовом счете 161, где отражаются все межбанковские расчеты.
Территориальные органы Казначейства являются участниками всех выше рассмотренных платежных систем:
· платежной системы Нацбанка,
· межбанковский клиринг (СРП)
· системы крупных платежей КЦМР (СКП).
Выбор той или иной системы обусловлен простым расчетом - через какую систему экономически наиболее выгодно отправлять тот или иной платеж. Регулирование платежей в системе Казначейства производится на основе двух справочников :
1. справочника платежных систем;
2. справочника банков - участников платежных систем.
Справочник платежных систем представляет собой классификатор, содержащий в себе краткое описание форматов различных платежных систем, а также приоритеты той или иной платежной системы. Приоритеты имеют стоимостное выражение и представляют собой стоимость проведения платежа через ту или иную платежную систему. Справочник участников платежных систем представляет собой классификатор, содержащий в себе перечень банков с указанием признаков платежных систем, через которые возможны платежи на этот банк.
При вводе реквизитов платежа в филиале плательщика анализируется наличие филиала плательщика в той или иной платежной системе . Так, если филиал получателя платежа - филиал Банка «ТуранАлем» является участником платежной системы КЦМР и областной клиринговой палаты одновременно, то вступают в силу установленные приоритеты - показатели экономической выгоды. Если стоимость проведения платежа на филиал Банка «ТуранАлем» до 13 часов через межбанковский клиринг (СРП) составляет 12,00 тенге, через Казахстанский Центр Межбанковских Расчетов- минимум 114,00 тенге, а через систему срочных платежей Нацбанка-230 тенге, то при отправке этого платежа будет автоматически выбрана в качестве приоритетной система платежей областной расчетной палаты. Отметим, что ответисполнитель может изменить признак платежной системы, определенный в автоматическом режиме.
Информация с платежами передается по каналам связи в Вычислительный центр и обрабатывается Сервером вычислений - специализированным программным обеспечением, работающем в непрерывном режиме. Сервер осуществляет проводки по внешним субкорсчетам. В зависимости от нахождения получателя платежа Сервер пересылает платежи в филиал получателя (если получатель обслуживается в отделении Казначейства) или производит формирование макетов производится во внешние платежные системы.
При выдаче информации во внешние платежные системы анализируется признак платежной системы, проставленный при вводе документа в филиале, и справочник платежных систем. Если в этот момент платежная система открыта для выдачи информации, производится формирование макетов необходимой структуры. Оператором электронной почты производится криптование информации и пересылка по каналам связи в обрабатывающие центры.
Входящие платежи от других участников платежных систем обрабатываются в обратном порядке: сначала они раскриптовываются и при успешном завершении передаются на обработку Серверу вычислений. Сервер осуществляет провод документов по внутреннему корсчету областных управлений и внешним субкорсчетам филиалов получателей и пересылает данные в соответствующий филиал.
Порядок осуществления расчетов подразделениями Казначейства определяется технологическим регламентом и другими инструкциями, разработанными Департаментом казначейства Министерства финансов РК.
Система крупных платежей (СКП) Казахстанского Центра Межбанковских Расчетов представляет собой механизм межбанковских расчетов, посредством которого осуществляется перевод высокоприоритетных платежей пользователей. Высокоприоритетный платеж - платеж, для которого первостепенное значение имеет срок его исполнения, в частности платеж, связанный с операциями на межбанковском рынке кредитных ресурсов, рынках капитала (ценных бумаг) и иностранной валюты.
Пользователями системы крупных платежей КЦМР являются банки или небанковские финансовые учреждения, заключившие договор с КЦМР о предоставлении пользователю услуг в СКП. Каждому пользователю СКП открывается корреспондентский счет для выполнения электронных платежей между пользователями. Банки и небанковские финансовые учреждения приобретают статус пользователя только после заключения договора с КЦМР. Для заключения договора о предоставлении услуг СКП банк или небанковское финансовое учреждение представляет в КЦМР следующие документы:
· заявление на подключение к СКП;