В последнее время в банковской практике потребительского кредитования применяется и такой вид обеспечения как гарантия или поручительство. При этом приоритетным видом считается гарантия, так как заемщик и гарант несут солидарную, а не субсидиарную ответственность.
Договора залога, гарантии и поручительства, так же как и договора займа, составляются только в письменной форме (ст. 300 и ст. 331 Гражданского Кодекса соответственно). При этом договора залога должны быть зарегистрированы в уполномоченном органе согласно ст. 308 Гражданского Кодекса.
Такой вид обеспечения обязательств заемщика как задаток применяется практически во всех случаях потребительского кредитования. Задаток, то есть первоначальный взнос, необходим как дополнительное обеспечение обязательств, в случаях, когда приобретаемое в кредит имущество служит основным залогом [5, ст.268-805].
Помимо обеспеченных потребительских займов банки предоставляют и необеспеченные. Статьей 35 (пункт 2) Закона «О банках и банковской деятельности» допускается предоставление банком необеспеченного (бланкового) потребительского кредита при условии высокой кредитоспособности и надежности заемщика [6, ст.35 п.2].
Для обеспечения возвратности потребительского кредита банк, помимо вышеуказанных видов обеспечения, применяет различные штрафные санкции (неустойка) к заемщикам за ненадлежащее исполнение обязательства. Это могут быть:
1) Штрафные санкции за несвоевременное погашение очередного платежа по потребительскому кредиту;
2) Штрафные санкции за нецелевое использование займа.
В случаях неисполнения заемщиком обязательств по договору займа банк:
- Обращает взыскание на заработную плату и иные доходы заемщика (ст. 57 Закона «Об исполнительном производстве и статусе судебных исполнителей»)
- обращает взыскание на предмет залога (ст. 318 Гражданского Кодекса и п. 3, ст. 34 Закона «О банках и банковской деятельности). При этом банк вправе самостоятельно реализовать находящееся в залоге имущество в принудительном внесудебном порядке путем проведения торгов (аукциона).
- Обращает взыскание на имущество гаранта (ст. 329 Гражданского Кодекса). При этом гарант возмещает банку как сумму непогашенного основного долга по потребительскому кредиту, так и вознаграждение за его использование, начисленные штрафные санкции (неустойку), судебные издержки по взысканию долга и другие издержки банка, связанные с реализацией залогового имущества (п. 2, ст. 332 Гражданского Кодекса).
- Обращает взыскание на имущество поручителя (ст. 330 Гражданского Кодекса). При этом, до предъявления требований к поручителю, банк принимает меры по удовлетворению своих требований путем обращения взыскания на имущество должника. Если в результате предпринятых мер требования банка не были удовлетворены или были удовлетворены частично, банк обращает взыскание на имущество поручителя. Поручитель исполняет обязательство заемщика только в пределах суммы, указанной в договоре поручительства.
- Обращается с исковым заявлением в суд в случаях, когда предпринятые банком меры по погашению задолженности заемщика не принесли результатов (неисполнение обязательства по бланковому потребительскому кредиту, недостаточность средств гаранта или поручителя, недостаточность средств, полученных от реализации залогового имущества и т.д.).
Допускается погашение задолженности заемщика третьими лицами (ст. 276 Гражданского Кодекса). В случае, если третьими лицами обязательство заемщика исполнено в полном объеме, обращение взыскания на предмет залога, гарантии или поручительства не производится.
В случаях, когда заемщик привлекается к уголовной ответственности с отбытием наказания в исправительных учреждениях взыскание задолженности по займу производится из полной суммы заработка без учета удержаний, произведенных по приговору или постановлению суда (ст. 60 Закона «Об исполнительном производстве и статусе судебных исполнителей»).
В случае смерти заемщика обязательство по возврату им потребительского займа прекращается (ст. 376 Гражданского Кодекса). Обязательства по возмещению задолженности умершего заемщика могут быть обращены:
- На страховую организацию, осуществившую страхование заемщика;
- На имущество гаранта, если оформление потребительского кредита сопровождалось предоставлением гарантийного обязательства;
- На имущество поручителя, если оформление потребительского кредита сопровождалось предоставлением поручительства;
- В судебном порядке на имущество правопреемников умершего заемщика.
Документация по кредитной деятельности банка ведется в соответствии с Правилами ведения документации по кредитованию банками второго уровня, утвержденными Постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 16.08.1999г. № 276 [7, Глава 1,2 п.6-13]. Данные правила регламентируют:
- Обязательное содержание договора банковского займа (Глава 1, п. 3);
- Оформление изменений в типовую форму договора банковского займа и условий кредита (Глава 1, п. 6);
- Порядок открытия, ведения, закрытия и хранения кредитных досье заемщиков банка (Глава 2);
- Перечень документации, которая должна содержаться в кредитном досье заемщика (Глава 2, п. 11), в том числе по потребительским кредитам в размере, не превышающем величину 1000 месячных расчетных показателей
- Перечень документации по кредитам, обеспеченным залогом недвижимого и движимого имущества (Глава 2, п. 12-13), а также обеспеченными гарантиями и поручительствами (Глава 2, п. 16);
- Порядок формирования кредитного досье при приобретении прав требования по кредиту и перечень дополнительных документов (Глава 3);
- Порядок формирования кредитного досье при уступке прав требования по кредиту;
- Порядок формирования кредитного досье при перемене заемщика;
- Перечень документов по проводимому банками мониторингу выданных кредитов.
Согласно Правилу «О классификации активов, условных обязательств и создания провизий (резервов) против них, с отнесением их к категории сомнительных и безнадежных», утвержденным Постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 16.11.2002г. № 465 потребительские кредиты, выданные банком, как и все остальные, подлежат классификации по критерию возможности полного или частичного его погашения с начисленным вознаграждением. В случае если требование по потребительскому кредиту не исполняется в соответствии с условиями договора либо имеются основания полагать, что требование по нему будет исполнено не в полном объеме, или не будет исполнено вообще, он должен быть классифицирован и отнесен к одной из следующих категорий: сомнительный или безнадежный. В случае если обеспечение по классифицированному потребительскому кредиту не является высоколиквидным или оно не покрывает всю сумму кредита и начисленного по нему вознаграждения, банк создает провизии (резервы) для покрытия возможных убытков, связанных с невыполнением заемщиком обязательств по договору займа. Провизии, созданные банком по классифицированным кредитам, могут быть использованы для погашения убытков, полученных банком в связи с неисполнением заемщиком обязательств по договору займа.
Помимо создания провизий по классифицированным кредитам, банки второго уровня предоставляют в уполномоченный орган данные по всем выданным и непогашенным займам (в том числе списанным с баланса) для формирования кредитного регистра в целях выполнения регулирующих и надзорных функций уполномоченного органа, а также мониторинга рисков, связанных с кредитной деятельностью банков согласно Правил предоставления банками второго уровня и организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, отчетности для формирования кредитного регистра, утвержденных Постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27.11.2004г. № 333. В состав этих данных входит информация по выданным и непогашенным потребительским кредитам.
Кроме того, при выдаче потребительских кредитов банки учитывают норматив Кз – максимальный размер риска на одного заемщика, установленный в Инструкции о нормативных значениях и методике расчетов пруденциальных нормативов для банков второго уровня, утвержденной Постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 30.09.2005г. № 358. Согласно данному коэффициенту отношение размера риска банка на одного заемщика (физического лица по потребительским кредитам) по его обязательствам к собственному капиталу банка не должно превышать:
- для заемщиков, являющихся лицами, связанными с банком особыми отношениями - 0,10 (то есть 10% от размера собственного капитала банка). Совокупная сумма рисков по заемщикам, связанным с банком особыми отношениями, не должна превышать размера собственного капитала банка;
- для прочих заемщиков - 0,25 (в том числе, не более 0,10 по бланковым займам, необеспеченным условным обязательствам перед заемщиком либо за заемщика в пользу третьих лиц, по которым у банка могут возникнуть требования к заемщику в течение текущего и двух последующих месяцев, а также по обязательствам нерезидентов Республики Казахстан, зарегистрированных или являющихся гражданами оффшорных зон, за исключением требований к резидентам Республики Казахстан с рейтингом агентства Standard&Poor's или рейтингом аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств не более чем на один пункт ниже суверенного рейтинга Республики Казахстан и к нерезидентам с рейтингом не ниже «А» агентства Standard&Poor's или рейтингом аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств).