Смекни!
smekni.com

Составление проекта федерального бюджета в России (стр. 5 из 6)

На следующий год в сфере здравоохранения планируется увеличение расходов:

· на приобретение оборудования на 25%;

· на капитальный ремонт – на 15%.

Таблица №14

Показатель Больницы и диспансеры в городах Больницы и диспансеры в сельской местности
принято в текущем году проект на следующий год принято в текущем году проект на следующий год
1 2 3 4 5
1. Заработная плата мед. персонала больниц и диспансеров 450 000 440 640 390 000 246 450
2. Начисления на заработную плату (26%) 117000 114566,4 101400 64077
3. Питание (табл.10) 3 500 000 3 797 899,5 2 000 000 2 300 049
4. Медикаменты (табл.10) 4 000 000 4 222 115,5 2 100 000 2 343 618
5. Мягкий инвентарь (табл.13) х 373 000 х 211 800
6. Канцелярские и хозяйственные расходы (табл.13) х 126 707 х 75 578
7. Приобретение оборудования и инвентаря (рост на 25%) 250 000 312 500 150 000 187 500
8. Капитальный ремонт (рост на 15%) 1 200 000 1 380 000 700 000 805 000
9.Прочие расходы 400 000 450 000 300 000 350 000
Итого расходов 9 917 000 11 217 428 5 741 400 6 594 072

6. Свод расходов по амбулаторно-поликлиническим учреждениям, руб.

На следующий год планируется снижение расходов на капитальный ремонт в амбулаторно-поликлинических учреждениях на 4%.

Таблица №15

Показатель Принято в текущем году Проект на следующий год
1. Заработная плата мед. персонала 750 000 800 000
2. Начисления на заработную плату (26%): стр.1*0,26 195000 208000
3. Медикаменты (табл.11) 1386278,4 900 000
4. Мягкий инвентарь х 300 000
5. Канцелярские и хозяйственные расходы х 250 000
6. Приобретение оборудования и инвентаря (увеличено на 25%) 400 000 500000
7. Капитальный ремонт (уменьшено на 4%) 1 000 000 960000
8. Прочие расходы х 250 000
Итого расходов 3 731 278,4 4 168 000

7. Свод расходов на здравоохранение, руб.

Таблица №16

Учреждение Текущий год Проект на следующий год
принято исполнено за 6 месяцев ожидаемое исполнение
1. Больницы и диспансеры в городах (табл.14) 9 917 000 4 958 500 9 917 000 11 217 428
2. Больницы и диспансеры в сельской местности (табл.14) 5 741 400 2 870 700 5 741 400 6 594 072
3. Амбулаторно-поликлинические учреждения (табл.15) 3 731 278,4 1 865 639,2 3 731 278,4 4 168 000
4. Прочие учреждения здравоохранения 2 400 000 1 200 000 2 400 000 2 600 000
Итого расходов 21 789 678,4 10 894 839,2 21 789 678,4 24 579 500

Форма № 1- Б

ПРОЕКТ БЮДЖЕТА РАЙОНА, год, тыс. руб.

Показатели Текущий год Проект на следующий год
принято исполнено за 6 месяцев ожидаемое исполнение
1 2 3 4 5
Наименование доходов
1. Налог на имущество физических лиц 32 000 16 000 32 000 40 000
2. Земельный налог 109 200 54 600 109 200 300 900
3. Единый налог на вмененный доход 272 000 136 000 272 000 312 800
4. Транспортный налог 35 264,24 17632,12 35 264,24 35 264,24
5. Налог на доходы физических лиц 786 658 393329 786 658 726 875
6. Неналоговые доходы 500 000 250 000 500 000 575 000
ИТОГО доходов 1 735 122,24 867 561,12 1 735 122,24 1 990 839,24
Дотации и субвенции из бюджета области 260 118,66 349 809,28 260 118,66 233 359,61
ВСЕГО доходов 1 995 240,9 967 620,4 1 995 240,9 2 224 198,85
Наименование расходов
1. Общегосударственные расходы 110 000 50 000 110 000 113 850
2. Национальная безопасность и правоохранительная деятельность 100 000 50 000 100 000 110 000
3. Национальная экономика 350 000 175 000 350 000 376 250
4. Жилищно-коммунальное хозяйство 950 000 450 000 950 000 1 068 750
5. Охрана окружающей среды 100 000 50 000 100 000 105 000
6. Образование (табл.9) 13 451,2 6 725,6 13 451,2 15 769,35
7. Культура, кинематография и средства массовой информации 350 000 175 000 350 000 410 000
8. Здравоохранение и спорт 21 789,68 10 894,84 21 789,68 24 579,5
ИТОГО расходов 1 995 240,9 967 620,4 1 995 240,9 2 224 198,85
Субвенции в область х х х х
ВСЕГО расходов 1 995 240,9 967 620,4 1 995 240,9 2 224 198,85
Оборотная кассовая наличность 39 904,82 19 352,41 39 904,82 44 483,98

1. Налог на имущество физических лиц, земельный налог, единый налог на вмененный доход, транспортный налог мы рассчитывали в разделе доходы.

2. Неналоговые доходы даны по условию задания и равны 500 000 тыс. руб. в текущем году, и предусмотрен рост на 15% в следующем.

3. Итого доходов – сумма строк с 1 по 6.

4. Дотации и субвенции из бюджета области – разница между расходами и доходами бюджета района. По закону эта сумма не может превышать 15% от доходов бюджета. В нашем проекте это условие выполняется (15% от текущего показателя = 1 735 122,24*0,15 = 260268,34 > 260 118,66, 15% в следующем году = 1 990 839,24 *0,15= 298 625,89 > 233 359,64)

5. Расходы по условию задачи равны:

· Общегосударственные вопросы – 110 000 тыс. руб., на след. год +3,5% = 113850 тыс.руб.

· Обеспечение национальной безопасности – 100 000 тыс.руб. текущий год, +10% следующий год = 110 00 тыс.руб.

· Национальная экономика – текущий год = 350 000 тыс.руб., +7,5% на следующий год = 376 250 тыс.руб.

· ЖКХ – 950 000 тыс. руб. в текущем году, +12,5% на следующий год = 1 068 750 тыс.руб.

· Охрана окружающей среды – 100 000 тыс.руб. в текущем году, +5% на следующий год = 105 000 тыс.руб.

· Культура, кинематография и СМИ – 350 000 тыс.руб. в текущем году, на следующий год = 410 000 тыс.руб.

6. Расходы на образование и здравоохранения берем из соответствующих сводов расходов.

7. Итого расходов – сумма строк 1- 8 раздела расходы.

8. Оборотная кассовая наличность = 2% от расходов бюджета.

Пояснительная записка

Проанализируем структуру и динамику доходов и расходов бюджета и оценим финансовое состояние муниципального образования.

Структурно - динамический анализ активов и пассивов организации
Показатель Сумма, тыс.руб. Темп роста (снижен.),% Структура доходов и расходов
Текущий год Следующий год изменение (+,-) Текущий год Следующий год изменение (+,-)
1. Налог на имущество физических лиц 32 000 40 000 8 000 25,00 1,84 2,01 0,17
2.Земельный налог 109 000 300 900 191 900 176,06 6,28 15,11 8,83
3. Единый налог на вмененый доход 272 000 312 800 40 800 15 15,69 15,71 0,02
4. Транспортный налог 35 264,24 35 264,24 0 0,00 2,03 1,77 -0,26
5. Налог на доходы физических лиц 786 658 726 875 -59 783 -7,60 45,34 36,51 -8,83
6. Неналоговые доходы 500 000 575 000 75 000 15,00 28,82 28,89 0,07
ИТОГО доходов 1 735 122,24 1 990 839,24 255 717 14,74 100,00 100,00 0,00
Дотации и субвенции из бюджета области 260 118,66 233 359,61 -26 759,05 -10,29
ВСЕГО доходов 1 995 240,9 2 224 198,85 228 958 11,47
1. Общегосударственные вопросы. 110 000 113 850 3 850 3,50 5,51 5,12 -0,39
2. Национальная безопасность и правоохранительная деятельность 100 000 110 000 10 000 10,00 5,01 4,95 -0,06
3. Национальная экономика 350 000 376 250 26 250 7,50 17,54 16,92 -0,62
4. Жилищно-коммунальное хозяйство 950 000 1 068 750 118 750 12,50 47,61 48,05 0,44
5. Охрана окружающей среды 100 000 105 000 5 000 5,00 5,01 4,72 -0,29
6. Образование 13 451,2 15 769,35 2 318,15 17,23 0,68 0,71 0,03
7. Культура, кинематография и СМИ 350 000 410 000 60 000 17,14 17,55 18,43 0,88
8. Здравоохранение и спорт 21 789,68 24 579,5 2 790 12,80 1,09 1,10 0,01
ИТОГО расходов 1 995 240,9 2 224 198,85 228 958 11,47 100,00 100,00 0,00
Оборотная кассовая наличность 39 904,82 44 483,98 4 579 11,47 2,00 2,00 0,00

Доходы