В начале работы перед нами стояла следующая цель - определить сущность кредита в современных рыночных условиях.
В процессе изучения учебной и научно-популярной литературы мы сделали следующие выводы:
1. Рыночные отношения многогранны и, в частности, предполагают реализацию потенциала кредитных отношений, что требует коренной перестройки денежного обращения и кредита. При этом одной из главных задач является максимальное сокращение централизованного перераспределения денежных ресурсов и переход к их перераспределению посредством операций на кредитном рынке.
2. Сущность кредита заключена в многообразии кредитных отношений и определяется его объективным существованием во всех общественно- экономических формациях. Отношения по кредиту — это финансовые отношения между кредитором и заемщиком, связанные с кругооборотом капитала в целях приращения его величины.
3. Сущность кредита проявляется в его функциях.
Являясь частью финансов, кредит выполняет те же 3 функции, что и сами финансы:
• формирование денежных фондов и получение наличных денежных средств;
• использование денежных фондов и наличных денежных средств;
• контрольная функция.
В то же время кредит является самостоятельной финансовой категорией и имеет свои специфические функции. Это:
1) аккумуляция временно свободных денежных средств;
2) перераспределительная функция;
3) замещение наличных денег безналичными деньгами в денежном обращении.
4. Кредит классифицируется по различным базовым признакам. В зависимости от того, какая представляется ссуда при кредитной сделке и кто является кредитором, различают пять самостоятельных форм кредита:
· коммерческий,
· банковский,
· потребительский,
· государственный,
· международный.
5. Виды кредита - это более детальная характеристика по организационно-экономическим признакам классификации кредита. Единых мировых стандартов видов нет. Каждая страна в зависимости от особенностей кредитных отношений виды кредита устанавливает по-своему.
6. Законы кредита в общем виде можно определить как такие отношения, которые выражают единство зависимости кредита и его относительной самостоятельности.
7. Кредитные отношения в экономике функционируют в соответствии с основными принципами, которые наряду с элементами кредита раскрывают его сущность. Основные принципы кредита:
• возвратность;
• срочность;
• платность;
• обеспеченность;
• целевой характер;
• дифференцированность.
Итак, мы выяснили, что роль кредита в экономике важна.
В экономическом развитии стран кредит играет существенную роль, которая характеризуется теми результатами, которые появляются при его функционировании для всех участников общества: частных лиц, хозяйствующих субъектов, государства. Она проявляется при осуществлении форм кредита (коммерческого, банковского, потребительского, международного, государственного) разными путями:
1) перераспределением материальных ресурсов в интересах развития производства и реализации продукции при предоставлении и мобилизации средств физических и юридических лиц;
2) воздействием на непрерывность процессов производства и реализации продукции. Ссуды удовлетворяют временно возникающие несовпадения текущих денежных поступлений расходов предприятий. В результате преодолеваются повторяющиеся задержки воспроизводственного процесса и обеспечиваются бесперебойность и его ускорение. Особенно важна эта роль кредита при сезонном производстве и реализации определенных видов продукции;
3) участием в расширении производства, когда кредитные ресурсы используются в качестве источника увеличения основных средств, капитальных затрат;
4) ускорением получения потребителем товаров, услуг, жилья за счет заемных средств;
5) регулированием наличного и безналичного денежного оборота.
Банк России, являясь монополистом в сфере эмиссии наличных денег, организует их обращение, а также руководит безналичными расчетами, совершаемыми кредитной системой, стимулирует таким образом весь производственный процесс.
«Одна из наиболее важных задач банковской системы заключается в перераспределении финансовых потоков, в осуществлении посреднических функций при движении капитала (международном и между различными секторами национальной экономики). Кредитно-инвестиционный потенциал является важнейшим фактором в ускорении развития реального сектора экономики и стимулирования потребительского спроса.» [7, с.21]
| № п/п | Понятие | Определение |
| 1. | Кредит | движение ссудного капитала, осуществляемое на началах обеспеченности, срочности, возвратности и платности. Выполняет функции перераспределения средств между хозяйственными субъектами; содействует экономии издержек обращения; ускоряет концентрацию и централизацию капитала и стимулирует научно- технический прогресс. |
| 2. | Кредитная карточка | именной денежный документ, выпущенный кредитным учреждением, который удостоверяет наличие в этом учреждении счета клиента и дает право на приобретение товаров и услуг в розничной торговой сети без оплаты наличными деньгами. |
| 3. | Кредитные деньги | деньги, порожденные развитием кредитных связей и выражающие отношения между кредиторами и заемщиками. К ним относятся векселя, банкноты, чеки, банковские кредитные карточки. |
| 4. | Кредитование | одна из форм финансового обеспечения воспроизводственных затрат, при которой расходы субъекта хозяйствования покрываются за счет банковских ссуд, предоставляемых на началах платности, срочности и возвратности. |
| 5. | Коммерческий кредит | товарная форма кредита, возникающая при отсрочке платежа, долговое обязательство, оформленное векселем. |
| 6. | Коммерческий банк | кредитная организация, имеющая лицензию на осуществление банковских операций в целях извлечения прибыли. |
| 7. | Заемщик | сторона, принимающая на себя обязательство возвратить получаемый кредит вовремя и уплатить проценты за пользование им на условиях кредитного договора между сторонами кредитных отношений. |
| 8. | Кредитор | сторона, предоставляющая кредит на условиях возвратности и платности. |
| 9. | Доход | ссудный (банковский) процент, ставка котрого определяется соглашением сторон с учетом ее средней нормы на данный период. |
| 10. | Синдицированный | от греч. «синдикос» - действующий сообща. |
| 11. | Консорциальный | от лат. «консорциум» - участие. |
| 1. | Банки и банковское дело: Учебник для ВУЗов, 2-е изд. – СПб: Питер, 2007. |
| 2. | Гаджиев А.А., Сулейманова А.М., Агаметова Э. С. // Финансы и кредит, 2009,№30,с.29-36. |
| 3. | Галицкая С.В. Кредит. Финансы: Учебник. – М., издательство Эксмо, 2005. |
| 4. | Галицкая С.В. Деньги. Кредит. Банки. Конспект лекций: учебное пособие. – М., Эксмо, 2006. |
| 5. | Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов/ Е.Ф.Жуков и др. – М., Юнити, 2001. |
| 6. | Котляров М.А. Пути совершенствования основных направлений денежно-кредитной политики в России // Финансы и кредит, 2010, №4, с.2-5. |
| 7. | Омельченко А.Н., Хрусталев О.Е. методы повышение кредитно-инвестиционного потенциала банковской системы России // Финансы и кредит, 2010, №17, с.21-30. |
| 8. | Полищук А.И., Быстров С.А. Точная модель потребительского кредита // Финансы и кредит, 2009, №5, с.22-32. |
| 9. | Ульянецкий М.М. О необходимости пересмотра теоретического подхода к государственному кредиту и его формам // Финансы и кредит, 2009, №4, с. 32-41. |
| 10. | Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для ВУЗов. Под ред. Проф. Поляка Г.Б. – М., Юнити-дана, 2-е изд., 2002. |