Информационные системы и технологии в финансах (стр. 9 из 21)

В некоторых АБС «Управление депозитами» не относится к отдельной функциональной подсистеме, а интегрируется в комплекс, который имеет название «Управление кредитно-депозитными операциями».

3.6.4 Характеристика подсистемы

«Управление ценными бумагами»

Коммерческие банки могут выполнять такие операции с ценными бумагами: выпускать и продавать собственные акции; покупать, продавать и сохранять ценные бумаги (акции, облигации, векселя и т.п.); проводить операции с ценными бумагами по доверенности клиентов.

В подсистеме «Управление ценными бумагами» выделяются такие основные направления автоматизации работ:

1. Автоматизация учета операций с собственными акциями банка.

2. Автоматизация учета операций с государственными ценными бумагами.

3. Автоматизация учета операций с другими ценными бумагами (акциями предприятий, векселями, сертификатами и т.п.).

4. Автоматизация депозитарной и регистраторской деятельности.

5. Автоматизация управления портфелем ценных бумаг, моделирование и прогнозирование состояния фондового рынка.

3.6.5 Характеристика подсистемы

«Управление кассой»

Подсистема «Касса» необходима для учета денежной наличности и организации работы обменных пунктов. Эта подсистема представляет собой минибанк, который имеет свой баланс, счета и документацию, в которой отображаются наличные средства.

В подсистеме выполняются такие основные функции: ведение справочника кассовых символов; ведение и обработка прибыльных кассовых документов;

ведение и обработка расходных кассовых доку-

ментов;

формирование и ведение кассового журнала; формирование отчетных форм по учету работы кассы.

Подсистема может работать в одной локальной сети с подсистемой «Операционный день банка» или может быть территориально удаленной и взаимодействовать с банком с помощью электронной почты.

В подсистеме «Касса» коммерческого банка решаются такие задачи:

формирование кассового плана (АРМ бухгалтера-экономиста кассы);

учет поступления средств в кассу (АРМ кассира по учету поступлений);

учет расхода средств из кассы (АРМ кассира по учету расходов);

инкассация средств в банк (АРМ ночного кассира и бухгалтера по инкассации);

учет работы обменных валютных пунктов (АРМ сотрудника по контролю и надзору за работой обменных валютных, пунктов);

учет наличия средств в кассе банка (АРМ заведующего кассой).

3.6.6 Характеристика подсистемы

«Внутрибанковский учет»

Подсистема «Внутрибанковский учет» включает задачи, связанные с учетом в самом банке: учет работы и начисление заработной платы работникам банка, учет собственных основных средств банка, учет нематериальных активов, учет амортизации основных средств и нематериальных активов, учет хозяйственных, эксплуатационных затрат.

3.6.7 Характеристика подсистемы

«Отчетность банка»

В подсистеме «Отчетность банка» формируется бухгалтерская, финансовая и статистическая отчетность о деятельности коммерческого банка. Источником информации для этой подсистемы есть база данных, сформированная в ОДБ. В каждом коммерческом банке установлена АРМ «Статотчетность», которая является программным продуктом НБУ. С помощью этого АРМа формируется вся статистическая отчетность коммерческих банков в виде отдельных файлов показателей и передается в депозитарий статистической отчетности в НБУ, где эти показатели обрабатываются и где формируются необходимые отчетные формы.

3.6.8 Характеристика подсистемы «Управление расчетами с использованием пластиковых карто-

чек»

Цель работы этой подсистемы – автоматизация безналичных расчетов с физическими лицами путем использования пластиковых карточек. Основными направлениями работ в подсистеме являются: обслуживание локальных платежных карточных систем;

обслуживание международных платежных карточных систем;

обслуживание национальных платежных карточных систем.

Учитывая то, что карточный бизнес только начинает развиваться в коммерческих банках Украины, в большинстве АБС представлено лишь первое направление, связаное с обслуживанием локальных платежных карточных систем. Большей частью эти системы построены на карточках с магнитной полоской, которые используют для выплаты заработной платы сотрудникам банка через банкомат, для оплаты услуг сотрудников банков в «своих» столовых и магазинах. Карточки с магнитной полоской используются как эквивалент сберегательной книжки при открытии депозитных (сберегательных) счетов.

3.6.9 Характеристика подсистемы

«Анализ деятельности банка»

Подсистема «Анализ деятельности банка» аккумулирует в своем составе аналитические задачи, которые к классу OLAP. К основным аналитическим задачам подсистемы можно отнести: анализ баланса (общего и в разрезе классов, разделов, групп и балансовых счетов);

анализ пассивов банка (структура пассивов,

структура собственного средства, структура привлеченного средства);

анализ активов банка (структура активов, структура кредитного портфеля);

анализ нормативов банка (ликвидность, платежеспособности, Достаточность капитала и т.п.);

анализ доходов, расходов и прибыли банка (начисление и фактически полученные доходы, рентабельность, доходы от банковских услуг, прибыльность банка);

анализ выполнения финансового плана доходов и затрат; анализ и контроль формирования и использование фондов банка.

3.7 Модульный подход к структуризации АБС

Структуризация задач АБС по функциональным признакам дает возможность выяснить и четко определиться с функциями управления, которые подлежат автоматизации при управлении коммерческим банком. Поэтому такая структуризация должна иметь свое место при разработке АБС. Тем не менее, учитывая тесные функциональные взаимосвязи банковских задач и их методологическую и алгоритмическую родственность во время реализации задач, пользуются модульным подходом к структуризации АБС.

Примером такой структуризации можно назвать систему RS-Ваnк.

Разработчиками банковских систем компании R-Style при выделении банковских задач в новой версии системы RS-Ваnк 5.0 предлагается модульное построение АБС. Модули АБС соответственно современным представлениям об архитектуре банковских систем, которая предусматривает распределение функциональных возможностей, делятся на два класса: модули «front-office» и модули «back-office» и группируются по основным направлениям деятельности коммерческого банка.

Модули «front-office» объединяют операции, связанные с первичным учетом, то есть введением данных о банковских операциях, их первичную обработку и любое внешнее взаимодействие банка с клиентами, другими банками, информационными и торговыми системами и формированием банковских документов.

Модули «back-office» – это следующая обработка данных «front-office» с целью учета банковских операций, формирование отчетности, анализа деятельности и выполнение операций, которые не является прямым следствием выполнения банковских услуг, а также операции на финансовых рынках.

Например, задача формирования кредитного договора – это задача «front-office», а анализ кредитного портфеля – задача «back-office».

3.8 Программно-техническая платформа АБС

Разработка АБС должна выполняться соответственно международным стандартам, которые предоставят возможность банковской системе Украины работать на мировых финансовых рынках. Поэтому во время создания АБС необходимо руководствоваться именно стандартами, которые являются общепризнанными в мировой практике.

Важнейшими вопросами, которые возникают во время создания АБС, являются, во-первых, выбор программно-технической платформы, которая играет важную роль при определении таких основных характеристик системы:

аппаратная неприхотливость, которая дает возможность работать как на одной, в отдельности взятой, ПЕОМ, так и на сложной комбинации локальных сетей, которые работают в разных концах города и даже страны;