Смекни!
smekni.com

Анализ деятельности ОАО Полиметалл (стр. 4 из 8)

4. Активы и пассивы дочерних компаний (ДК) и внучатых компаний (ВК)

(на 31.12.2008г.)

4.1. Структура активов и пассивов дочерних компаний (ДК)

Таблица 3.3

Структура активов и пассивов дочерних компаний (ДК)

Наименование,организационно-правовая форма (ОПФ) Год учрежд. место нахожд. Руководители Источники капитала Активы
всего в т.ч. УК всего в т.ч. ДФВ
Собств. Заемн. Собств. Заемн.
1 ОАО «Охотская горно-геологическая компания» 04.09.1998Хабаровский край, Охотск Миронов А.Ю. 6020279 2763362 3256917 454740 6020729 2797917 3222362 259711
2 ОАО «Омолонская золоторудная компания» 11.02.2008 Кубака, Бургалийская пл. Кузаков В.В. 1421058 775665 645393 234988 1421058 466211 954846 0
3 ОАО «Аурум» 05.04.2008 Февральское, Икрянское Денисов В.В. 103566 (4574) 108140 533 103566 4918 98648 0

4.2. Структура уставного капитала (УК) дочерней компании ОАО «Охотская горно-геологическая компания»

Единственным акционером компании является ОАО «Полиметалл Управляющая Компания». Генеральный директор ОАО «Полиметалл УК»- Несис Виталий Натанович.

Доля в уставном капитале составляет 100%. Сумма вложенного капитала составляет 454740 тыс. руб.

4.3. Структура долгосрочных финансовых вложений (ДФВ) дочерней компании ОАО «Охотская горно-геологическая компания»

Долгосрочные финансовые вложения состоят из вклада в уставный капитал ООО «Полиметаллы Северного Урала» и составляют 259711 тыс. руб.

5. Владение и управление капиталом в ФПКС

5.1. Объем капитала, которым владеет и управляет материнская компания

(относительный объем владения и управления капиталом с учетом имеющихся данных)

Таблица 3.4

Объем капитала, которым владеет и управляет материнская компания

Наименование компаний Размер УК, тыс. руб. Доля МКв УК ДК (%) Сумма вложений МК в УК ДК, тыс.руб. Величина капитала компании(СК+ЗК), тыс. руб. Объем владения капиталом, тыс. руб. Объем управлениякапиталом(контроль)
МК ОАО «Полиметалл» ------- ------- --------
ДК1 ЗАО «Золото Северного Урала» 45500 100 45500 117387 117387 МК управляет к-лом ДК
ДК2 ЗАО «Хабаровское геологоразведочное предприятие» 134640 100 134640 2129014 2129014 МК управляет к-лом ДК
ДК3 ОАО «Охотская горно-геологическая компания» 454740 100 454740 5030529 5030529 МК управляет к-лом ДК
ДК4 ЗАО «Полиметалл Инжиниринг» 95500 100 95500 1746513 1746513 МК управляет к-лом ДК
ДК5 ОАО «Полиметалл УК» 50000 100 50000 163369 163369 МК управляет к-лом ДК

Материнская компания ОАО «Полиметалл» имея долю в уставных капиталах всех своих дочерних предприятий 100%, целиком владеет их капиталами и контролирует их.

5.2. Объем капитала, которым владеет и управляет ведущий акционер (ВА) материнской компании (МК) (относительный объем владения и управления капиталом с учетом имеющихся данных)

Таблица 3.5

Объем капитала, которым владеет и управляет ведущий акционер (ВА) материнской компании (МК)

Наименование компаний Размер УК, тыс. руб. Доля МКв УК ДК (%) Сумма вложений МК в УК ДК, тыс. руб. Величина капитала компании(СК+ЗК), тыс. руб. Объем владения капиталом Объем управлениякапиталом(контроль)
ВА Несис Виталий Натанович ------- ------- --------- --------- --------- ---------
МК ОАО «Полиметалл» 63000 100 63000 11067962 11067962 МК и ВА управляет к-лом ДК и МК
ДК1 ЗАО «Золото Северного Урала» 45500 100 45500 117387 117387 МК и ВА управляет к-лом ДК и МК
ДК2 ЗАО «Хабаровское геологоразведочное предприятие» 134640 100 134640 2129014 2129014 МК и ВА управляет к-лом ДК и МК
ДК3 ОАО «Охотская горно-геологическая компания» 454740 100 454740 5030529 5030529 МК и ВА управляет к-лом ДК и МК
ДК4 ЗАО «Полиметалл Инжиниринг» 95500 100 95500 1746513 1746513 МК и ВА управляет к-лом ДК и МК
ДК5 ОАО «Полиметалл УК» 50000 100 50000 163369 163369 МК и ВА управляет к-лом ДК и МК

Материнская компания и ведущий акционер управляет (контролирует) капиталом всех дочерних компаний и материнской компании, имея долю в уставном капитале всех дочерних компаний 100%.

6. Анализ финансового состояния и результатов финансово-хозяйственной деятельности ФПКС

6.1. Анализ финансового состояния и результатов финансово-хозяйственной деятельности головной (материнской) компании

Таблица 3.6

Горизонтальный анализ баланса

Актив Код показателя На начало отчетного года На конец отчетного периода Абсолют-ное изменение Относи-тельное изменение
1 2 3 4 5 6
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ 110 63 44 (19) -30%
Нематериальные активы
Основные средства 120 1353 98 (1255) -92,8%
Долгосрочные финансовые вложения 140 9827533 10920291 1092758 11%
Отложенные налоговые активы 145 48823 89385 40562 83%
Итого по разделу I 190 9877772 11009818 1132046 11,46%
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ 210 24 1516 1492 6216,67%
Запасы
в том числе: 211 10 369 359 3590%
сырье, материалы и другие аналогичные ценности
расходы будущих периодов 216 15 1147 1132 7546,67%
Налог на добавленную стоимость по приобретенным 220 19 43 24 126,32%
ценностям
Дебиторская задолженность (платежи по которой 240 445107 36099 (409008) -91,89%
ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной
даты)
в том числе покупатели и заказчики 241 5451 2558 (2893) -53,07%
Краткосрочные финансовые вложения 250 30000 19770 (10230) -34,10%
Денежные средства 260 10514 716 (9798) -93,19%
Итого по разделу II 290 485664 58144 (427520) -88,03%
БАЛАНС 300 10363436 11067962 704526 6,8%
Пассив Код показателя На начало отчетного периода На конец отчетного периода Абсолют-ное изменение Относи-тельное изменение
1 2 3 4 5 6
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ 410 63000 63000 0 0%
Уставный капитал
Добавочный капитал 420 9749663 9749663 0 0%
Резервный капитал 430 3150 3150 0 0%
резервы, образованные в соответствии 432 3150 3150 0 0%
с учредительными документами
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) 470 100155 (74437) (174592) -174,32%
Итого по разделу III 490 9915968 9741376 (174592) -1,76%
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА 510 7112 - (7112) 100%
Займы и кредиты
Отложенные налоговые обязательства 515 9 9 0 0%
Итого по разделу IV 590 7121 9 (7112) -99,87%
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА 610 - 1324070 1324070 -
Займы и кредиты
Кредиторская задолженность 620 440347 2507 (437840) -99,43%
в том числе: 621 439825 1899 (437926) -99,57%
поставщики и подрядчики
задолженность перед персоналом организации 622 316 466 150 47,47%
задолженность перед государственными 623 73 22 (51) -69,86%
внебюджетными фондами
задолженность по налогам и сборам 624 88 61 (27) -30,68%
прочие кредиторы 625 45 59 14 31,11%
Итого по разделу V 690 440347 1326577 886230 201,26%
БАЛАНС 700 10363436 11067962 704526 6,8%

Представленные данные позволяют сделать следующие выводы: