Ссудный капитал и ссудный процент.
Ссудный капитал – это новый вид капитала. Существуют три формы капитала: промышленный, ссудный, торговый.
Ссудный капитал – это денежный капитал, представленный в ссуду его собственником во временное пользование на условиях возвратности и полезности в виде процентов.
Движение ссудного капитала называется кредитом. Кредитные отношения пронизывают весь механизм пр-ва и накопления т.е. сферу материального пр-ва, сферу обращения, финансов, международные отношения. До 1-ой Мировой войны лидером развития кредитных отношений была Англия. Это ускоряло её развитие. После 2-ой Мировой войны быстрее всего кредитные отношения стали развиваться в Японии. Это ускоряло трансформацию японской эк-ки. Ныне из 50-и мировых банков 20 принадлежат Японии.
Нынешняя рыночная эк-ка является кредитной. Историческим предшественником ссудного капитала был капитал ростовщический, который возник до н.э. Этот капитал славился неуёмным процентом. В др. Греции 2 в. до н.э. месячный процент составлял 40%, а годовой процент составлял 570%.
Маркс называл ростовщический капитал паразитическим т.к. заёмные средства не шли в пр-во. Ростовщичества в развитых странах мало осталось. Оно переместилось в развивающиеся страны. Ростовщичество – дело суровое. В период первоначального накопления капитала 16 в. предприниматель нуждался в деньгах и вынужден был просить их у ростовщиков. Но они назначали очень высокий процент, поэтому предприниматели создавали товарищества и стали объединять деньги, получать ссуды и т.д. В 1604г. в Англии возник первый банк, который давал ссуду под 8% годовых. В 1651г. процент стал уже 5%. Ссудный капитал возникает и функционирует на базе кругооборота промышленного и торгового капитала. Он обслуживает их кругооборот. Основными заёмщиками ссуд выступают функционирующие капиталисты.
По своим источникам ссудный капитал представляет собой часть промышленного капитала. Этими источниками являются временно свободные деньги, а именно: амортизационное отчисление, накапливаемая часть прибыли, деньги после продажи товара, до закупки сырья, часть фонда зарплаты, которая временно свободна, деньги “рантье”, прибыли корпораций и монополий, средства организации хранящиеся в банке, сбережение разных слоёв населения, средства пенсионных фондов, страховых компаний, временно свободные деньги гос. Бюджета.
Праздные деньги не приносят дохода. В обществе существует противоречия: с одной стороны есть свободные деньги, а с другой у предприятий и фирм существует постоянная потребность к дополнительным деньгам. Кредит разрешает это противоречие. Владельцы денег отдают их другим (через банк) в основном физическим капиталистам. Эти деньги возвращаются к собственникам уже как возросшие деньги, т.е. с процентом. Ссудный капитал – это капитал-собственность. Он отдаётся в ссуду лишь на время. Существуют рынки ссудных капиталов, где предъявляются спрос на свободные деньги, а с другой стороны, существует предложение этих денег. В качестве ссуды деньги представляют особую потребительную ст-ть. Эта ст-ть состоит в способности денег приносить доход, прибыль в виде процента.
Д=Д▲ формула ссудного капитала
Д – первоначальные деньги
Д▲ - деньги с приростом
Но из формулы не видно за счёт чего деньги возрастают, и создаётся впечатление, что сами деньги способны приносить прибыль. Поэтому ссудный капитал называют самым таинственным капиталом.
Теории процента.
Процент – это объективная эк-ая категория. В процессе развития пол. эк-ии возникали разные подходы трактовок социально эк-го сущности процента.
Смит и Рикардо. Они определяли % как часть прибыли произведённой ссудным капиталом. По их мнению норма % зависит от нормы прибыли, и движения последних параллельно.
Ж.-Б. Сэй. Он считал, что % служит показателем “чистой производительности капитала”.
Сениор – английский эк-ст трактовал % как вознаграждение от текущего потребления имеющихся благ с целью будущего их прироста.
Маркс доказывал, что % и предпринимательский доход являются двумя сторонами прибавочной ст-ти.
И.Ш. Петтер. Он утверждал, что источником % являются сверхдоход полученный за счёт новаторства, внедрение новой комбинации факторов пр-ва, повышение производительности труда. Он говорил: “Что касается владельца денег, то % достаётся ему без внешних усилий с его стороны. В получении % побуждает его сужать деньги, а не накапливать их в виде сокровищ. Спрос на деньги предъявляют те предприниматели, которые надеются сегодняшние 100 условных единиц превратить в 200 завтрашние. Заёмщики получают больше, чем отдают”
Ряд видных эк-ов трактуют % с психологической точки зрения, обосновывая её особенностями капиталистической эк-ки.
П.Самуелсен. Он определял капиталистическую эк-ку прибылей и убытков, в которых предложению приходится действовать в условиях неопределённости конкуренции неустойчивых рынков. Успех или неуспех дела зависит от способности предвидеть или предугадать конъюнктуру, будущий ход эк-их процессов, поэтому деятельность предпринимателя сопровождается субъективными моментами и переживаниями. Психологическая трактовка % имеется также у И. Фишера и Кейнса.
Фишер. Он принёс в трактовку % фактор риска и неопределённости перспектив. Риск, связанный с вложениями на длительный срок, определяют Фишеру размер процентного платежа. Будущие доходы в связи с их неопределённостью представляют меньшую ценность.
Кейнс. Он рассматривал % как плату за расставание с ликвидностью (т.е. денежной наличностью). По его мнению, собственник денег стремится удержать их у себя, не склонен безвозменно расставаться с ними, а % - есть компенсация за временное расставание с денежной формой ст-ью, как премия за риск.
Издержки производства и себестоимость. Предельные издержки. Альтернативные издержки.
Издержки пр-ва – это важнейшая эк. категория, по кот. судят об эффективности работы предприятия. Их ввели классики (Смит и Рикардо). Они понимали под издержками пр-ва затраты труда и капитала, кот. пошли на пр-во продукта. Маркс: издержки пр-ва – это совокупность постоянного и переменного капитала.
Маршал выделил еще ряд издержек: постоянные, переменные, предельные, валовые, средние, альтернативные, в короткий и длинный период.
Категории издержек имеют практическое значение. Их тщательно считают бухгалтеры и эк-ты.
Бухгалтерские издержки- расходы, затраченные на купленный товар у поставщиков.
Эк-ое понятие издержек основывается на факте редкости ресурсов и возможности их альтернативного использования. Например, из дерева можно делать мебель, бумагу, дрова. Структура издержек:
Постоянные издержки- постоянные выплаты, кот. фирма несет, не зависимо от объема пр-ва: Амортизация зданий, страхование, платежи за кредит, коммунальные услуги (вода, свет, тепло), охрана, оплата минимального управленческого аппарата.
Переменные- затраты на сырье, на материалы, на топливо, на зарплату.. Их размер зависит от объема пр-ва.
Валовые- сумма постоянных и переменных издержек.
Средние –издержки на единицу продукции. Они равны валовые издержки деленные на объем выпуска продукции.
Предельные- дополнительные расходы ресурсов, в случае изменения объема выпуска продукции в расчете на единицу продукции.
Считается, что если фирма покрывает свои издержки, то она находится в состоянии рыночного равновесия, Но бизнес- дело беспокойное, нужно получить больше прибыли, изменяя технологии, улучшая управление и тд. Поэтому возникают предельные издержки.
Себестоимость. В хозяйственной практике для определения величины издержек пр-ва используют термин себ-ть, Себ-ть продукции представляет собой стоимостную оценку, использованных в пр-ве ресурсов (сырья, материалов, топлива, энергии, основных фондов, трудовых ресурсов), а также др. затрат на пр-во. Себ-ть является ценообразующим фактором. На ее уровень влияют: уровень техники, организации, управления, качество продукции. Структура себ-ти:
сырье, материалы, энергия
расходы на эксплуатацию машин и оборудования(наладка, контроль, обслуживание)
затраты на оплату труда( зарплата)
отчисление на социальные нужды по законодательным нормативам(39% от фонда –зарплата, в пенсионный фонд-28%, гос.страхование-5,4%, мед,страховка-3,6%, фонд занятости-2%.)
амортизация основных фондов на полное восстановление
прочие затраты (налоги, платежи за загрязнение окруж. среды, платежи по кредитам, за связь, за аренду, за вычислительный центр, расходы за рекламу)- цеховые расходы.
В себ-ти промышл. продукции ¾ составляют затраты на сырье, материалы, топливо, энергию.
Пути снижения себ-ти: внедрение НТП, вложение в человеческий капитал.
Рентабельность . Для определения «здоровья» эк-ки страны, отрасли, предприятия используют понятие макро- и микроэк-ая рентабельность. Макроэк-ая рентабельность (эффективность) = созданный национальный доход / МТФ, где М- затраты овеществленного труда (сырье, энергия, оборудование); Т- затраты живого труда; Ф- вложение в основной и оборотный капитал.
Эти затраты видны при сравнении пр-ва, например, 1 млн $ национального дохода в разных странах. В основании макро рентабельности лежит НТП, повышение производительности труда, развитие прогрессивных отраслей.
Микро рентабельность означает увеличение прибыли на каждый рубль, вложенный в основной и оборотный капитал.
Рентабельность пр-ва отдельных фирм = годовая валовая прибыль/ (основной + оборотный капитал).
Для контроля за затратами на единицу продукции на предприятиях составляют расчетно-аналитическую калькуляцию.
Образование средней прибыли и цены производства (модель Маркса).
В повседневной практике капиталисты не говорят о прибавочной ст-ти. Ее раскрыл Маркс в результате специального анализа. Предприниматели говорят о прибыли, о норме прибыли, о ренте, о проценте на капитал, о дивидендах на акции, о биржевых котировках. Прибыль- излишек выручки над авансированным капиталом.