Кредитно-денежная система в условиях перехода к рыночной экономике (стр. 2 из 5)

Первый вариант, данным одним РКЦ обслуживается несколько КБ (одногороднее обслуживание).

Клиент и один банк обслуживается в этом городе, в этом РКЦ, и другой клиент с другим банком обслуживается в этом же городе, в этом РКЦ.

Здесь происходит операции:

1) Прием РКЦ документов КБ1 и списание с его корсчета

2) Зачисление РКЦ средств на корсчет КБ 2

И тот и другой банк имеют счета в одном РКЦ. Ситуация: клиент 1 должен клиенту 2, оба они находятся в одном городе, операция проходит элементарно. Клиент1 дает документы, КБ1 дебетует его счет, кредитует свой корсчет, получив от РКЦ выписку, что деньги списаны. РКЦ у себя дебетует корсчет КБ1 и кредитует корсчет КБ2. КБ2 получает выписку, что на его счет пришли какие средства для клиента2, у себя кредитует дебетует свой корсчет и кредитует расчетный счет клиента2.

Вот такие проводки:

1. Д р/с Клиента1	2. Д к/с КБ1	3. Д к/с КБ2
К к/с КБ1	К к/с КБ2	К р/с Клиента2

Второй вариант: если клиенты и коммерческие банки расположены в разных городах, то есть действуют два РКЦ. Платежный оборот различных клиентов, которые обслуживаются в различных РКЦ осуществляется с помощью межфилиальных оборотов. Суть: РКЦ, начавший операцию по расчету (начальный провод) отправляет документы в РКЦ в другом городе (РКЦБ). РКЦБ получив документы, оформляет операцию специальным документом, который называется авизо. Авизо – это официальное сообщение о выполнение РКЦБ операции по полученным документам от РКЦ А. Посылки документов могут быть почтовые, телеграфные, электронные.

Такой межбанковский платежный оборот оформляется КБ 1 в банке плательщика дебетованием р/с клиента, кредитованием корсчета. РКЦА получив от КБ 1 документы оформляет на имя РКЦБ авизо и дебетует корсчет КБ 1 и кредитует счет начального кредитового оборота, то есть списывает деньги со счета обслуживаемого КБ. РКЦБ получив авизо от РКЦА зачисляет деньги на корсчет КБ2 и оформляет ответное авизо, делая запись: дебет (ответные дебетовые обороты), кредит корсчет КБ2. На этом завершаются расчеты между РКЦ. А КБ 2 получив выписку, что на р/с клиента 2 пришли деньги, у себя кредитует расчетный счет клиента и дебетует свой корсчет.

Обычно дебетовые и кредитовые, начальные и ответные авизо (или обороты), обрабатываются на межрегиональные, региональные кустовых вычислительных центрах на основании реестров авизо. На базе этих реестров происходит обработка и рассылка в РКЦ обработанных документов по зачислению денег на корсчета одного и списанию денег с корсчета другого банка.

Недостатком система межбанковских расчетов через РКЦ низкая скорость прохождения и обработки документов, низкая скорость совершаемых операций, отсталость тех средств используемых в РКЦ, недостатки технологий обработки их при наличии больших потоков первичных платежных документов.

Воспоминания Василь Иваныча: 92-94 год. Мы обслуживались в центральном операционном управлении, где были арестованы все руководители. От каждого банка приносят мешки платежных документов, в те годы расчеты проходили месяцами. Не дай бог, если клиенты находились в разных городах. Какая была система. Просто операционисты ОПЕРУ разбирали мешки тех банков, которые платили им вторую зарплату или договаривались, если блат был хороший, что пришлют операциониста с мешком он все приготовит и все сделает. Для совершенства межбанковского платежного оборота ЦБ РФ проводит мероприятия по технической оснащенности и совершенствовании технологий обработки, используя электронные системы обработки ( модемная система – в каждом банке ставят модем) или применяя системы межбанковских оборотов по аналогии зарубежных систем. Например, около 150 стран, объединяющих более 3000 банков, более 20 лет обслуживается системой СВИФТ (международная система телекоммуникации финансовой информации). Существует другие межбанковские платежные системы: Федеральная Резервная Система США использует ФЕДУАЭР. Существует межбанковская система в Нью-Йорке – ЧИПС. И еще есть системы, которые носят характер всеобъемлющих, как СВИФТ, или обслуживающих определенные платежные потоки (вексельный оборот, оборот ценных бумаг). Суть в том, что вся информация попадает с рабочего места клиента сразу в компьютер банка, которые ведет эти счета, учитывает эти операции. ЦБ делает эксперименты, которые должны копировать такие системы как СВИФТ в различных регионах РФ. Вот была попытка: был запущен в позапрошлом году запущен спутник ЦБ, сначала пропадали деньги, а потом и информация об этом спутнике, спутник пропал.

В системе безналичных расчетов важное место занимает клиринг. Эта система, при которой денежные претензии контрагентов погашаются их же денежными обязательствами. Дебиторская задолженность погашается кредиторской задолженностью, и наоборот, без использования реальных денег. Существует схема зачета возникшей дебиторской задолженности. Клиринг может быть разовым (производится эпизодически, в определенный срок путем зачета взаимных обязательств), а может быть в виде постоянных зачетов, когда участники этих расчетов ежедневно проверяют их взаимо долги и производятся расчеты с распечаткой таблиц, что этот был должен тому, а тот этому.

Клиринг стал применяться впервые в Англии еще в 18 веке. В СССР клиринг применялся на уровне межгосударственных отношений. По клирингу СССР производил расчеты с Финляндией, Югославией, Китаем и Кореей. С этими странами потому, что с другими странами СЭВ применялся многосторонний оборот, когда в конце месяца все поставки поставляемые друг другу Польшей, Румынией, Болгарией, ГДР и др. учитывались, оценивались, и выводились задолженности по остаткам. А с этими странами (Северная Корея, Финляндия и др.) был одноразовый клиринг, и практически денежных расчетов не было.

В настоящее время клирингом могут заниматься как банковские учреждения, так и не кредитные учреждения, получившие лицензию ЦБ РФ. Эти учреждения с лицензией могут производить расчеты между банками одного регионами, но и между межрегиональными банками. Например, существуют клиринговые расчетные палаты Поволжья, Урала, Сибири, Санкт-Петербурга и др. Естественно, что клиринговые расчетные центры содействуют ускорению платежного оборота, упрощают документооборот.

Формы безналичных расчетов.

ФБР применяются в зависимости от условий управления хозяйственной деятельностью. И каждая из форм имеет свои специфические особенности, характер и движение расчетно-платежных документов. ФБР предполагает определенный способ платежа и соответствующий ему документооборот. Независимо от формы безналичных расчетов, каждая из них предполагает применения расчетных документов, которые должны отвечать следующим требованиям:

1) Наименование документа, его номер и дату выписки

2) Номер банка плательщика и его наименование

3) Наименование плательщика и его р/с в банке

4) Наименование получателя и его р/с в банке

5) Реквизиты банка получателя

6) Назначение платежа (кроме чеков), сумма платежа (прописью и цифрами)

7) Подписи должностных лиц и оттиск печати (в соответствии с карточкой)

Когда направляются по электронной почте, то существует электронная подпись, это некий шифр их цифр.

Банки принимают расчетные документы клиентов в течение всего дня, однако операции по этим документам производится данным днем в рамках операционного дня банка (например, с 10 утра до 3 дня).

ФБР устанавливается ЦБ в положении о безналичных расчетах РФ (письмо ЦБ №14). ЦБ рекомендует: платежные поручения, чек, аккредитив, платежное требования. До 1992 года основной формой была акцептная форма платежного требования, когда отгрузил продукцию, выставил платежное требование и у себя учел выполнение плана по производству и реализации продукции. В настоящее время самой распространенной формой является платежное поручение, которое представляет собой указание плательщика или владельца счета обслуживаемому банку списать с его р/с определенные суммы его партнеру по хозяйственной деятельности, или оплата платежей обязательного порядка. Платежное поручение действует в течение 10 дней со дня выписки. В соответствии с хозяйственным договором платежи платежными поручениями могут быть срочными, досрочными и авансовыми. Авансовый, это когда просто приносят в банк и платят. Досрочными, это когда при оговоренном сроке плательщик хочет платить ему раньше чтобы не случилось он может ожидать каких-то непонятных вещей когда кто-то спишет например он не хочет кредит платить а хочет своему партнеру. Он может досрочно заплатить. Срочный – когда в определенный срок. Ну и просроченными еще могут быть платежи.

Оплата платежных поручений может носить акцептованный характер, когда банк плательщика гарантирует оплату по данному поручению если деньги депонируются с р/с плательщика или банк гарантирует выдачу к моменту оплаты платежного кредита. Когда банк гарантирует оплату п/п в случае депонирования средств с р/с плательщика. Банк сам акцептует. Или когда банк сам гарантирует выдачу кредита на эту сумму к сроку платежа. Такие платежные поручения учитываются на отдельном счете. Акцептованные банком платежные поручения и обычно используются при платежах его клиентом бюджету, за товары и услуги при расчетах через органы связи, при оплате посылок и т.д. т.е. тогда когда не просто плательщик деньги получает, а когда платежи заранее обязательными являются. Когда определены определенные промежутки, сроки и условия поставок и платежей.

Расчеты чеком.

Чек – это ценная бумага установленной формы дающая право на получение указанной в нем суммы денег. Чеки могут применяться при наличных расчетах (с помощью оформления лимитированной или нелимитированной чековой книжки). И безналичных расчетах путем применения расчетных чеков (в России расчетные чеками в расчетах между физическими лицами не применяются). При расчетах чеками участвует: