- С неравномерным погашением;
- С одновременным погашением;
- С ануитентним погашением (проценты погашаются вместе с основным долгом);
9. По технологии реализации кредита:
- Кредитная линия;
- Револьверный кредит;
- Консорциумный кредит;
- Кредит «овернайт»;
- Кредит «овердрафт»;
Существуют различные признаки классификации банковских потребительских кредитов населению. Анализ показал, что в большинстве источников признаки, используемые в классификации банковского кредитования населения совпадают с признаками классификации кредитов вообще. Количество признаков различается у разных авторов [37], [38], [39], но наиболее распространенными классификации - квалификационному признакам потребительских кредитов являются следующие:
- За объектами кредитования;
- По срокам кредитования;
- По способу предоставления;
- По видам обеспечения;
- По методам погашения;
- По методу взимания процентов;
- По характеру кругооборота средств.
- По субъекту кредитования (банковские и небанковские кредитно-финансовые учреждения)
К инвестиционным относятся ссуды на кооперативное жилищное строительство и приобретение квартир, индивидуальных жилых домов, садовых домиков, благоустройство садовых участков, реконструкцию, капитальный ремонт индивидуальных жилых домов, дач.
Следующая группа объединяет займы для приобретения отдельных потребительских товаров или оплаты услуг, рассрочку платежей за товары долгосрочного пользования, прокат некоторых предметов потребления.
К кредитам на развитие личных подсобных хозяйств относятся займы на покупку сельскохозяйственной техники, транспортных средств, покупку посадочного материала, фруктовых деревьев, удобрений.
Нецелевые потребительские кредиты могут предоставляться населению коммерческими банками и ломбардами под залог имущества без указания цели использования кредита. Это может быть кредит на неотложные нужды, осуществление затрат, возникающих в связи с особыми или непредвиденными обстоятельствами (лечение, несчастный случай, туризм и прочее).
Новым в потребительском кредите является отсроченный кредит в виде банковских кредитных карт. При депозитной форме карты между кредитором и заемщик предполагается обусловлено заблаговременно автоматическое предоставление кредита в момент исчерпания остатка средств на счете (овердрафтные кредиты). Такие ссуды могут погашаться либо в процессе поступления на счет денежных средств (вкладов) или специальными взносами заемщика.
1.2 Особенности процесса кредитования населения в коммерческом банке.
Основными классификационными признаками сегментов банковского кредитования населения являются:
- Срочность кредитования (краткосрочное и долгосрочное);
- Обеспеченность возврата кредитов (залоговые или беззалоговые);
- Контролируемость предмета кредитования (целевые ли нецелевые кредиты);
Краткосрочные потребительские кредиты предоставляются гражданам на потребности текущего характера (приобретение товаров широкого потребления и длительного пользования, транспортных средств) и на неотложные нужды (лечение, обучение, рождение ребенка, непредвиденные обстоятельства и т.п.) сроком до 1-го года. Долгосрочные потребительские кредиты предоставляются на нужды текущего характера для кредитования покупки автомобилей, моторных лодок, яхт, катеров - до 3-5 лет [28, с.35].
Новыми видами краткосрочных нецелевых кредитов является механизм кредитного лимита через использование платежных кредитных карт и механизм досрочного рефинансирования векселей, выданных предприятиями населению в расчет за приобретенные у них продукты сельского хозяйства и животноводства.
Коммерческие банки банковской системы Украины на современном этапе выполняют следующий перечень операций кредитования физических лиц, обусловленный руководящими документами Национального банка Украины [5]:
а) Кредиты на текущие нужды (табл.1.1);
б) Кредиты в инвестиционную деятельность (табл.1.2);
в) Кредиты вексельного рефинансирования;
г) Ипотечные кредиты под залог недвижимости;
Таблица 1.1
Перечень кредитных операций текущего кредитования физических лиц в коммерческих банках Украины [16, с.44]
| 220 | Кредиты на текущие потребности, которые предоставлены физическим лицам | |
| 2202 | А | Краткосрочные кредиты на текущие потребности, которые предоставлены физическим лицам |
| 2203 | А | Долгосрочные кредиты на текущие потребности, которые предоставлены физическим лицам |
| 2207 | А | Просроченная задолженность по кредитам на текущие потребности, которые предоставлены физическим лицам |
| 2208 | А | Начисленные доходы по кредитам на текущие потребности, которые предоставлены физическим лицам |
| 2209 | А | Просроченные начисленные доходы по кредитам на текущие потребности, которые предоставлены физическим лицам |
Таблица 1.2
Перечень кредитных операций инвестиционного кредитования физических лиц в коммерческих банках Украины [16, с.46]
| 221 | Кредиты в инвестиционную деятельность, предоставленные физическим лицам | |
| 2211 | А | Финансовый лизинг (аренда), предоставленный физическим лицам |
| 2212 | А | Краткосрочные кредиты в инвестиционную деятельность, предоставленные физическим лицам |
| 2213 | А | Долгосрочные кредиты в инвестиционную деятельность, предоставленные физическим лицам |
| 2217 | А | Просроченная задолжен. по кредитам в инвестиционную деятельность, предоставленных физическим лицам |
Продолжение таблица 1.2
| 2218 | А | Начисленные доходы по кредитам в инвестиционную деятельность, предоставленные физическим лицам |
| 2219 | А | Просроченные начисленные доходы по кредитам в инвестиционную деятельность, предоставленные физическим лицам |
Правовое регулирование отношений между потребителями товаров, работ и услуг и производителями и продавцами товаров, исполнителями работ и теми, кто предоставляет услуги, осуществляется посредством законодательства о защите прав потребителей, содержащего совокупность отраслевых нормативных правовых актов, в которых устанавливаются основные права потребителей, определяется механизм реализации и защиты этих прав, в частности относительно гарантий, а также устанавливаются юридические последствия нарушения указанных прав [3, от 1 декабря 2005 N 3161-IV].
1 декабря 2005 ВР Украины приняла Закон Украины «О внесении изменений в Закон Украины «О защите прав потребителей», которым Закон Украины «О защите прав потребителей» изложен в новой редакции. Основной новизной этих изменений является то, что нормами указанного Закона регулируются отношения по предоставлению потребительского кредита [3, от 1 декабря 2005 N 3161-IV].
Закон определяет потребительский кредит как средства, предоставляемые кредитодателем (банком или другим финансовым учреждением) потребителю на приобретение продукции. Потребителем выступает физическое лицо, которое приобретает, заказывает, использует или намеревается приобрести или заказать продукцию для личных нужд, не связанных с предпринимательской деятельностью или выполнением обязанностей наемного работника. Продукцией, в понимании Закона, являются любые изделия (товар), работа или услуга, которые изготавливаются, выполняются или предоставляются для удовлетворения общественных потребностей. Таким образом, потребительский кредит это не только кредитование на приобретение товара, но и на оказание определенных услуг [3, от 1 декабря 2005 N 3161-IV].
Нормами статьи 11 Закона урегулированы права потребителей на случай заключения ими кредитных договоров (в частности, при осуществлении операций по кредитованию банковских счетов потребителей), согласно которым кредитор предоставляет средства (потребительский кредит) или берет обязательства предоставить их потребителю на приобретение продукции, а потребитель обязуется возвратить их вместе с начисленными процентами [3, от 1 декабря 2005 N 3161-IV].
Если кредитодатель на основе условий договора о предоставлении потребительского кредита требует осуществления взносов, срок уплаты которых не наступил, или возврата потребительского кредита, такие взносы или возврата потребительского кредита могут быть осуществлены потребителем в течение тридцати календарных дней с даты получения уведомления о таком требовании от кредитодателя. Если в течение этого периода потребитель устранит нарушение условий договора о предоставлении потребительского кредита, требование кредитодателя утрачивает силу.
Таким образом, новая редакция Закона урегулировала отношения, создающиеся между кредитодателем и заемщиком (потребителем), которые могут иметь место во время выполнения ими взятых на себя обязательств по заключенного кредитного договора. Таким образом, введение норм, регулирующих права потребителя в случае приобретения им продукции в кредит создает возможность возникновения в деятельности банков определенных рисков при заключении и выполнении договоров о потребительском кредите с физическими лицами, не являющимися субъектами предпринимательской деятельности, которые обусловлены нормами ст 11 Закона Украины «О защите прав потребителей» [3, от 1 декабря 2005 N 3161-IV].
1.3 Риски банковского кредитования населения и средства их уменьшения.
Риск является неотъемлемой ситуативной характеристикой любой деятельности каждого субъекта бизнеса. В разрезе банковских кредитных операций можно рассматривать кредитный риск - т.е. риск неуплаты заемщиком основного долга (суммы предоставленного займа) и процентов, которые принадлежат оплате банку за пользование кредитом в сроки, определенные в кредитном договоре. Неуплата процентов по займу чревата неполучением прибыли банка от кредитной деятельности, невозврат же самого кредита вызывает появление прямых убытков и возможной потере банковского капитала. Учитывая это кредитный риск активной деятельности коммерческого банка можно рассматривать как вероятность возникновения потерь (упущенной выгоды) из-за непредоставления кредита потенциально заемщику, способному своевременно выполнить свои финансовые обязательства.