Принимается размер заработной платы 270 рублей за трудодень, кроме того, учитывается КТУ.
Плановый фонд заработной платы разреза складывается из основной заработной платы и дополнительной.
Основная заработная плата определяется по формуле
Зосн=3пр + Пр+Дпроч,руб;
где: Зпр - прямая заработная плата, руб;
3np=T.N,py6;
где: Т - сменная тарифная ставка;
N - число рабочих дней в месяц;
up - премия за 100% выполнения плана, начисляется в размере 20 % от
прямой заработной платы;
Лпроч. - прочие доплаты, принимаем в размере 4 % от прямой заработной платы.
Общая заработная плата определяется по формуле:
30бщ = (Зосн + Д доп ) • Кр, руб;
где: Зосн - основная заработная плата;
Д,доп - дополнительная заработная плата, принимаем в размере 12 % от
прямой заработной платы;
Кр - районный коэффициент.
По вышеперечисленным формулам произведем расчет фонда заработной платы для каждого рабочего и расчеты сведем в таблицу .
Таблица . - Штат и фонд заработной платы работников разреза.
| Вид работы и категория | Числен ность, чел. | Месячный фонд заработной платы на чел, руб | Сезонный фонд з/пл с учетом районного коэф. | |||||||||
| прямая | премия | доплата | дополн. | Итого | ||||||||
| А. Основная группа | ||||||||||||
| Горноподготовительные работы | ||||||||||||
| Машинист бульдозера Д-521А | 6 | 9900 | 1980 | 396 | 1188 | 13464 | 437217 | |||||
| Машинист рыхлителя Д- 575С | 2 | 9900 | 1980 | 396 | 1188 | 13464 | 143795 | |||||
| Добычные работы | ||||||||||||
| Машинист бульдозера Д-521А | 6 | 9900 | 1980 | 396 | 1188 | 13464 | 437217 | |||||
| Моторист ТТППМТТПИ^ГУПЯ | 2 | 9000 | 1800 | 360 | 1080 | 12240 | 130723 | |||||
| Гидромониторщ ИК '* | 2 | 9000 | 1800 | 360 | 1080 | 12240 | 130723 | |||||
| Итого основная | 18 | 1279675 | ||||||||||
| группа | ||||||||||||
| Б. Вспомогательная группа | ||||||||||||
| Газоэлектросвар щик | 2 | 9000 | 1800 | 360 | 1080 | 12240 | 130723 | |||||
| Машинист трактора Т-130 | 2 | 9000 | 1800 | 360 | 1080 | 12240 | 130723 | |||||
| Электрослесарь | 2 | 8100 | 1620 | 324 | 972 | 11016 | 117650 | |||||
| Промывальщик проб | 1 | 8100 | 1620 | 324 | 972 | 11016 | 58825 | |||||
| Рабочий маркслужбы | 1 | 8100 | 1620 | 324 | 972 | 11016 | 58825 | |||||
| Водитель автомашины | 2 | 9000 | 1800 | 360 | 1080 | 12240 | 130723 | |||||
| Крановщик | 1 | 9000 | 1800 | 360 | 1080 | 12240 | 130723 | |||||
| Охранник | 1 | 8100 | 1620 | 324 | 972 | 11016 | 58825 | |||||
| Рабочий вахтового поселка | 1 | 8100 | 1620 | 324 | 972 | 11016 | 58825 | |||||
| Итого вспомогательна я группа | 13 | • | 875842 | |||||||||
| В. ИТР и служащие | ||||||||||||
| Начальник участка | 1 | 12150 | 2430 | 486 | 1458 | 16524 | 88238 | |||||
| Участковый геолог | 1 | 10530 | 2106 | 421 | 1263 | 14320 | 76468 | |||||
| Участковый маркшейдер | 1 | 10530 | 2106 | 421 | 1263 | 14320 | 76468 | |||||
| Участковый электромеханик | 1 | 10530 | 2106 | 421 | 1263 | 14320 | 76468 | |||||
| Инженер-обогатитель | 1 | 10530 | 2106 | 421 | 1263 | 14320 | 76468 | |||||
| Кассир-золотоприем-щи к | 1 | 10530 | 2106 | 421 | 1263 | 14320 | 76468 | |||||
| Горный мастер | 2 | 10530 | 2106 | 421 | 1263 | 14320 | 152937 | |||||
| Итого ИТР и служащих | 8 | 623514 | ||||||||||
| Итого по предприятию | 39 | 2779031 | ||||||||||
Согласно установленным законодательством нормам необходимы отчисления на социальные нужды. В эти отчисления включают отчисления органам государственного социального страхования, пенсионного фонда и обязательного медицинского страхования. Норма отчисления на социальные нужды составляет 35.6% от оплаты труда. Сумма начислений составит 989335 руб.
Материальные затраты
Материальные затраты включают в себя затраты на авторезину, запчасти и материалы, дизельное топливо, смазочные и обтирочные материалы, износ малоценных предметов и спецодежды, электроэнергию.
Таблица . - Расчет расхода горючесмазочных материалов.
| Потребитель | Число потребителей | Норма расхода на ед., кг/ч | Количество потребляемого материала, тыс. кг | Цена 1 кг, руб. | •Сумма затрат, тыс. руб. |
| Бульдозер Д-521А | 6 | 31 | 714.24 | 8.3 | 5928.2 |
| Рыхлитель Д- 575С | 1 | 17 | 65.28 | 8.3 | 541.82 |
| Трактор Т-130 | 2 | 8.2 | 16.728 | 8.3 | 138.86 |
| Кран КС-4361 | 1 | 5.2 | 5.304 | 8.3 | 44.02 |
| ГАЗ-66 | 1 | 4.8 | 5.76 | 8.3 | 47.81 |
| Урал-4320 | 1 | 5.4 | 6.48 | 8.3 | 53.78 |
| Итого | 6754.49 |
Затраты на инвентарь и спецодежду определяем из расчета 950 руб. на одного рабочего:
3„ = 950-39 = 37050 руб.
Расчет затрат на электроэнергию
Электроснабжение потребителей предусматривается от ПС 35/10 Унда по В Л-10 кВ №7 Унда-Усть-Ягье оп 200.
Расчет затрат на электроэнергию, получаемую со стороны производится по двухставочному тарифу.
Общая сумма затрат на электроэнергию:
C = (W.B).(l±c),py6;
где: W - фактически потребленная электроэнергия за год, кВт-час; в - тариф за 1 кВт-час потребленной энергии, руб; с - надбавка или скидка к тарифу за электроэнергию.
Таблица . - Затраты на электроэнергию
| Потребитель | Количество потребителей | Установленная мощность, кВт | Суточный расход, кВт/час | Число дней работы | Родовой расход, кВт/час |
| Насос Д-500-36 | 1 | 110 | 2200 | 160 | 352000 |
| Сверлильный станок | 1 | 2.2 | 13.2 | 170 | 2240 |
| Заточной станок | 1 | 2.2 | 13.2 | 170 | 2240 |
| Токарный станок | 1 | 5.5 | 33.0 | 170 | 5610 |
| Сварочный тр-р ТД-300 | 1 | 19.4 | 97.0 | 170 , | 16490 |
| Прожекторы | 2 | 2 | 20 | 170 | 3400 |
| Освещение (внутреннее) | - | 6 | . 60 | 170 | 10200 |
| Потребители активной энергии (освещение,эл плиты и т.д) | - | 30 | 150 | 170 | 25500 |
| Освещение наружное | - | 15 | 90 | 170 | 15300 |
| Всего | 432980 |
Общая сумма затрат на электроэнергию составит:
С = (432980 • 1.5) • (1 ± 0) = 649470 руб
Амортизация основных фондов
В элементе «Амортизация основных фондов» отражается сумма амортизационных отчислений на полное восстановление всех основных производственных фондов. Величина амортизационных отчислений определяется по следующей формуле:
л <*-С6
А =--------------------------------------------- -; руб,
100 *У
где: а - годовая норма амортизационных отчислений, %; Сб - балансовая стоимость основных фондов, руб. Расчет амортизационных отчислений приведен в таблице .
Таблица . - Расчет амортизационных отчислений.
| Наименование основных фондов | Балансовая стоимость основных фондов,тыс. руб | Норма ежегодных амортизационны х отчислений, % | Сумма амортизацией ных отчислений, тыс. руб |
| Бульдозер Д-521А | 7657,3 | 11.1 | 849,957 |
| Рыхлитель Д-575С | 1520,9 | 15.1 | 229,652 |
| Промприбор ПГШ-П-50 | 1129,2 | 18.5 | 208,893 |
| Трактор Т- 130 | 10,39 | 11.1 | 115,4 |
| КранКС-4361 | 935,6 | ю | 93,56 |
| ГАЗ-66 | 270,48 | 19.5 | 52,74 |
| Урал-4320 | 437,9 | 19.5 | 85,39 |
| Амортизация зданий и сооружений | 1349,3 | 5 | 67,475 |
| ВсЬго | 1703,067 |
Прочие затраты можно определить в размере 30% общей суммы ранее учтенных затрат в себестоимости продукции.