При анализе кредитоспособности заемщика учитываются следующие факторы:
· дееспособность в отношении ссуд. Предоставляя ссуду плательщику, необходимо ознакомиться с уставом и положением, определяющими правомочность лиц выступать от имени заемщика;
· деловая репутация заемщика. Здесь понимают не просто готовность вернуть долг, но и выполнить все обязательства по условиям соглашения. При оценке репутации существенную роль играет отношение заемщика к своим обязательствам в прошлом;
· способность получить доход. Банку необходимо оценить способность заемщика заработать средства, достаточные для погашения ссуды.
Схема изучения кредитоспособности заемщика каждый банк вырабатывает самостоятельно. Здесь рассмотрена примерная схема.
Кредитный работник производит проверку предоставленных клиентом документов и сведений, указанных в документах и анкете; определяет платежеспособность клиента и максимально возможный размер кредита. При проверке сведений кредитный работник выясняет с помощью единой базы данных кредитную историю заемщика и размер задолженности по ранее полученным кредитам; направляет запросы в учреждения, предоставлявшие ему ранее кредиты. Кредитующее подразделение направляет пакет документов юридической службе и службе безопасности Банка. Юридическая служба анализирует представленные документы с точки зрения правильности оформления и соответствия действующему законодательству. Служба безопасности проводит проверку паспортных данных (данных удостоверения личности), места жительства, места работы заемщика и сведений, указанных в анкете. По результатам проверки и анализа документов юридическая служба и служба безопасности составляют письменные заключения, которые передаются в кредитующее подразделение.
При рассмотрении дохода заемщика, а так же его поручителя для решения вопроса о возможности выдачи кредита необходимо учитывать:
1. доходы, получаемые гражданами за выполнение ими трудовых и иных приравненных к ним обязанностей по месту основной работы;
2. доходы от предпринимательской деятельности и другие постоянные источники дохода;
3. в исключительных случаях, по усмотрению банка в расчет платежеспособности заемщика могут быть включены доходы, получаемые не только по месту работы, но и совокупный доход семьи.
При расчете платежеспособности из дохода вычитаются все обязательные платежи, указанные в справке и анкете (подоходный налог, взносы, алименты, компенсация ущерба, погашение задолженности и уплата процентов по другим кредитам, сумма обязательств по предоставленным поручительствам, выплаты в погашение стоимости приобретенных в рассрочку товаров и др.). При принятии положительного решения кредитный работник вносит соответствующую информацию в единую базу данных индивидуальных заемщиков и приступает к оформлению документов.
Одновременно с оформлением кредитного договора, графика погашения кредита и срочного обязательства кредитный работник оформляет также в зависимости от вида обеспечения:
· договор поручительства
· договор залога
В договоре залога указываются: предмет залога и его оценка, существо, размер и сроки исполнения обязательств по кредитному договору, у какой из сторон находится заложенное имущество, адрес нахождения предмета залога. Особое место среди кредитных документов принадлежит кредитному договору, регулирующему весь комплекс взаимоотношений банка с клиентом. Как правовой документ кредитный договор должен соответствовать весьма жестким требованиям по оформлению, структуре, четкости формулировок. Именно поэтому оправданно существование типовых форм кредитных договоров применительно к различным видам кредитов. В выработке наиболее приемлемых структур кредитного договора и формулировок всех его пунктов активное участие должны принимать юристы. Их участие необходимо также при внесении изменений или дополнений в договор. Основываясь на типовой форме, банки обычно разрабатывают собственные варианты кредитных договоров. Их может быть несколько, причем основное их отличие друг от друга сводится, как правило, к тому или иному механизму обеспечения погашения кредита. Договор поручительства оформляется аналогично кредитному договору. Кредитный работник визирует подписанные заемщиком кредитный договор и график погашения кредита и направляет их на подпись руководителю банка или другому уполномоченному лицу. [10,с. 21].
Выдача кредита в рублях производится, в соответствии с условиями кредитного договора, как наличными деньгами, так и в безналичном порядке путем:
· зачисления на счет заемщика по вкладу до востребования;
· зачисления на счет пластиковой карточки заемщика;
· оплаты счетов торговых и других организаций;
· перечисления на счета гражданам-предпринимателям.
Выдача кредита в иностранной валюте производится только в безналичном порядке зачислением на счет по вкладу до востребования или счет пластиковой карточки заемщика, что должно быть предусмотрено в кредитном договоре. Банк должен следить за финансовым состоянием заемщика и при его ухудшении продать залог, потребовать оплаты долга гарантом и т.д.(Приложение А)
3 Анализ операций коммерческими банками по кредитованию физических лиц
3.1 Основные направления и перспективы развития по кредитованию в Республике Беларусь
По официальным данным, на 1 марта 2009 г. проблемные активы белорусских банков выросли по сравнению с аналогичным периодом прошлого года на 35,9%, в то время как активы — на 8,9%. Как представляется, тенденция роста проблемной задолженности сохранится. И не только в нашей стране. Рост проблемных долгов прогнозируется и в России — печальная новость для белорусских предприятий, поскольку эта проблема приведет к еще большему сокращению экспорта, а значит, и к снижению платежеспособности экспортеров. Финансовое состояние отечественных предприятий ухудшается, что ведет к снижению кредитоспособности. Если предприятие хотя бы один раз своевременно не погасит кредит, то его кредитная история уже не будет безукоризненной и получить новые кредитные средства станет тяжело. Ведь действующее законодательство, а именно Инструкция о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата, утвержденная постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 30.12.2003 № 226, запрещает выдачу кредита при невозврате предыдущего. Невозврат кредита для кредитополучателя сопровождается уплатой повышенных процентов, поскольку банк должен уменьшать свои риски. А в сложных условиях с реализацией продукции и ростом дебиторской задолженности дополнительные расходы, конечно же, усугубляют финансовое состояние кредитополучателя. Неудивительно, что любое, даже оправданное, повышение процентной ставки вызывает отрицательную реакцию со стороны многих кредитополучателей при подписании дополнительного соглашения к кредитному договору. Правда, следуя законодательству, кредитополучатель может его и не подписать. А изменить процентную ставку в одностороннем порядке банк не может согласно ненормативным (например, письму Национального банка Республики Беларусь от 17.03.2007 № 04-23/190 «Разъяснение о применении норм Инструкции о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата» и нормативным правовым актам. Так, в соответствии со ст. 420 Гражданского кодекса Республики Беларусь изменение и расторжение договора возможно по соглашению сторон, если иное не предусмотрено актами законодательства или договором. В данном случае актом законодательства является постановление № 226, исключающее возможность одностороннего изменения условий кредитного договора. При отказе кредитополучателя подписать дополнительное соглашение к кредитному договору банк может решать вопрос об изменении условий договора в судебном порядке в соответствии с ч. 2 ст. 420 Гражданского Кодекса, согласно которой договор по требованию одной стороны может быть изменен или расторгнут по решению суда только:
- при существенном нарушении договора другой стороной;
- в иных случаях, предусмотренных Гражданским Кодексом и иными актами законодательства или договором.
Вместе с тем кредитополучатель вряд ли пойдет на создание конфликтной ситуации с банком, да и банк не станет отстаивать свои интересы по поводу процентной ставки в суде. Ведь банк может потребовать досрочного погашения кредита в соответствии с условиями кредитного договора и согласно ст. 143 Банковского кодекса Республики Беларусь, которая предусматривает право банка на досрочное взыскание кредита при неисполнении или ненадлежащем исполнении кредитополучателем обязательств по кредитному договору. Каких именно «обязательств» — законодательство этот вопрос не проясняет, а значит, ими могут быть те, которые считает важными кредитодатель. Например, появление признаков ухудшения финансового состояния кредитополучателя, несвоевременное представление отчетных данных и т.д. Кредиты физическим лицам предоставляются в белорусских рублях, а на строительство (реконструкцию) или приобретение жилых помещений могут предоставляться и в иностранной валюте с последующей ее продажей на торгах открытого или на внебиржевом рынке. Таким образом, если раньше физическим лицам банки предоставляли кредиты только в национальной валюте, то по истечении 10 дней со дня официального опубликования указанного постановления банки Республики Беларусь вправе предоставлять физическим лицам кредиты как в белорусских рублях, так и в иностранной валюте, при условии использования кредита на строительство (реконструкцию) или приобретение жилых помещений. В случае выдачи кредита в иностранной валюте банки обязаны, в установленном законодательством Республики Беларусь порядке, произвести продажу иностранной валюты и в безналичном порядке перечислить белорусские рубли на текущий (расчетный) счет строительной организации, жилищного строительного кооператива, или на вкладной счет продавца жилого помещения. Следует обратить внимание, что погашение кредита, полученного в иностранной валюте, и уплата процентов по нему могут производиться физическими лицами в безналичном порядке и наличными деньгами в белорусских рублях и в иностранной валюте. С принятием данного постановления расширяются возможности банков по оказанию физическим лицам кредитной помощи по строительству, реконструкции и приобретению жилья. Данное постановление дает возможность более широкого сотрудничества с иностранными инвесторами. [1,с. 13].