Б – работы по благоустройству территории
В – текущий ремонт зданий
Г – капитальный ремонт зданий
Д – строительство зданий
Е – реконструкция зданий
Методом АВС-анализа, из таблицы 2.3, выявлено, что наибольший удельный вес, в ассортименте произведенных за последний год организацией работ, занимают текущий ремонт и строительство зданий (группа А), следующими идут реконструкция зданий и работы по благоустройству территории (группа В), самую же незначительную часть занимают капитальный ремонт зданий и изготовление и установка пластиковых конструкций (группа С).
Таблица 2.4
Анализ ритмичности работы ООО «Траян» в течение 2006г.
| Показатели | I квартал | II квартал | III квартал | IV квартал | Итого за год | Сред. кв. объем | ||||
| Сумма | Уд. вес | Сумма | Уд. вес | Сумма | Уд. вес | Сумма | Уд. вес | |||
| Объем реализации работ, тыс. руб. | 314,6 | 1,2 | 2797,5 | 10,4 | 2226,7 | 8,2 | 21604,7 | 80,2 | 26 943 | 6735,7 |
Таблица 2.5
Анализ сезонности продукции ООО «Траян» за 2006г.
| Месяц | Объем реализации, тыс. руб. | Коэффициент сезонности |
| Январь Февраль Март | 0 28,9 285,7 | 0 0,01 0,12 |
| Итого за I квартал | 314,6 | 0,13 |
| Апрель Май Июнь | 305 0 2492,5 | 0,13 0 1,1 |
| Итого за II квартал | 2797,5 | 1,23 |
| Июль Август Сентябрь | 135,4 2044 47,3 | 0,06 0,9 0,02 |
| Итого за III квартал | 2226,7 | 0,98 |
| Октябрь Ноябрь Декабрь | 120 9814,3 11670,4 | 0,05 4,4 5,2 |
| Итого за IV квартал | 21604,7 | 9,65 |
| Итого за год | 26943,5 | 11,99 |
Среднемесячный объем реализации = 2 245,3
По данным таблиц 2.4 и 2.5 можно сделать выводы о ритмичности и сезонности работы организации. Наибольший объем работ приходится на IV квартал года, в частности на ноябрь и декабрь месяцы. Это связано с тем, что оплата произведенных работ в строительстве во многих случаях производится после сдачи объекта в эксплуатацию, что приводит к искажению некоторых данных. Фактически же наибольший объем работ приходится на II, III кварталы.
Таблица 2.6
Состав трудовых ресурсов ООО «Траян»
| Наименование показателя | 2005 год | 2006 год | Изменение, тыс. руб. | Темп изменения, % |
| Весь персоналв том числе:Промышленно-производственный персонализ них:рабочиеслужащиеНепромышленный персонал | 25 22 16 6 3 | 32 26 18 8 6 | +7 +4 +2 +2 +3 | 128 118 113 133 200 |
Из таблицы 2.6 видно, что наибольший удельный вес занимает промышленно – производственный персонал, что не удивительно для строительной организации. Видно так же и достаточно значительный темп роста численности персонала, что так же не удивительно, так как напрямую связано с темпом роста производимых работ.
Таблица 2.7
Анализ текучести промышленно-производственного персонала
ООО «Траян» за 2005-2006гг.
| Наименование показателя | 2005год | 2006 год | Изменение |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Среднесписочная численность персонала, чел. | 22 | 26 | +4 |
| Количество принятого на работу персонала, чел. | 2 | 6 | +2 |
| Количество уволенного с работы персонала, чел. | 0 | 2 | +2 |
Продолжение таблицы 2.7
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Количество уволившихся по собственному желанию и за нарушение трудовой дисциплины, чел. | 0 | 2 | +2 |
| Количество работников, проработавших весь год чел. | 20 | 20 | 0 |
| Коэффициент оборота по приему | 0,09 | 0,2 | +0,11 |
| Коэффициент оборота по выбытию | 0 | 0,08 | +0,08 |
| Коэффициент текучести кадров | 0 | 0,08 | +0,08 |
| Коэффициент постоянства персонала | 0,9 | 0,8 | -0,1 |
| Коэффициент замещения | 2 | 5,9 | +3,9 |
Анализ текучести кадров (таблица 2.7) показывает, что текучесть минимальная. За весь рабочий год уволившихся лишь 2 человека, так же как и принятых. Причем, это офисные работники. Что свидетельствует о достаточно стабильной работе организации.
Таблица 2.8
Анализ эффективности использования трудовых ресурсов ООО «Траян» за 2005-2006гг.
| Показатели | 2005 год | 2006 год | Изменение, тыс. руб. | Темп изменения,% |
| Объем реализации продукции (без НДС), тыс. руб. | 20568,2 | 26943,5 | +6375,3 | 131 |
| Среднесписочная численность работников, чел. | 25 | 23 | +7 | 128 |
| Среднегодовая выработка продукции на одного работающего, тыс. руб. | 822,7 | 1171,4 | +348,7 | 142,4 |
| Среднегодовая заработная плата одного работающего, тыс. руб. | 78 | 102 | +24 | 130,8 |
Анализ использования трудовых ресурсов (таблица 2.8) показывает достаточную эффективность их использования. Примечательно, что темп изменения производительности (142,2 %) выше, чем темп изменения объема реализации (131 %) и численности (128 %). Это говорит о том, что работники стали работать более продуктивно. Заметен так же и рост заработной платы, которая выросла всего на 30,8 %.
Таблица 2.9
Анализ динамики затрат на 1 рубль реализованной продукции ООО «Траян» за 2005-2006гг.
| Показатели | 2005 год | 2006 год | Изменение, тыс. руб. | Темп изменения, % |
| Выручка от реализации продукции (работ, услуг) без НДС и акцизов, тыс. руб. | 16652 | 37495 | +20843 | 225,2 |
| Затраты на производство реализованной продукции (работ, услуг) тыс. руб. | 15991 | 37471 | +21480 | 234,3 |
| Затраты на 1 рубль реализованной продукции (работ, услуг), коп. | 96 | 100 | +4 | 104,2 |
Таблица 2.10
Наличие, движение и структура основных фондов ООО «Траян» за 2006г.
| Группа основных средств | Наличие на начало года | Поступило за год | Выбыло за год | Наличие на конец года | ||||
| Тыс. руб. | Удел.вес, % | Тыс. руб. | Удел.вес, % | Тыс. руб. | Удел.вес, % | Тыс. руб. | Удел.вес, % | |
| Фнач. | Фпост. | Фвыб. | Фкон. | |||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
| Промышленно-производственные основные фонды | 6 | 100 | 145 | 100 | 18 | 100 | 133 | 100 |
| Непроизводственные основные фонды | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Продолжение таблицы 2.10
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
| Всего основных фондов в том числе:активная часть | 6 | 100 | 145 | 100 | 18 | 100 | 133 | 100 |
Из таблицы 2.10 видно, что основные фонды организации представлены исключительно промышленно-производственной группой. Заметен их значительный рост с 6 тыс. руб. до 133 тыс. руб. Что объясняется активным развитием организации.