Введение
В современном обществе по инициативе участников экономического процесса ежедневно заключается множество сделок, по приобретению товаров и услуг. Сделки оплачиваются с помощью денег, находящихся либо в обращении, либо в форме депозитов на банковских счетах, при этом также может использоваться кредит. Все возникающие денежные обязательства регулируются либо путем передачи наличных денег (наличные расчеты), либо путем перевода денежных средств со счетов на счета, открытые в банках (безналичные расчеты). Исходя из этого, первая глава работы посвящена истории появления и распространения пластиковых карточек, классификации банковских пластиковых карт, развития мировых платежных систем с их использованием.
Считается, что практически одновременно с возникновением денег и денежных отношений появилось такое экономическое явление как – инфляция. Инфляция представляет собой негативное явление, как в экономическом, так и в социальном аспектах. Природа инфляции достаточно сложна. Основная же причина инфляции представляет собой несоответствие денежной и товарной массы, то есть выпуск в обращение избыточных безналичных и наличных денег, не обеспеченных товарным покрытием. Вторая глава посвящается инфляции: описанию её сущности, причинам и последствиям инфляции.
Финансовый рынок - это механизм перераспределения капитала между кредиторами и заемщиками при помощи посредников на основе спроса и предложения на капитал. На практике он представляет собой совокупность кредитных организаций (финансово-кредитных институтов), направляющих поток денежных средств от собственников к заемщикам и обратно. Покупателями и продавцами на финансовых рынках выступают три группы экономических субъектов: домашние хозяйства; фирмы; государства. Каждый из указанных субъектов в конкретный период времени может находиться в состоянии сбалансированности своего бюджета, либо его дефицита, или профицита. Финансовые рынки, собственно, и предназначены для того, чтобы наиболее эффективно были учтены и реализованы интересы потенциальных продавцов и покупателей. Поэтому в третьей главе будет рассмотрен такой вопрос как прямое и опосредованное финансирование.
1. Банковские пластиковые карты
1.1 История появления
Идею кредитной карточки первым выдвинул Эдуард Беллами (Edward Bellamy) в книге "Взгляд в прошлое" (Looking Backward), вышедшей в свет в 1888 г., а первые попытки практического внедрения картонных кредитных карточек были сделаны в США предприятиями розничной торговли и нефтяными компаниями еще в двадцатые годы. Уже в 1914 году некоторые магазины начали выдавать своим наиболее состоятельным постоянным клиентам специальные карточки, чтобы привязать их к себе. В 1928 году Бостонской компанией Farrington Manufacturing были выпущены первые металлические пластинки, на которых выдавливался (эмбоссировался) адрес и которые выдавались кредитоспособным клиентам. Продавец вкладывал такую пластинку в специальную машинку, называемую импринтером, и буквы, выдавленные на ней, отпечатывались на торговом чеке. В последующие годы были придуманы такие элементы финансовой кредитной схемы, как минимальное ежемесячное погашение долга, период отсрочки, т.е. беспроцентного кредитования, и многое другое.
В послевоенные годы появились пластиковые карточки таких известных компаний как Diners Club и American Express. В 60 – е годы на пластиковых карточках стали помещать магнитную полосу, на которой записывалась информация.
В ходе дальнейшего развития появились разные виды пластиковых карточек, различающихся назначением, функциональными и техническими характеристиками.
1.2 Классификация банковских карт
Пластиковые карточки очень разнообразны. Их различают, например, по носителям информации – магнитная полоса или микросхема.
Карточки с магнитной полосой имеют на обороте магнитную полосу, где записаны данные необходимые для идентификации личности владельца карточки при её использовании в банкоматах и электронных терминалах торговых учреждений. Когда карточка вставлена в специальное считывающее устройство, индивидуальные данные владельца передаются в банк для получения разрешения на совершение сделки. На одной из дорожек записан персональный идентификационный номер – ПИН, который вводится владельцем при использовании карточки в банкоматах. Набранные цифры сравниваются с ПИН – кодом, записанным на полосе. В случае несовпадения владельцу дается еще несколько попыток, затем карточка изымается или возвращается владельцу.
Карточка с микросхемой была изобретена во Франции в 1974 г. И получила большое распространение в этой стране и за рубежом. Встроенная в карточку микросхема (чип) – является хранителем информации, которая записывается заранее, а затем может обновляться в момент совершения сделки. Это расширяет функциональные возможности карточки и повышает её надежностью. На основании записанных в чипе сведений сделка по карточке может осуществляться без непосредственной связи с центральным процессором банковской компьютерной системы в момент совершения операции. Поскольку карточка сама хранит сумму средств, имеющихся на банковском счете, то авторизации не требуется: если лимит превышен сделка просто не состоится.
Основными видами пластиковых карточек являются – кредитные и дебетовые. Кредитные карточки выпускаются для платежеспособных потребителей. Их использование позволяет им иметь автоматически возобновляемый кредит без специального обеспечения для покупок. Они могут так же применяться для получения кредита в форме наличности в тех финансовых учреждениях, которые являются членами соответствующей системы. К потенциальным владельцам предъявляются довольно жесткие требования в отношении их кредитоспособности. При принятии решения о выдачи тому или иному лицу кредитной карточки банк тщательно проверяет и анализирует такие данные, как средний годовой доход, кредитная история, жилищные условия, семейное положение, наличие банковского счета и т.д.
Дебетовая карточка наиболее распространена в нашей стране в силу ряда объективных экономических причин. Её именуют так же карточкой наличных средств или карточкой активов. Дебетовая карточка, как и кредитная, имеет на магнитной полосе фамилию и имя владельца как клиента определенного финансового учреждения. В отличие от кредитной, дебетовая карточка является для её владельца удобным средством проведения платежных операции путем прямого уменьшения его финансовых активов.
Различаются индивидуальные и корпоративные карточки. Индивидуальные выдаются отдельным клиентам банка и могут быть «стандартными» или «золотыми». Последние предназначаются для лиц с высокой кредитоспособностью и предусматривают множество льгот для пользователей.
Корпоративная карточка выдается организации, которая на основе этой карточки может выдать индивидуальные карточки избранным лицам (руководителям или просто ценным сотрудникам). Им открываются персональные счета, «привязанные» корпоративному карточному счету. Ответственность перед банком по корпоративному счету несет организация, а не индивидуальные владельцы карточек.
1.3 Участники системы карточных расчетов
Основными участниками системы карточных расчетов являются:
· владелец карточки;
· банк – эмитент;
· предприятие торговли или сферы услуг;
· банк – эквайр (банк обслуживающий торговое предприятие);
Права и обязанности сторон в системе карточных расчетов.
Владелец карточки:
- может использовать карточку для оплаты товаров и услуг, предлагаемых другими участниками карточного соглашения, а так же получения у банка кредита в налично-денежной форме в размере установленного лимита
- может погасить свою задолженность банку по покупкам в течении льготного периода без уплаты процентов
- может воспользоваться продленным кредитом банка (за пределами льготного периода с уплатой установленных процентов)
- обязан погасить долг и проценты в соответствии со схемой, определяемой соглашением
Банк – эмитент карточки (здесь и эквайр):
- выдает карточку после тщательной проверки финансового положения и оценки кредитоспособности клиента
- открывает владельцу карточки специальный счет, на котором учитываются все операции с карточкой
- ежемесячно высылает клиенту выписку с указанием размеров задолженности, сумм и сроков погашения долга
- обязуется оплачивать счета торгового предприятия по покупкам, сделанным с применением карточек за вычетом комиссионного сбора (дисконта)
- может отказаться от оплаты торговых счетов, если нарушены какие – либо условия соглашения (например, превышен лимит)
Торговое предприятие, участвующее в соглашении:
- обязуется принимать карточки в уплату за товары и услуги и проводить авторизацию в предусмотренных соглашением случаях
- обязуется изъять карточку если есть подозрения, что предъявитель не является законным владельцем
- может предъявлять банку для оплаты торговые счета для получения по ним денег немедленно
- обязан хранить конфиденциальную информацию о клиенте
1.4 Использование банковских карточек в России
В нашу страну первые кредитные карточки проникли вместе с иностранными туристами и бизнесменами в конце 60 – х годов. Работа с ними была возложена на Госкоминтуриста СССР. В пределах страны карточки не выпускались – вся работа с ними сводилась к организации расчетов с карточками международных систем, которые принимались в некоторых валютных магазинах и гостиницах.
Сегодня независимые коммерческие банки России, имея полную свободу действия в отношении пластиковых карточек, предлагают своим клиентам карточки как международные, так и российские.
В целом спектр предлагаемых банками карточек достаточно широк. Надо отметить, что последнее время карточки становятся дешевле, то есть снижаются тарифы на выдачу карточек и растет доля дешевых для клиента дебетовых карточек таких как VISA, Mastercard, Maestro…