Наличие договора страхования коммерческих кредитов повышает возможности для страхователей по получению банковских кредитов, так как в этом случае снижается риск невозврата заемщиком выданного банком кредита. При этом договор может быть заключен в пользу банка, выдавшего кредит под застрахованные поставки.
ГЛАВА 3. ПРАКТИКА ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ КРЕДИТОВ ПОД ОБЕСПЕЧЕНИЕ НА ПРИМЕРЕ ОАО АБ ...
Акционерный банк ... зарегистрирован в Главном Управлении Центрального Банка Российской Федерации ... июня 1990 года как паевой коммерческий банк. В декабре 1991 года КБ «...» был преобразован в акционерное общество открытого типа. В мае 1997 года АБ «...» изменил организационно-правовую форму на ОАО АБ «...». Лицензия по новой форме на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте юридических и физических лиц получена ... июня 1997 года. Банк является членом Ассоциации коммерческих банков Санкт-Петербурга, АОЗТ «Объединение банковских карточек», имеет Лицензию профессионального участни-ка рынка ценных бумаг, является официальным дилером ЦБ РФ на рынке ГКО, ОФЗ, МКО.
За 1990 – 2000 годы банк провел 6 эмиссий и по состоянию на 01.01.2001 года суммарный оплаченный капитал составляет 9,450 тыс. руб. В структуре уставного капитала 10 процентов приходится на государственный сектор, 53 процента – на негосударственный сектор, 16 процентов – на физические лица, 21 процент – на нерезидентов.
Банком установлены корреспондентские отношения с шестью банками в России и с восемью банками за рубежом. Численность клиентов – юридических лиц превышает три тысячи, клиентов – физических лиц – шесть тысяч. Сфера деятельности банка – проведение банковских операций на территории России с фокусом на рынок Санкт-Петербурга и Ленинградской области. Приоритетное направление деятельности – предоставление кредитов в сфере промышленности, строительства, конверсии.
По данным бюллетеня Ассоциации коммерческих банков Санкт-Петербурга, доля чистой ссудной задолженности, приходящаяся на банк «...» в активах консолидированного баланса банков-членов Ассоциации, составляет 0,5 процента. Эти, а так же вышеприведенные данные, говорят о том, что банк относится к малым банкам.
Не зависимо от размеров банка, предоставление кредитов является основной статьей дохода. Поэтому банк «Россия» из года в год наращивает свой кредитный портфель. При этом предъявляются повышенные требования к обеспечению выдаваемых кредитов с целью минимизации кредитных рисков.
Кредитный риск – это непогашение заемщиком основного долга по кредиту и процентов по нему, риск процентных ставок и т.д. Избежать его практически невозможно, но возможно свести к минимуму путем тщательной предварительной работы с потенциальным заемщиком, анализа условий выдачи кредита, постоянного контроля за финансовым состоянием заемщика, его способность погасить кредит. Выполнение всех этих условий позволяет успешно провести важнейшую из банковских операций – предоставление кредитов.
3.1. Процесс предоставления кредита
На практике порядок рассмотрения и принятия решения о выдаче кредитов, контроля за исполнением условий кредитного договора и договоров на обеспечение, изменение первоначальных условий и порядок погашения кредита является процессом, состоящим из следующих этапов:
1 Этап: Интервью с потенциальным заемщиком;
2 Этап: Комплексная оценка заявки на кредит, определение платы за пользование кредитом;
3 Этап: Принятие решения о выдаче кредита;
4 Этап: Подготовка и заключение кредитного договора;
5 Этап: Процесс выдачи кредита;
6 Этап: Контроль за выполнением условий кредитного договора и договора на обеспечение.
7 Этап: Процедура погашения кредита.
При первом обращении заемщика с ходатайством о предоставлении кредита, интервью с заемщиком с целью определения возможности предоставления кредита проводит начальник Кредитного управления или сотрудник Отде-ла управления рисковыми операциями. В ходе интервью необходимо получить информацию об организации, о кредитной сделке. В частности:
а) информация об организации:
дата регистрации; форма собственности; состав учредителей; размер объявленного и оплаченного уставного капитала; финансовое состояние и наличие имущества; в каком (-их) банке (-ах) открыты счета у организации; имеются ли в обороте организации кредиты других банков; зависимость от государственных субсидий; наличие споров, рассмотренных или рассматриваемых в арбитражном суде; ассортимент выпускаемой продукции; обеспечение продукции сбытом и география поставок; форма расчетов, предусмотренная договорами с контрагентами;
б) информация о кредитной сделке:
цель и сумма кредита; срок кредита; источник погашения кредита и процентов; вид, стоимость предлагаемого обеспечения, условия хранения и место нахождения; доля собственных средств в кредитуемом мероприятии.
На основании информации, полученной в ходе интервью, есть возможность составить мнениео руководителе предприятия последующим критериям:
репутация руководителя, его взаимоотношения с банками, опыт работы; компетентность руководителя в области финансового состояния организации и ее места на рынке услуг; имущественное и семейное положение; достаточно ли убедителен руководитель при изложении планов и проектов сотрудничества с банком.
В случае, если условия испрашиваемого кредита не противоречат Кредитной политике банка, заемщик указывает реальные источники погашения кредита и наличие обеспечения. Кредитный инспектор передает клиенту Перечень документов, предоставляемых для получения кредита (приложение № 2), консультирует и проверяет правильность заполнения документов.
Если в ходе интервью не получены удовлетворительные ответы на ключевые вопросы, связанные с выдачей кредита, или предложение клиента расходится с принципами и установками политики, которую проводит банк в области кредитных операций, то просьбу о выдаче кредита следует отклонить с аргументированным объяснением причин, по которым кредит не может быть предоставлен. Данный отказ осуществляется вустной форме начальником Кре-дитного управления.
На втором этапе, в работе над комплектом представленных заемщиком документов в обязательном порядке участвуют (в пределах своей компетен-ции):
кредитный инспектор;
юрисконсульт;
сотрудник отдела управления рисками.
Только при наличии полного пакета документов, необходимого для рассмотрения вопроса о предоставлении кредита, специалисты банка готовят заключение. В случае непредоставления каких-либо документов, клиенту выдается дополнительный перечень документов, которые должны быть предста-влены в банк.
При обращении клиента в банкс кредитной заявкой,в обязательном по-рядке сотрудники банка производят предварительную проверку заемщика с выездом на место, о чём составляется акт проверки. Он подписывается уполномо-ченными лицами со стороны заемщика и лицами, осуществляющими проверку со стороны банка. В ходе проверки заемщика необходимо:
составить представление о составе и состоянии имущества организации (зданий; сооружений; оборудования; тмц), в том числе о наличии, составе, сохранности и условиях хранения передаваемого в залог имущества;
изучить состояние и организацию бухгалтерского и складского учета;
провести проверку данных, предоставленных заемщиком в бизнес-плане;
проверить книгу залога, которая должна содержать данные об условиях залога имущества и обо всех операциях, влекущих изменение состава или натуральной формы заложенного имущества, включая их переработку.
На этом этапе кредитный инспектор:
а)получает полный пакет документов в соответствии с утвержденным пе-речнем непосредственно от представителя организации-заемщика, удостоверяя личность руководителя и главного бухгалтера по паспортным данным и по уч-редительным документам;
б) направляет:
- заявку в отдел управления рисковыми операциями для составления за-ключения о благонадежности клиента;
- передает учредительные документы клиента, документы по кредитной сделке, обеспечению и т.п. юрисконсульту для составления заключения;
в) проводит экономический анализ, пользуясь имеющейся информацией, а именно:
материалами, полученными непосредственно от клиента;
материалами, имеющимися в архиве банка и в базах данных;
информацией, полученной из других источников.
Факторы, которые могут быть использованы при оценке финансового положения, разделяются на две основные категории и представлены в таблице:
Таблица 4.
Факторы, используемые при оценке финансового положения заемщика
| объективные факторы | субъективные факторы |
| В их основе – финансовая отчетность заемщика, отражающая состояние балансовых показателей и кредитоспособности заемщика:коэффициент быстрой ликвидности;коэффициент покрытия;коэффициент оборачиваемости оборотных активов;коэффициент финансовой независимости;коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами;(f) коэффициент рентабельности реализованной продукции. | В их основе – знание банком организации-заемщика, ее деятельности:кредитная история клиента;состояние бухгалтерского учета;бюджет клиента, рассчитанный за последние три месяца; текущие и долгосрочные планы и перспективы заемщика;техническое оснащение и его состояние (степень амортизации основного оборудования);наличие права собственности или аренды складских помещений; наличие квалифицированного персонала, квалификация руководства;(h) отношения с другими банками, фискальными органами. |
Расчет вышеназванных финансовых показателей и анализ кредитоспособ-ности клиента производится на основе внутрибанковских методических реко-мендаций по порядку определения кредитоспособности заемщиков. На основании произведенного анализа делается вывод о реальном финансовом положении заемщика с точки зрения его способности возвратить кредит в планируемые сроки.